Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Декабря 2012 в 11:43, курсовая работа
Целью курсовой работы является изучение существующей в российских банках кредитной политики.
В настоящее время в
Таким образом, термин «кредитная политика» имеет множество трактовок по своему определению. В общем смысле кредитная политика коммерческого банка рассматривается, как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом.
Цель кредитной политики заключается в рациональном распределении пассивов в кредитные продукты.
Основные функции кредитной политики: коммерческая, стимулирующая, контрольная, специфическая.
Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса. В экономической литературе выделяют общие (например, научная обоснованность, оптимальность, системность) и специфические (например, принципы доходности, надежности). Все принципы взаимосвязаны и находятся в тесной зависимости межу собой.
Что же касается видов кредитной политики коммерческого банка, то в основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии: срок, цена кредита, тип рынка и др.
Кредитная политика играет важную роль в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности. Кредитная политика обеспечивает надежность, безопасность и прибыльность кредитных операций, то есть сводит к минимуму кредитный риск.
Таковы основные моменты, касающиеся целей, функций, принципов и этапов формирования кредитной политики коммерческого банка.
Сегодня коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.
В структуре активных операций традиционно наибольший удельный вес имеют кредитные операции. Это связано с закономерной свойством капитала направляться в сферы, где самая высокая норма прибыли. Именно анализ кредитных операций с точки зрения степени риска, обеспеченности и доходности лежит в основе анализа качества кредитной политики коммерческого банка. Эти операции являются одним из наиболее эффективных, то есть прибыльных способов размещения ресурсов банка. Вместе с тем кредитные операции является наиболее рискованным видом операций коммерческого банка. Кредитные операции банка формируют его кредитный портфель.
Для того чтобы определить какое место занимают кредитные операции среди всей системы банковских операции, необходимо узнать какое место они занимают в общем объеме активов в банковском секторе (Приложение 2).
В условиях стабилизации макроэкономической ситуации кредитные организации стали постепенно отходить от консервативной политики. Это привело к росту активов банковского сектора: за рассматриваемый период они выросли до 41627,50 млрд. рублей.
Очевидно, что рост активов сопровождается ростом выданных кредитов. Рост кредитов за 2009-2012 гг. в абсолютном выражении составляет 8814,4 млрд.руб. Доля кредитов в общей структуре занимает лидирующее положение и на 01.01.2012 составляет 68,9%., резких колебаний доли кредитов в структуре активов не наблюдается.
Динамично развивающаяся отечественная экономика, продолжающаяся интеграция России в мировые рынки, расширяющиеся деловые связи с зарубежными партнерами вызвали адекватные преобразования в банковской сфере. Прежде всего, увеличились объемы кредитных операций, однако, сама их доля в структуре баланса носит переменчивый характер. В Приложении 3 отражены суммарные данные по всем предоставленным кредитам в банковском секторе за 2009-2012 гг. Для полного анализа рассмотрим долю каждой кредитной операций в структуре выданных кредитов (Приложение 4).
Общее оживление экономики привело к восстановлению платежеспособности предприятий и граждан и возобновлению спроса на банковские кредиты. В кредитном портфеле банков основной удельный вес приходится на кредиты, предоставленные нефинансовым организациям и физических лицам. Рассмотрим их подробнее. Остальные же кредитные операции занимают незначительную долю в кредитном портфеле.
К 2012 году кредиты нефинансовым организациям увеличились на 35% и достигли значения 15887,9 млрд. рублей. По данным Отчета о развитии банковского сектора и банковского надзора за отчетный 2010-2011 период, на рост данного вида кредитов повлиял технический фактор, а именно рефинансирование кредитными организациями кредитов, ранее предоставленных крупнейшим российским компаниям государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» в рамках антикризисных мер. Помимо рефинансирования на увеличение объема кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, в определенной степени повлияла реструктуризация банками ранее выданных кредитов (перекредитование и пролонгация).
За 2010 год в структуре кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, доля долгосрочных кредитов (со сроком погашения свыше 1 года) выросла с 66,7 до 67,4%, в том числе на срок свыше 3 лет – с 36,1 до 38,5%. Наиболее значимую роль в удовлетворении спроса нефинансовых организаций на долгосрочные кредиты играют банки, контролируемые государством, и крупные частные банки. Суммарная доля данных групп банков в общем объеме таких кредитов в целом по банковскому сектору на 1.01.2011 составила 83,3% (на 1.01.2010 – 82,7%) [17, с.19].
В отраслевом разрезе наибольший удельный вес приходится на кредиты предприятиям оптово-розничной торговли (22,4% на 1.01.2011), а также на обрабатывающие производства (20,9%). При этом в 2010 году наиболее активно росло кредитование предприятий транспорта и связи (прирост на 01.01.2011 составляет 23,2% против сокращения на 23,3% за предыдущий отчетный год), а также предприятий, занимающихся производством и распределением электроэнергии, газа и воды (на 01.01.2011 прирост на 20,8%, на 01.01.2010 прирост составляет 24,2%) [17, с.19].
В целом с 2009 года доля кредитов нефинансовым организациям в структуре выданных кредитов сократилась с 59,1% до 55,4%.
После кризисного сокращения сложилась позитивная динамика кредитования физических лиц: суммарный объем таких кредитов вырос на 38% (до 5539 млрд. рублей). За 2010 год произошло снижение на 14,2%. При этом население по-прежнему предпочитает брать кредиты в рублях.
В целом за 2010 год доля кредитов физическим лицам в суммарном объеме выданных банковским сектором кредитов (19,3%) и в совокупных активах банковского сектора (13,3%) практически не изменилась, резких колебаний не наблюдается.
По данным на 01.01.2011 на рынке кредитования физических лиц лидируют банки, контролируемые государством (46,4% совокупного объема кредитов, выданных физическим лицам), а также банки, контролируемые иностранным капиталом (25,7%), и крупные частные банки (23,0%).
По удельному весу кредитов физическим лицам в кредитных портфелях групп банков на 1.01.2011 выделяются региональные средние и малые банки (24,8%), а также банки, контролируемые иностранным капиталом (25,4%). На банки, контролируемые государством, приходится 17,8%, на малые и средние банки Московского региона – 17,5%, на крупные частные банки – 14,7% [17, с.20].
Третье место в структуре выданных кредитов занимают кредиты финансовому сектору. Одной из важнейших характеристик экономического развития России в прошедшем десятилетии стал быстрый рост финансового сектора. Роль банковской системы и финансовых рынков в обеспечении экономического роста неизмеримо выросла, в связи с эти произошел рост кредитования финансового сектора. Доля, занимаемая в структуре выданных кредитов на 01.01.2012 год составляет 8,1%.
По остальным кредитным операциям, занимающих небольшую долю в общей структуре кредитов значительных изменений нет, многие из них показывают положительную тенденцию.
В анализе кредитных операций коммерческих банков необходимо вывить динамику изменения просроченной задолженности. Просроченная задолженность представляет собой своевременно не произведенные платежи по долгам коммерческим банкам. Процессы, происходившие в экономике в условиях финансового кризиса, оказали существенное влияние на возврат кредитов. Произошло резкое увеличение просроченной задолженности за 2009-2010 гг., в последующие года резких скачков не наблюдается. Объем кредитов непогашенных в срок за период 2009-2012 гг. вырос до 1133 млрд.руб., то есть рост просроченной задолженности произошел больше, чем в 2,5 раза. Негативное влияние на финансовое состояние российских кредитных организаций с 2009 г. оказало сужение процентного спрэда, причем давление на него отмечалось со стороны как уменьшения ставок по кредитам, так и удорожанием депозитов. С января 2009 г. средние ставки по кредитам на срок до 1 года упали с 17,4% до 13,9% на конец года, тогда как стоимость аналогичных депозитов повысилась с 7,7% до 10% [10, с.9].
Существенное увеличение просроченной задолженности наблюдается по кредитам, выданных нефинансовому сектору экономики. Денежные потоки многих российских предприятий реального сектора экономики не позволяют самостоятельно погасить долги в ближайшие годы.
На уровень просроченной задолженности оказывает влияние платежеспособность заемщиков. По мнению аналитика ИК «Финнам» Константина Романова, ключевым фактором, подтверждающим платежеспособность заемщика, является не столько способность закрыть кредит, сколько доступность долговых ресурсов (возможность рефинансироваться).
Повышение платежеспособности способствует оживлению кредитования. Положительная тенденция увеличения кредитного портфеля банковского сектора, и в первую очередь – за счет более активного финансирования реального сектора экономики. Восстановление потребительского кредитования будет сдерживаться высокими процентными ставками, уровнем безработицы и неопределенностью относительно предполагаемых доходов [6, с.29].
Несмотря на то, что просроченная задолженность увеличивается и это сильно сказывается на финансовое состояние коммерческих банков, не следует делать пессимистичные выводы. Меры, которые оказывает Правительство Российской Федерации, показывают их высокую эффективность, в стране социальная стабильность, обвалов в банковском секторе не наблюдается. Бесспорно, остается факт, что государство оказывает поддержку ключевым секторам отечественной экономики, в том числе в банковской сфере.
Активная работа по кредитованию должна иметь прочный фундамент в виде ресурсной базы. Ее составляют денежные средства на счетах клиентов и вкладчиков. Рассмотрим динамику привлеченных средств коммерческими банками (Приложение 5). За рассматриваемый период объем привлеченных средств возрос почти в 2 раза и достиг значения 26082,10 млрд.руб.
Даже в период сложной экономической ситуации фиксируется положительная динамика прироста вкладов, что благоприятно влияет на формирование кредитной политики коммерческих банков. Дополнительные меры по организации работы с клиентами, расширение состава клиентуры, прирост привлеченных средств – все это способствовало увеличению ресурсной базы коммерческих банков.
Таким образом, мы делаем вывод, что в целом по банковскому сектору происходят положительные изменения в кредитовании различных субъектов экономики. Рост активов в банковском секторе сопровождается ростом кредитов, что имеет благоприятное воздействие на экономическую ситуацию в стране. Оживлению кредитования способствовали несколько факторов: повышение благосостояния граждан, рост платежеспособности предприятий и возобновление спроса на кредитные продукты.
В кредитном портфеле банков основной удельный вес приходится на кредиты, предоставленные нефинансовым организациям и физических лицам. Каждое предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную сумм средств, которые постоянно совершают непрерывный кругооборот. В процессе него или возникает потребность во временных дополнительных средствах, или, наоборот, денежные ресурсы временно высвобождаются. По данным кредитам произошло увеличение в абсолютном выражении. Остальные кредиты занимают не столь значительную долю в структуре кредитов.
Экономическая ситуация в условиях кризиса, оказала существенное влияние на возврат кредитов, следовательно возрос уровень просроченной задолженности.
Значительное увеличение просроченной задолженности произошло по кредитам, выданных нефинансовому сектору экономики. Финансовое состояние многих российских предприятий реального сектора экономики не позволяет самостоятельно в срок погасить долги в ближайшие годы.
В рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Кредитование сильно помогает различным субъектам экономики. Благодаря именно кредиту они могут удовлетворять свои потребности в денежных средствах и направлять их на различные нужды.