Кредитная политика коммерческого банка

Проблема разработки эффективной кредитной политики коммерческого банка исследовалась многими экономистами, как отечественными, так и зарубежными. Кредитная политика оптимизирует доходность и риск кредитных операций, следовательно, обеспечивает их безопасность, надежность и прибыльность. Все способы повышения эффективности и совершенствования кредитной политики должны быть направлены на достижение данных целей.

Самый главный аспект данного вопроса  является минимизация риска. Кредитный  риск является наиболее сложным видом  банковских рисков, поскольку является основополагающим. Правильно разработанная кредитная политика банка способствует его уменьшению.  Защита от кредитного риска обусловлена возможностью снижения в будущем стоимости кредитного портфеля в связи с неисполнением заемщиком условий кредитного договора. В международной практике кредитный риск повышается под влиянием следующих факторов: отсутствия оптимальной кредитной политики; кредитной политики, не доведенной до сведения всех исполнителей; противоречивой кредитной политики.

Это предопределяет построения такой  системы управления риском, которая  позволила бы своевременно выявлять возникающие кредитные риски и принимать меры по их снижению [13, с.345].

Существует множество способов управления кредитным риском. Важнейшим инструментом управления кредитным риском являются лимиты, которые можно разделить на 3 группы:

а) лимиты в зависимости от степени ликвидности;

б) лимиты в зависимости от уровня процентной ставки;

в) лимиты в зависимости от видов  вложений – допустимые предельные объемы по основным видам активных операций. 

Важным вопросом при разработке процесса кредитования являются определение лимита кредитования на одного заемщика, оценка вероятности дефолта, расчет необходимого размера обеспечения и в конечном итоге формирования оптимального кредитного портфеля. Поэтому возникает необходимость разработки единой методики по формированию оптимального кредитного портфеля, учитывающей необходимый уровень доходности, а также возможный риск по кредитным операциям. Многие методики не учитывают другие виды рисков, такие как операционные и рыночные. Поэтому подход к оптимальному построению кредитного портфеля требует расширения, оптимизация должна происходит в комплексе, например, с рыночным риском и риском ликвидности.

В результате комплексного подхода  к анализу кредитного портфеля банка  получают комплексную оценку финансового  состояния банка. Это делает актуальной задачу разработки математической модели финансовой устойчивости банка, которую нужно использовать при формировании кредитной политики, обоснования управленческих решений по размещению временно свободных денежных средств [4, с.3].

В Приложении 6 представлены структурные показатели финансового состояния банка. Схема выполнена на основании методики CAMEL, применяемой в банковской мировой практике и имеющей многолетний опыт успешного использования.

Показатели первой группы характеризуют уровень достаточности собственного капитала, необходимого банку для гарантии надежности банка для вкладчиков, и соответствие размера реального капитала банка необходимому.

Показатели второй группы характеризуют  качество активов и определяют степень возвратности активов и внебалансовых статей, а также финансовое воздействие проблемных займов и степень доходности активов в целом.

Показатели третей группы оценивают  качество управления работой банка, проводимой политики, соблюдения законов  и инструкций. Тесно связаны с четвертой группой. Также в эту группу попадают показатели финансовой устойчивости.

Показатели четвертой группы характеризуют  доходность (прибыльность) операций банка  с позиций достаточности прибыли  банка и его роста.

Показатели пятой группы – срочной ликвидности оценивают способность банка своевременно выполнять  требования о выплатах по обязательствам и готовность удовлетворять потребность в кредите без потерь. Образуют группу показателей в зависимости от сроков погашения обязательств.

Принятие решения по кредитным заявкам в российской и международной банковской практике рассматривается главным образом с позиции оценки  кредитоспособности потенциальных заемщиков. Подобным методикам свойственны «эмпирический» характер, недостаточная теоретико-математическая проработанность, слабое использование математического аппарата, опора на субъективное мнение экспертов. Они не позволяют учесть риск нарушения платежного равновесия банка-кредитора вследствие выдачи кредита, что снижает эффективность кредитных операций в целом.

Предложенная формализованная  методика и инструментарий помогает принять решения о выдачи кредитов на основе комплексного учета кредитного риска заемщиков, риска ликвидности  банка-кредитора, динамики изменения  внешних влияющих факторов. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка связан с качеством управления банком и с общей стратегией его развития [4, с.5].

Таким образом, данная методика  способствует снижению кредитного риска, риска ликвидности  и рыночного риска. В состав данной методики может входить сотни других показателей. В данном случае выбраны только те, которые должны учитываться при формировании кредитной политики коммерческого банка.

Следующее направление, позволяющее эффективно управлять кредитными рисками, является механизм секьюритизации кредитной задолженности, широко применяется в странах с развитой экономикой. При использовании данного механизма банки получают возможность минимизировать кредитные риски, связанные с заемщиками, одновременно рефинансируя кредитный портфель и тем самым способствуя активному развитию бизнеса.

Основная ее цель с точки зрения теории банковского риск-менеджмента - снижение рисков путем диверсификации кредитного портфеля. В первую очередь  это касается кредитных рисков концентрации (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, концентрация на вид бизнеса, отраслевой, региональный, страновой риск), а также рыночных рисков [6, с.29]  .

На отечественном финансовом рынке  проведение сделки секьюритизации можно  представить следующим образом: учреждается особое юридическое  лицо (возможно, страховая компания). Коммерчески банк продает (переуступает) ей какие-либо ей активы (например, кредитный портфель) в целях оптимизации кредитного портфеля с позиции рисков и возможности его рефинансирования. Затем финансовая компания, владеющая кредитным портфелем, выпускает облигации на сумму этого портфеля. Таким образом, банку не приходится ждать, чтобы должники расплатились с ним. Заемщики продолжают платить банку проценты по кредитам, хотя юридически их кредитором является не банк, а третья фирма. Банк продолжает взыскивать долги не как кредитор, а как «сервисный агент», заключивший с компанией-эмитентом облигаций договор на сервисное обслуживание.

Секьюритизация - мощный инструмент управления рисками банковских кредитных портфелей  с однородными характеристиками. Процедура секьюритизации не только позволяет привлечь средства для  развития бизнеса, но и существенно улучшает нормативы банка, повышает его финансовую устойчивость, расчищает его баланс и позволяет гибко управлять кредитным портфелем в плане возникающих рисков. На практике это означает, что банки могут подвергнуть секьюритизации не только ипотечные кредиты, но и всевозможные кредиты на потребительские нужды: на образование, на приобретение автомобилей, различные кредиты не только физическим лицам, но и юридическим лицам.

Одним из главных инструментов, влияющим на оптимальность кредитной политики становится диверсификация кредитного портфеля путем рассеивания кредитного риска. При этом банки ограничивают кредитование одного или нескольких крупных заемщиков или же предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков [4, с.6].

Следующим элементом, оптимизирующий управление кредитными операциями банка, является создание оптимальной организационной структуры банка и четкое установление полномочий подразделении и отдельных работников. Под оптимальной организационной структурой понимается совокупность взаимосвязанных структурных подразделений банка (включая высшее руководство), обеспечивающих успешную реализацию  общей стратегии, целей, задач коммерческого банка. Такая структура должна включать в себя подразделения, решающие такие важные вопросы в области кредитных операций, как кредитное планирование, кредитный анализ, организация кредитного процесса, кредитный контроль, риск-менеджмент, маркетинг кредитных операций.

Нередко банки выдают кредит не тому, кому он действительно необходим, а  тому, кому считает нужным. Часто встречаются случаи, когда клиенту без всяких на то веских причин, банковское учреждений отказывает в кредитной услуге. Это в корне неверно. Необходимо ввести новую концепцию, которая будет состоять в том, что клиент может по своему желанию получить необходимый ему кредит. Банки могут выдавать различные кредиты. Кредиты могут быть беззалоговые, залоговые, необеспеченные и другие. В учреждении банка всегда имеется полная кредитная история. На основании данных, имеющихся в этой истории, банк способен принять решение о том, какой вид кредита является менее рискованным.

Банк может предоставить клиенту  не долгосрочный, а краткосрочный  кредит. Долгосрочные кредиты могут  не соответствовать праву клиента  на получение кредита. Необходимо долгосрочные кредитные операции вынести из банковской сферы в сферу небанковскую. Для этого можно создать определенное количество организаций, предоставляющих кредитные услуги различного характера. Это могут быть организации, использующие залоговые, ипотечные, инвестиционные  и другие формы предоставления кредитных услуг. В некоторых странах мира наблюдается большой дефицит небанковских организаций, предоставляющих кредитные услуги

В целях минимизации рисков, связанных  с кредитованием, специалисты  зарубежных банков уделяют большое внимание разработке стандартов кредитования клиентов, то есть технологической составляющей кредитной политики банка. Для этого банки, имеющие в своем штате квалифицированных банковских работников, все чаще стали уделять внимание поиску новых оптимальных вариантов методики определения кредитоспособности заемщиков, а также правил кредитования. Организация кредитования должна быть направлена на обеспечение возврата выданных кредитов, целевой характер их использования и прочее. Так, например, экономист В.Бычков предлагает относить к технологической составляющей элементы кредитной политики, включающие:

а) наличие конкретного сотрудника банка, уполномоченного на проведение необходимых действий в отношении  заемщиков;

б) наличие четко определенных реквизитов связи, через которые осуществляются переговоры с заемщиками;

в) наличие плана-графика контрольных  действий специалистов банка;

г) наличие протокола, не позволяющего без уведомления уполномоченного  сотрудника осуществлять какие-либо действия в отношении заемщика;

д) наличие согласованных условий  контроля за целевым использованием кредита;

е) наличие системы мониторинга  финансового состояния заемщика.

Вместе с тем необходимо отметить, что современном коммерческом банке  нельзя сужать сложное понятие, каковым является кредитная политика, до набора механических действий сотрудников, занимающихся кредитными операциями. Предлагаемый перечень процедур и инструкций являются лишь элементами совершенствования кредитной политики [8, с.24].

Для того чтобы избежать технических ошибок при кредитовании заемщиков и с целью контроля над качеством кредитных операций банка, необходимо обеспечить работников банка информацией о стандартной технологии проведения кредитных операций банка. С этой целью в документах, содержащих кредитную политику банка, обязательно должен присутствовать перечень кредитных инструментов, то есть форм кредитования с описанием их технологии (технологическая карта). Особое внимание должно уделяться кредитным продуктам со сложной структурой, предназначенным для финансирования инвестиционных проектов.

При планировании любой политики, необходимо определить с какой группой  клиентов банк намерен работать. Ранее  было уже сказано, что кредитная  политика нацелена на сохранение кредитного потенциала, эффективных технологий, лучших специалистов и приоритетных клиентов. Это возможно и при умеренных процентных ставках по депозитам, но при гибкой маркетинговой политике, прежде всего, основанной на реальном более высоком качестве продуктов и услуг и создании у клиентов уверенности в надежности банка. Снизить затраты можно за счет их оптимизации по всей цепочке формирования себестоимости продуктов и услуг. Целесообразно сосредоточиться на особых рыночных сегментах, где низкая стоимость продуктов и услуг будет особенно важной для клиентов. В основе управления лежит «три кита»: управление ликвидность, доходностью и рисками. Если банк нацелен на умеренную прибыль или даже только на обеспечение безубыточности, то выигрыш может быть на масштабах деятельности.  Во многих банках идет модернизация линейки продуктов и восстановление клиентской базы заемщиков. Для этого нужны определенные гарантии возвратности кредитов, что во многом связано с выбором не только надежных заемщиков, но и объектов кредитования, особенно долгосрочного. В свете решения проблемы финансирования реального сектора экономики, надо признать, что инвестиционное кредитование в сложившихся условиях доступно ограниченному числу крупных банков, преимущественно с государственным участием [10, с.23] .