Кредитная система РК

      После   распада  СССР  и  обретения   Казахстаном  в  1991  г.   Статуса суверенного государства возникла  необходимость  дальнейшего  реформирования банковской системы республики, создания ее правовой основы,  принятия  новых законодательных  актов,   регулирующих   банковскую   деятельность.   Данным обстоятельством  было  продиктовано  принятие  13  апреля  1993  г.   Закона Республики Казахстан  "О  Национальном  банке  Республики  Казахстан"  и 14 апреля  1993  г.  Закона  Республики  Казахстан  "О  банках   в   Республике Казахстан". Принятие указанных  нормативных  актов  закрепило  двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального  банка Республики  Казахстан  с   банками   второго   уровня.   Кроме   того,   это

способствовало созданию в Казахстане  большого  количества  (около  двухсот) банков второго уровня, что отвечало на  первоначальном  этапе  экономических реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования  благоприятной конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с  усилением  в государстве  роли  центральных  органов   исполнительной   власти   в   лице Президента  и  Правительства,  требований  по  выводу  страны  из  глубокого экономического кризиса  и  приобретением  важного  атрибута  суверенности  - введением 15 ноября 1993г. национальной валюты  -  казахстанского  тенге,  а также  введением  в  действие  с  01  марта  1995  г.  Гражданского  кодекса Республики Казахстан (Общая часть), возникла необходимость  и  было  принято новое  банковское  законодательство.  30  марта  1995  г.  был  принят  Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном  банке

Республики Казахстан", а 31 августа 1995 г.  -  Указ  Президента  Республики

Казахстан, имеющий силу  Закона,  "О  банках и банковской  деятельности  в Республике Казахстан".

      Основной  целью  принятия  Указа  "О   Национальном  банке   Республики Казахстан"  явилось  более  полное  отражение  роли  Национального банка в осуществлении денежно-кредитной политики и адаптация закона к  международным стандартам.    Отсутствие    законодательно     установленного     механизма подотчетности   Нацбанка   перед   Президентом    Казахстана    и    Высшими представительными    органами    республики     порождало     проблемы     в правоприменительной практике, в связи с чем в Указе "О Национальном  банке Республики  Казахстан"  четко  и  подробно  изложен  порядок  взаимодействия Национального банка с Президентом и  Парламентом.

      Указ "О  банках и банковской деятельности  в Республике Казахстан" имеетсущественные   отличия  от  старого  Закона  РК  "О   банках   в   Республике Казахстан":  определены  виды  банков  второго  уровня  -   государственные, депозитные,    инвестиционные,     банки     с     иностранным     участием, межгосударственные  банки;  все  банки,  кроме  государственных,   создаются только в форме акционерных обществ; разрешено создание  ассоциаций  (союзов) банков; впервые дано понятие небанковского финансового  учреждения,  которое не  является  "банком",  но  на  основании  лицензии   Национального   банк правомочно проводить отдельные виды банковских операций;  более  подробно  ичетко изложен порядок создания, реорганизации и ликвидации  банков;  введеноновое понятие - "консервация банков", которое представляет собой  проведение

по решению Национального  банка  принудительных  мероприятий  и  процедур  в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения  и  улучшения качества  работы;   предусмотрены   новые   виды   банковских   операций   - клиринговые, ломбардные, выпуск платежных  карточек  и  другие;  установлены определенные требования к работникам,  занимающим  руководящие  должности  в банке; введен запрет на предоставление льготных условий лицам,  связанным  с банком особыми отношениями.

      Принятие  новых законодательных актов  в банковской  сфере,  ужесточение контроля и требований  со  стороны  Национального  банка  РК  к  созданию  и функционированию банков второго уровня - установление с 15  апреля  1995  г. минимального размера уставного фонда эквивалентного 1,5  млн.  долларов  США для  банков,  получающих   лицензию   на   проведение   валютных   операций, привлечение вкладов населения и открытие  филиалов;  утверждение  Правлением Нацбанка  РК  (с  дальнейшими  изменениями  и  дополнениями)   Положения   о ликвидации банков в Республике Казахстан  от 09  февраля 1996  г.,  Правил выдачи, отзыва разрешения на  создание,  реорганизацию  банка,  лицензии  на проведение  банковских  операций  и   иной   банковской   деятельности,   их аннулирования  и  приостановления,  дачи,  отзыва,  согласия  на   открытие, слияние филиалов и открытие представительств банка от 29  февраля  1996  г., Положения о пруденциальных нормативах от 29  февраля  1996  г, Положения  о консервации банков в Республике Казахстан от 29 февраля 1996  г.,  Положенияоб основных условиях деятельности инвестиционных банков и операций банков  сценными бумагами от 28 марта 1996 г., Положения об условиях  приобретения  и осуществления права контроля над банком от 28 марта 1996  г.,  Положения о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам от 10  мая 1996 г. (в новой редакции от  12  декабря 1996 г.),  Положения о порядке принудительного выкупа и продажи акций банка, имеющего отрицательный размер капитала,  от  31  декабря  1996  г.  -  все это   подтвердило   стремление государства усилить контроль над банковским сектором и привело к  тому,  что количество банков в Казахстане стало сокращаться.

2.3 Анализ кредитной системы за 2009-2011 года

За последнее  десятилетие банковская система  Казахстана претерпела значительные изменения, связанные, в первую очередь, с отходом  от прежней идеологии в построении и ведении банковского дела в  стране, определением новых задач  для банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.  
       На современном этапе развитие банковского сектора характеризуется следующими тенденциями:  
      1)консолидация банковского капитала, повышение уровня капитализации банков второго уровня;  
      2)рост количественных показателей деятельности банков ; 
      3)сокращение количества финансово неустойчивых банков ; 
      4)сокращение доли иностранного капитала в банковском секторе, а также уменьшение государственной доли в банковском капитале ; 
     5)приближение банков к международным стандартам деятельности.  
      В настоящее время осуществляется переход всех банков страны к стандартам, принятым в международной банковской практике в части достаточности капитала, качества активов, уровня менеджмента бухгалтерского учета, ввода и передачи информации.  
     Программа перехода банков второго уровня к международным стандартам, направленная на укрепление банковской системы, защиту интересов кредиторов и вкладчиков, предусматривает проведение капитализации банков второго уровня, и исключает дальнейшее существование слабых, мелких и ненадежных банков на рынке банковских услуг.  
     Система перехода банков второго уровня к международным стандартам заключается в том, что каждый банк, согласно разработанного им Плана рекапитализации и индивидуальных коэффициентов, должен достичь адекватного уровня по всем основным показателям. 
     В соответствии с этой программой банки, не удовлетворяющие определенным требованиям (недостаточно капитализированные, убыточные, имеющие активы плохого качества и т.д.), в будущем подлежат реорганизации путем слияния, присоединения либо преобразования в организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций.

К основным видам кредитных организаций  относятся банки. Банковская система  – наиболее динамично развивающийся  сектор экономики Казахстана. По уровню проникновения в экономику (около 90% ВВП) сопоставима с показателями стран Евросоюза. Основные качественные показатели (достаточность капитала и ликвидность) в целом по банковской системе, с учетом ситуации на международных  рынках капитала, достаточны.

Банковский сектор Казахстана по динамике своего развития намного опережает  как темпы роста ВВП, так и  наиболее успешные несырьевые отрасли  страны. Привлекая внешнее финансирование, банки наряду с нефтяными компаниями являются основными поставщиками валютных средств в республику, оказывая существенное влияние на курсообразование национальной валюты. Банки являются также основными  игроками на фондовом рынке республики, обеспечивая основной оборот средств  и являясь основными поставщиками финансовых инструментов.

По состоянию  на 1 января 2012 года в Казахстане функционировало 39 банков второго уровня, из которых 14 банков с иностранным участием (включая 9 дочерних банков - нерезидентов Республики Казахстан). Филиальную сеть имеют 32 банка второго уровня, общее количество филиалов банков – 324. Наибольшее количество филиалов имеют АО «Народный Банк Казахстана» - 19, АО «Банк Каспийский» - 40, АО «Казкоммерцбанк» - 24.

Общее количество расчетно-кассовых отделов (РКО) банков составило 1489. 12 банков второго уровня имеют 22 представительства за рубежом (на 01.01.2010г. - 17). Кроме того, на 1 января 2011 года в республике функционируют 23 представительства иностранных банков. Структура банковского сектора и ее изменение за год представлены в приложении 2.

Рост конкуренции  стимулирует банки расширять  спектр оказываемых финансовых услуг, увеличивать число потребителей банковских услуг как внутри страны, так и за ее пределами.

Снижение  процентных ставок, внедрение новейших банковских продуктов обусловили увеличение объемов кредитования и как следствие  рост активов банков второго уровня. Позитивная динамика банковского сектора нашла отражение в относительных показателях развития рынка банковских услуг. В частности, отношение совокупных активов банков второго уровня к ВВП в настоящее время составляет 101,7%, как показано на рисунке 2.

По данному  показателю Казахстан приближается к странам, недавно присоединившимся к Европейскому Союзу. Несмотря на высокие  темпы роста кредитования, показатели отношения кредитов экономике к  ВВП по банковской системе страны ниже, чем в группе стран Азии, испытавших кризис. Динамика относительных  показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономику  Казахстана представлена в таблице 5.

Прирост банковских активов за 2010 год в абсолютных цифрах был самым высоким по сравнению с предыдущими годами. За год общие активы увеличивались на 4356,9 млрд. тенге, в среднем на 96,5 % и составили на 1 января 2011 года 8872,0 млрд. тенге.

     Необходимо отметить, что в структуре активов банков большую долю занимают займы, предоставленные клиентам (63,0%), портфель ценных бумаг (13,9%), остатки на корреспондентских счетах (9,4%), межбанковские займы (4,6%). Остатки на счетах по вкладам, размещенным в других банках по состоянию на 01.01.09 увеличились на 47,5 млрд. тенге или на 13,7% по сравнению с предыдущим годом, займы, предоставленные клиентам – увеличились на 2 629,1 млрд. тенге или 89,0%, ценные бумаги – на 579,5 млрд. тенге или 88,9%, остатки на корреспондентских счетах на 592,3 млрд. тенге или в 3,4 раза соответственно.

За 2009 год размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 5 815,5 млрд. тенге или более чем в 2 раза. При этом необходимо отметить, что значительных изменений классификации активов и условных обязательств по качеству не произошло .

В структуре  кредитного портфеля банков за рассматриваемый  период доля стандартных кредитов снизилась  на 5,5 процентных пункта и составила по состоянию на 01.01.2009 г. 52,7%, доля сомнительных кредитов увеличилась с 39,6% до 45,7%, доля безнадежных кредитов уменьшилась с 2,2% до 1,6%.

Глобальный  кризис ликвидности также отразился  и на ставках по вновь выдаваемым ссудам. В соответствии с ростом стоимости привлекаемых ресурсов практически  все без исключения банки повысили ставки по своим кредитным программам. В сентябре – октябре повышение  ставок по вновь выдаваемым займам составило 2 – 4% годовых.

При этом некоторые  банки известили своих клиентов о повышении ставок вознаграждения по уже действующим договорам.

3 ПРОБЛЕМЫ СОВРЕМЕННОЙ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

3.1 Проблемы  структуры кредитной системы

Необходимо  отметить, что на сегодняшний день существует и множество проблем  в формировании и развитии финансово-кредитной  системы республики Казахстан.

Главные риски  для казахстанской финансово-кредитной  системы кроются в том, что  банковская система Казахстана слишком  велика для страны с населением в 15 миллионов человек. Кроме того, уровень кредитоспособности банков Казахстана по-прежнему сдерживается слабой прозрачностью структуры  собственности, ограниченной диверсификацией  деятельности, относительно нереструктурированным  корпоративным сектором, высокой  степенью концентрации ссуд по отраслям и отдельным заемщикам и значительной долей кредитования в иностранной  валюте.

Кроме того, в то время как банковская система  Казахстана является в целом действующей, существуют значительная разница в  функционировании банков, разница между  тенге и ликвидностью иностранной  валюты, которая имеет важное значение. Небольшие банки зачастую сталкиваются с трудностями при привлечении  депозитов. Они не имеют доступа  к международным банкам, а также  им не предоставляются необеспеченные ограничения от более крупных  банков на межбанковском рынке.

Также в качестве основных проблем финансово-кредитной  системы республики Казахстан можно  выделить:

– неоптимальную  стратегию управления рисками в  банковском секторе;

– присутствие  теневых капиталов в банках;

– несовершенное  правовое регулирование деятельности организаций, осуществляющих отдельные  виды банковских операций;

– отсутствие механизмов государственной поддержки  в развитии организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, и микрокредитных организаций;