Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Апреля 2013 в 18:10, курсовая работа
Цель работы - проанализировать кредитные операции коммерческих банков, а также проблемы их развития в России.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить понятие и правовые основы кредитных операций коммерческих банков;
- изучить основные условия и параметры кредитования в ОАО «Левобережный»;
- дать оценку доходности кредитных вложений ОАО «Левобережный»;
- рассмотреть проблемы и перспективы развития кредитования в ОАО «Левобережный».
Введение 3
1. Понятие и правовые основы кредитных операций коммерческих банков 5
1.1. Сущность и классификация кредитных операций 5
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитования в России 10
1.3. Принципы кредитования в коммерческом банке 13
2. Анализ кредитных операций ОАО КБ «Левобережный» 18
2.1. Общая характеристика банка 18
2.2. Структура и динамика кредитных операций ОАО КБ «Левобережный» 20
2.3. Оценка эффективности кредитных операций банка 26
3. Проблемы и перспективы развития кредитных операций коммерческих банков в России 31
Заключение 37
Библиографический список 39
В итоге появилась двойная проблема финансирования в условиях кризиса. Первая проблема, заключается в том, что банки не смогли удовлетворить требования вкладчиков и вернуть им деньги, а вторая проблема – это то, что заемщики не смогли погасить свои долги, чем и подставили банки. Поэтому в разгар кризиса проблемы были и у банков, и у вкладчиков, и у заемщиков.
Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный банк, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в централизованные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с размером ликвидных средств.
Российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Нынешняя ситуация такова, что каждый коммерческий банк исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентами, улучшить возвратность ссуд [27,с.29].
Для совершенствования системы кредитования, к базовым элементам системы кредитования предъявляются требования. Банк не может кредитовать любого клиента. Желающих получить кредит всегда много, но среди них необходимо выбрать тех, кому можно его предоставить, доверить и быть уверенным, что ссуда будет своевременно возвращена и за ее использование будет выплачен ссудный процент. Объектом кредитования не может быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с его временными платежными затруднениями, вызвана необходимостью развития производства. Кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной сделки. Целью кредитования является создание предпосылок для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности и прибыльности. У банка всегда есть выбор, куда лучше вложить свои собственные капиталы, его возможности часто ограничены. Банки, как известно, работают в конкретных границах, определяемых совокупностью имеющихся в данный момент ресурсов, нормативами экономического регулирования центрального банка. Объем кредитов, который может быть представлен клиентам, всегда зависит от объема собственных и привлеченных средств.
В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.
К общеэкономическим принципам кредитования относится принцип дифференцированности, который выражает неодинаковый подход банка к кредитованию, как субъекта, объекта, так и к обеспечению ссуд. Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Доход от кредитной деятельности является основополагающим для банков.
Проведенное исследование качества кредитных портфеля ОАО «Левобережный» в современных условиях позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.
Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.
В современном мире сохраняется высокий уровень уязвимости банковского сектора, недоверие клиентов к кредитным организациям. Сохраняются также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики и дефектами управления многих предприятий.
Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.
Качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.
Исходя из проведенного анализа кредитного портфеля ОАО «Левобережный» можно выделить основные направления снижения рисков кредитования и как следствие улучшения качества кредитного портфеля ОАО КБ «Левобережный»: введение обязательного требования со стороны ОАО КБ «Левобережный» о включении государственных направлений денежно-кредитной политики в кредитную политику ОАО КБ «Левобережный»; создание и обеспечение единой для всех банков нормативной базы; организация помощи со стороны ОАО КБ «Левобережный» и других государственных структур в разработке обязательных нормативных требований к методологическому обеспечению различных видов и форм кредитования; введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства; установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.
Данные рекомендации, реализованные в комплексе, будут способствовать уменьшению времени обработки заявок, что значительно повысит конкурентоспособность ОАО КБ «Левобережный» на фоне других коммерческих банков.