Кредитные отношения банков с клиентами

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 35 с., 1 формула.

Тема «Кредитные отношения банков с клиентами»

Ключевые слова: БАНК,БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ,КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ,КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ.

Объектом исследования курсовой работы являются кредитные отношения с клиентами  в ОАО«АСБ Беларусбанк» по Могилевской области.

Цель исследования: изучение современной практики организации банковского кредитования.

Используемые  методы исследования: анализ, синтез, сравнение, и т. д.

В процессе работы  проведены следующие исследования и разработки: рассмотрены законодательные акты РБ, инструкции и методические рекомендации в области банковского кредитования, труды белорусских, российских и зарубежных авторов в области банковского дела и экономики.

Элементы научной новизны  полученных результатов: в результате критического анализа существующей методики и организации кредитных отношений банка с клиентами выработаны основные направления по совершенствованию кредитных отношений банков с клиентами.

Областью возможного практического применения является филиал ОАО «АСБ Беларусбанк» по Могилевской области.

Экономическая и социальная значимость работы: полученные результаты проведенного курсового исследования позволяют выработать и предложить новые, прогрессивные формы отношений банков с клиентами.

Автор работы подтверждает, что приведенный  в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

                                                                                        __________________

                                                                                          (подпись студента)

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ……………………………….…………………………………………3

1 ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ  И РОЛЬ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ………………………………………………………………………7

2 ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ  ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ…………………………………………….16

3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ КЛИЕНТОВ С БАНКАМИ…………………………………………………….....24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………...………………………………………………….30

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………….………………..32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Актуальность темы. На современном этапе социально—экономического развития Республики Беларусь, который характеризуется наличием ряда таких положительных тенденций в экономике страны, как стабильный рост ВВП, уменьшение числа убыточных организаций, снижение уровня инфляции и др., все большее значение в области государственного регулирования приобретают деньги и кредит. В настоящее время сфера денежно—кредитных отношений и соответствующих им организаций является ключевой для развития экономики. Это связано с тем, что именно через денежно—кредитную сферу и ее институты проявляют себя, обретают количественные параметры исходные моменты экономического анализа, покупательский платежеспособный спрос и товарное предложение.

Особую роль в денежно-кредитной  сфере играет банковская система, являющаяся важнейшей составной частью национальной экономики.

Современная банковская система Республики Беларусь—это сфера многообразных услуг своим клиентам—от традиционных депозитно—кредитных и расчетно—кассовых операций до новейших форм денежно—кредитных и финансовых инструментов, используемые банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и так далее).Но все же главным видом услуг банков было и остается кредитование физических и юридических лиц.

Инфляция и связанный  с ней платежный кризис делают кредит экономики зоной повышенного общественного внимания. Причина этому постоянная и неутолимая потребность в заемных средствах со стороны основной массы предприятий и населения. Существование такой потребности обусловлено многими факторами. Здесь и реальная, острая нехватка собственных средств даже для простого воспроизводства, и снижение потока бюджетного финансирования, и неумение хозяйствовать  по—новому, и просто то, что в условиях роста цен жить в кредит выгодно.

За последнее время  структура активов банковской системы страны претерпела некоторые изменения. Кредитные вложения банков в народное хозяйство выросли более чем в два раза. Увеличение кредитных портфелей банков сопровождалось незначительным увеличение доли кредитов в активах. Однако говорить о массированном кредитном вливании в реальный сектор экономики вряд ли имеет смысл.

Есть и другая причина, по которой нельзя назвать долевое увеличение кредитов в активах позитивным. В стране так и не появился добросовестный кредитополучатель, способный обслуживать кредиты.

Переход к рыночным отношениям привел к тому, что спрос на кредиты с каждым годом увеличивается. Предприятиям необходимы дополнительные денежные средства для обновления капитала и расширения производственных мощностей. Так, уровень изношенности основных фондов многих белорусских предприятий в настоящее время достигает 70—90 %. Для выпуска конкурентно способной продукции требуется проведение широкомасштабного перевооружения производства. Внедрение новых технологий возможно только на новом оборудовании. У большинства предприятий отсутствуют свободные денежные средства. В этом случае они вынуждены прибегать к банковским кредитам.

Банковский кредит—одно из важнейших звеньев рыночной экономики. Его роль настолько важна и многогранна, что его можно назвать «сердцем» экономики, задающим импульсы всему хозяйственному комплексу государства.

Именно благодаря кредитам коммерческих банков большинство субъектов хозяйствования имеют возможность получить дополнительные средства, необходимые им для осуществления своей деятельности и дальнейшего развития, стабилизации хозяйственных связей как внутри государства, так и за его пределами.

В свою очередь выдача кредитов для банков является не просто доходной операцией, а одним из основных источников получения доходов, и  при любом уровне развития экономики, даже в условиях финансовой нестабильности, кредитование не приостанавливается. Всё зависит лишь от того, каким образом тот или иной банк проводит свою кредитную политику, насколько качественен его кредитный портфель.

Цель работы заключается в изучении теоретических основ кредитных операций, организации их осуществления коммерческими банками и разработка направлений совершенствования. В результате поставленной цели в работе были решены следующие задачи:

— была раскрыта экономическая сущность и классификация кредитных отношений банков с клиентами;

—определены цели и задачи кредитных отношений банков с клиентами;

— перечислены методы, функции и задачи кредитных отношений банков с клиентами;

—перечислены направления совершенствования кредитных отношений клиентов с банками основываясь на данные периодической печати.

В первой главе дана характеристика кредитных операций коммерческих банков. Определены сущность, роль и виды банковских кредитных операций, раскрыты основные принципы, на которых они базируются, раскрыто понятие кредитного процесса, охарактеризованы его стадии.

Вторая глава посвящена  рассмотрению практических сторон организации  кредитования юридических и физических лиц в связи с их преобладанием  в кредитном портфеле ОАО «АСБ Беларусбанк»,изучению основных рисков и проблем, с которыми сталкивается банк в процессе кредитования, а также вынесению отдельных советов и рекомендаций, направленных на улучшение сложившейся ситуации.

В третьей главе рассмотрена  кредитная политика и основные пути совершенствования кредитных отношений.

Основные и исходные данные для разработки темы. Теоретической  и  информационной основой исследования послужили отечественная и зарубежная литература, периодические издания, законодательные и нормативные акты Республики Беларусь, инструкция о банковском кредитовании в ОАО АСБ «Беларусбанк».

Исследуемую проблему широко рассмотрели в зкономической  литературе следующие ученые: Б.А.Атажанов, В.Н.Едронова, В.Н.Жаваников, О.М.Маркова, Ж.Ривуар,В.В.Санин. С.Ю.Хасянова. В периодических изданиях достаточно глубокие исследования по данной теме проводили следующие авторы: Н.Бонцевич,Т.П.Гапеенко,Л.Горник,Ю.М.Гусаков,Т.И.Караченцова, К.Г.Парфенов.

Перечень примененных  методов исследования. В процессе  исследования применялись общенаучные методы: анализ и синтез, индукция и дедукция, сравнение, системный подход, а также специальные метода и приемы.

Объем и структура  результатов. Курсовая работа состоит  из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников. Курсовая работа включает 35с.,1 формулу, 38 источников.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Экономическое содержание и роль кредитных отношений

 

 

Экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот средств (капитала). Последовательный переход капитала из одной формы в другую, его постоянный кругооборот не везде одинаков. В каждом конкретном случае длительность кругооборота капитала, его последовательность и структура специфичны, так как они отражают особенности производства и обращения продукции. Индивидуальность кругооборота капитала определяется спецификой производственной и сбытоснабженческой деятельности того или иного предприятия.

В процессе движения капитала образуются приливы и отливы денежных средств, происходят колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Это связано с сезонностью производства, несовпадением времени производства и времени обращения продукции и т.д. На базе неравномерности кругооборота капитала появились отношения, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Этим отношением является кредит.

Управление кредитными отношениями обусловлено экономической категорией, такой как кредит, т. е. предоставление денег и товаров в долг, как правило с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

Кредит—это привлеченные  и (или) денежные средства, предоставленные банком другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Цель кредита—это получения дохода.

Для кредитора доход  в виде процентов за свой капитал (учитывая

степень риска, т.е. возможность неуплаты кредитополучателем средств).

Задачей банка в этих условиях является снижение кредитного риска, который может заключаться  в просрочке кредитополучателем платежей или даже не возврата долга.

Для кредитополучателя—доход, который будет достаточен для уплаты процентов кредитору и извлечения определенного дохода для себя.

Возможность возникновения и развития кредитных отношений связаны с

кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного  и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятия (банка). Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. В результате у банков может образоваться как временный избыток средств, накапливающийся  в фондах развития производства, так и потребность в дополнительных денежных ресурсах на цели технического перевооружения и производственного строительства в случае недостаточности собственных накоплений.

Экономической причиной существования кредитных отношений, как и любой другой стоимостной категории, является товарное производство. Для кредита основополагающим значением является возвратность, платность и срочность. Кредитные отношения возникают в процессе производства, они только опосредствуют данный процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования кредитных отношений выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц.

Особенность кредитной  сделки заключается в том, что  каковы бы ни были ее первоначальные условия, завершающая стадия всегда осуществляется  в денежной форме. Таким образом, независимо от форы предоставления кредита—денежной или товарной- он имеет денежную природу. В то же время кредитные отношения не тождественны денежным. Это специфические, модифицированные денежные отношения, обособившиеся по мере развития процесса обмена.

Субъектами кредитных  отношений в принципе могут быть любые юридически самостоятельные  хозяйственные единицы и дееспособные физические лица, вступающие в отношения  по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме. Однако данные субъекты в процессе воспроизводства одновременно являются участниками множества других отношений, возникающих по поводу движения различного рода стоимостей. Специфика структуры кредитного отношения заключается в том, что его субъекты всегда выступают как кредитор и кредитополучатель и в качестве таковых  обладают характерными чертами.