Кредитные отношения банков с клиентами

Кроме того, глубокое изучение не только кредитуемой сделки, но и  клиента  в целом позволяет  в зарубежных странах конкретизировать его обязательства применительно  к факторам  кредитного  риска. Именно поэтому раздел  кредитного  договора, посвященный обязательствам  клиента, содержит конкретные экономические и правовые условия, направленные на обеспечение возврата каждого кредита.

В дальнейшем (практически  сразу после выдачи ссуды)  банк  осуществляет текущий контроль и за ходом кредитуемой сделки, и за финансовым состоянием  клиента в целом, что предусмотрено в кредитных договорах. В содержании  кредитных договоров, заключаемых банками, в большинстве случаев отсутствует механизм мониторинга финансового состояния кредитополучателя, контроля за соблюдением кредитополучателя

условий  кредитного  договора.

Слабая аналитическая  работа  банка  на стадии рассмотрения  кредитной  заявки  клиента  обусловливает  недействительность правовой формы  кредитного  договора. Даже при обращении в суд исполнить договор оказывается нелегко, поскольку либо невозможно разыскать кредитополучателя, с которым заключен договор, либо отсутствуют реальные источники погашения основного долга и причитающихся процентов.

Многие  кредитные  договоры небрежно оформлены, в ряде случаев подписывают их лица, не уполномоченные на это; печати, которыми скреплены подписи, не соответствуют  названию кредитополучателя; в тексте имеются подчистки и помарки, не оговоренные сторонами.

В последние годы зачастую в практике  кредитные  договоры дополняются  кредитными  соглашениями, которые вносят некоторые коррективы в ранее оговоренные сторонами  условия  кредитной  сделки. Как  правило, эти изменения касаются продления сроков погашения ссуд и, как следствие, - изменения уровня процентной ставки и способов обеспечения возвратности кредитов.

Некоторые изменения  условий  кредитного  договора (например, пролонгация кредита на срок, превышающий  первоначально установленный срок) в соответствии с действующими нормативными документами, рассматриваются как ухудшение качества данного кредита, сопровождаемого увеличением суммы резерва на покрытие  кредитного  риска.

Указанное принципиально  важное экономическое последствие  изменения условий  кредитных  договоров должно стимулировать  банки  более тщательно подходить к определению первоначального срока погашения ссуды, а также к сроку ее пролонгации.

Выдача и погашение  кредита, предоставляемого при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт), как правило, регулируются не  кредитным  договором, а договором банковского счета (на расчетно-кассовое

обслуживание) либо дополнительным соглашением к нему.

Поэтому необходимо усовершенствовать  законодательство в области  кредитно-договорных   отношений, упростить процедуру получения кредитов, при одновременном повышении уровня ответственности кредитополучателя за своевременный возврат кредита и процентов по нему.

Одной из самых главных  обязанностей кредитополучателя является обязанность возвратить полученную сумму кредита в срок, уплатить проценты и внести плату за пользование кредитом и в соответствии с условиями кредитного договора. Исполнение должником своих обязанностей предусмотрено Банковским кодексом РБ и Гражданским кодексом РБ.

Однако, как показывает практика, данная обязанность наиболее часто нарушается кредитополучателем. Нарушение срока возврата кредита  является нарушением не только существенного  условия договора, но и одного из принципов кредитования. Поэтому  договором и законодательством предусматривается ответственность кредитополучателя за неисполнение либо ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору.

Законодательство позволяет  кредитополучателю после заключения кредитного договора еще раз оценить  свои возможности возврата кредита и отказаться от получения кредита. При наличии обстоятельств, свидетельствующих  о невозврате в срок кредита, кредитополучатель вправе отказаться от получения кредита в полной сумме или ее части, уведомив об этом кредитодателя.

Важной частью процесса формирования кредитного портфеля банка, а также неотъемлемым элементом системы управления его кредитными рисками является эффективно организованный процесс кредитного мониторинга.

Необходимость его проведения обусловлена той особой ролью посредника на денежно-кредитном рынке и наличием большого числа серьезных и разноплановых рисков банковской деятельности, потенциально способных в кратчайшие сроки вывести из состояния равновесия рынок и его отдельных участников.

Мониторинг используется в различных сферах человеческой деятельности и с различными целями, но при этом обладает общими характеристиками и свойствами. Кредитный мониторинг состоит в контроле за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней, то есть в периодическом анализе кредитного досье кредитополучателя, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния кредитов и проведении аудиторских проверок. Его составными элементами являются: систематическая оценка качества кредитополучателя, анализ достаточности обеспечения, осуществление контроля за соблюдением условий кредитного договора, проведение корректирующих мероприятий.

Методика комплексного анализа при кредитном мониторинге  включает 5 блоков:

1. оценка технико-организационного уровня;

2. анализ эффективности использования ресурсов;

3. оценка структуры и динамики кредитных операций коммерческого банка;

4. анализ величины кредитных рисков;

5. анализ доходности операций по кредитованию клиентов.

В целях совершенствования  кредитного мониторинга и эффективности  деятельности коммерческих банков целесообразно применение комплекса мер:

*   внедрение системы управления кредитным риском - имеет целью организацию эффективной системы контроля за кредитным риском;

*  мониторинг реализуется через систему должностных отчетов, контроля риска всего кредитного портфеля и системы внутреннего (кредитного) аудита.

* Использование систем кредитного скоринга—позволяет оценить возможность и вероятность погашения ссудных обязательств конкретным кредитополучателем в срок; способствует выявлению оптимального сочетания доходности операции и риском, ее сопровождающим. Скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик. Чем выше интегральный показатель, тем выше надежность клиента, в связи с чем банк может упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности.

* совершенствование мониторинга инвестиционных проектов—осуществляется на всех стадиях реализации инвестиционного проекта. Для своевременного выявления и минимизации возникающих рисков в банке должна внедряться система раннего предупреждения, которая позволяет своевременно выявить финансовые и нефинансовые сигналы, направленные на прогнозирование вероятности невыполнения условий кредитного договора. Кредитополучателям следует периодически предоставлять банку отчеты по инвестиционной и эксплуатационной деятельности.

* организация ипотечного механизма—необходимо обеспечить эффективный контроль за целевым использованием кредита, путем проверки документов, подтверждающих соответствие израсходованных средств кредитному договору, либо с помощью проверок на местах. Также предусматривается порядок взыскания просроченной задолженности за счет заложенного имущества.

* использование лизинга—является действенным инструментом повышения доходности деятельности коммерческого банка по сравнению с долгосрочным кредитованием. Его применение также способствует росту эффективность кредитного мониторинга, поскольку объектом кредитования является имущество, а не денежные средства.

Таким образом выводом данной главы является то, что реализация комплекса мероприятий по совершенствованию кредитного мониторинга в коммерческом банке направлена на развитие и улучшение его деятельности в будущем, а также способствует снижению совокупных рисков кредитных организаций и всего финансового сектора экономики Республики Беларусь.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

 

 

Современный банк—сложное финансово-экономическое образование. В условиях рыночной экономики, банки становятся центрами экономического регулирования, призваны занять ключевое положение в стимулировании производства. Обладая определенными денежными средствами (как привлеченными, так и собственными),  перераспределяя их в интересах предприятий и отраслей народного хозяйства, банки через организацию денежного обращения и кредитования ускоряют общественное развитие. Банки- важное звено банковской системы, обладающие значительным потенциалом воздействия на экономику. Оперативность, высокая восприимчивость к изменениям экономической ситуации и партнерство с предприятиями характеризуют эти банковские структуры.

Предоставление кредитов субъектам хозяйствования является традиционным видом банковских услуг. Подавляющая часть активов банков размещена в кредитные операции, процентный доход, от которых является основным источником совокупного банковского дохода.

В результате исследования механизма кредитных отношений  с клиентами в банках на современном  этапе можно сделать следующие  выводы:

1) Каждый банк должен  иметь документально оформленную  кредитную политику, разработанную  с учетом стратегии предназначенную для пользования всеми сотрудниками, занятыми в системе контроля и управления кредитами. Главной целью кредитной политики банков является всестороннее содействие потребностям субъектов хозяйствования в кредитах. Кредитование должно стимулировать в первую очередь развитие производства и расширение товарооборота, необходимых населению республики промышленных товаров и продуктов питания.

2) решение по выдаче  кредита является решением кредитного  комитета, которое принимается в  контексте общей политики кредитного учреждения и направленного на достижение равновесия между рентабельностью и ликвидностью. Каждый кредитный работник  должен знать, какая степень риска является приемлемой для их учреждения, а какая нет.

Проведенные исследования позволили сделать выводы и разработать соответствующие предложения разной степени обобщения.

В настоящее время  организация осуществления кредитных  операций у коммерческих банков находится  на стадии дальнейшего развития и  совершенствования. Основными ее задачами являются принятие и реализация эффективной кредитной политики, четкое построение кредитного процесса, оценка и управление кредитным риском, а также формирование оптимального кредитного портфеля банка. Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку их успешное осуществление обеспечивает доходность деятельности банка.

   В заключении  данной курсовой работы можно  сказать, что место и роль кредита в экономической системе общества определяется прежде всего выполняемыми им функциями, которые подразделяются на платность, срочность и возвратность. И прежде чем приступать к оформлению пакета документов по кредитному договору, прежде всего необходимо учитывать кредитоспособность кредитополучателя и его поручителей, а также учитывать наличие у них непогашенных кредитов в других банках.

 Реализация комплекса мероприятий по совершенствованию кредитного мониторинга в коммерческом банке направлена на развитие и улучшение его деятельности в будущем, а также способствует снижению совокупных рисков кредитных организаций и всего финансового сектора экономики Республики Беларусь.

 

 

 

 

   

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

1.Атажанов,Б.А.Финансовый  анализ кредитных организаций/  Б.А.Атажанов// Аудит и финансовый  анализ. Упр.—2001.—№ 30.— С.54—78.

2.Банки и банковские операции: учеб.для вузов/ под ред.Е.Ф.Жукова.—М.:Банки и биржи,ЮНИТИ,1997.—471с.

3.Банковские операции: учеб. пособие для вузов / под ред.О.И.Лаврушина.—М.:ИНФРА—М,1995.—96 с.

4.Банковский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей Нац.собр.Респ.Беларусь 14 июня 2006 г.—одобрен Советом Респ. Нац собр.Респ. Беларусь 30 июня 2006г.: по состоянию на 17 июля 2006 г.— Минск:Амалфея,—2006.— 99 с.

5.Банковское дело: учеб./ под ред. О.И.Лаврушина. М.:Финансы и статистика,2006.—672 с.

6.Банковское дело: управление и технологии: учеб.пособие для вузов/ под ред. А.М.Тавасиева.—М.ЮНИТИ—ДАНА,2001.—863 с.

7.Банковское дело: учеб. для вузов/ под ред. Г.Г.Коробовой.—М.Юрист, 2002.—781с.

8.Бонцевич, Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация/ Н.Бонцевич//Банковский вестник. —2002.—№ 4.—С.9—14.

9.Гапеенко,Т.П.Возврат (погашение) кредита/Т.П. Гапеенко//Финансы.–2007.—№5.—С.55—58.

10.Гапеенко,Т.П.Отдельные аспекты кредитных отношений/ Т.П.Гапеенко// Вестник Ассоциации белорусских банков.—2007.—№ 24.—С.55-58.

11.Голуб, М.Развивать новые виды кредитных операций необходимо/М.Голуб, А.Гурко, Е.Семиренко//Вестник Ассоциации белорусских банков.—2001.—№ 35.—С.17—22.

12.Горник,Л.Кредитные отношения и их значение в развитии экономики Республики Беларусь/Л.Горник// Все для бухгалтера.—2000.—№27.—С.4—7.

13Гусаков,Б.И.Реальность и страдегия кредитной политики РБ/Б.И.Гусаков,

Ю.М.Сидорович// Вестник  Ассоциации белорусских банков.2000.—№8.—