Кредитные отношения

В конечном итоге необходимость  появления и развития денежного  кредита определяется самим производством, характером кругооборота и оборота  используемого в нем капитала.

 

1.2 Основные этапы развития кредитных отношений

Кредит и кредитные отношения  в процессе своего исторического  развития прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и  регулирования кредитных отношений.

Первый этап – зарождение кредитных  отношений. Кредитные отношения  стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил свое место своему товарному  аналогу – разновременному товарообмену. С появлением денег возникаю более  сложные кредитные отношения  – продажа товаров с отсрочкой  платежа.

Несовпадение периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и  реализации приводили к тому, что  одним производителям приходилось  покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому  покупатель становился заемщиком, а  продавец – кредитором. Значительно  реже встречалось авансирование  товаропроизводителей. Так появились  простейшие формы коммерческого  кредитования.

Значительную роль в зарождении и становлении кредитных отношений  и кредита сыграло ростовщичество. Развитие общественного разделения труда и появление частной  собственности в период разложения натурального хозяйства послужили  толчком к значительной имущественной  дифференциации, которая привела  к появлению такого своеобразного экономического феномена, как ростовщичество.

Появление денег и последовавшее  за этим развитие денежного обмена явились важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к  денежной форме ростовщичества. По свидетельству греческого историка Плутарха, в Древней Греции в XV-XI вв. до н.э. весь простой народ был  в долгу у богатых, причем должники часто брали в долг деньги под  залог самих себя, и за неуплату долгов многие были вынуждены продавать  в рабство своих детей.

Ростовщический кредит в античном мире выступал в трех основных формах: в форме предоставления денежных кредитов рабовладельческой знати, преимущественно земельным собственникам, для покупки предметов роскоши; в форме предоставления кредитов мелким, владеющим условиями своего труда производителям, к числу  которых принадлежали крестьяне  и ремесленники; в форме кредитования античных городов и государств.

Характерной особенностью ростовщического  кредита являлся чрезвычайно  высокий уровень процента. Высоким  был процент и по кредитам мелким товаропроизводителям. Высокий процент  создал реальную возможность деградации и разорения мелкого производителя  вплоть до потери им имущества и  даже свободы. Это подрывало самые  глубокие экономические основы полиса как особого социально-экономического организма, и поэтому само государство  вынуждено было предпринимать ряд  мер по защите мелкого производства как основы полисного хозяйства.

Таким образом, ростовщический кредит оказывал значительное влияние на всю  экономику и социальную жизнь  античного общества. Он имел следующие  основные особенности: чрезвычайно  высокий уровень процента; возможность  обращения в рабство за долги; в преимущественно денежную форму, что способствовало переходу к товарному хозяйству; предоставление кредита из собственных средств.

Широко распространение кредитных  отношений привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально  он возник как дополнительное занятие  менял, которые обменивал монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием  под залог домов и земель.

Особым видом кредитования в  античном мире были морские торговые кредиты. Заемщиками выступали купцы, снаряжающие дорогостоящие экспедиции за товарами в дальние страны. Таким  образом, в древних и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились  различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный  характер, кредитные операции развивались  на базе ростовщического кредита, который  стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу  производства. Зародившийся банковский промысел также по своей сути был  ростовщическим.

Второй этап исторического развития кредитных отношений – их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования. В  средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Его  сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого  кредитования стало появление векселей простых и переводных. Постепенно векселя превратились в инструменты  коммерческого кредита.

Купцы стали расплачиваться за покупку  товаров векселями. Периодически на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям.

На данном этапе возникла более  сложная форма кредитных отношений  – кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел. Появление  кредитного посредничества явилось  результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных отношений. Эти противоречия определялись объективным  несовпадением в размерах высвобождавшихся денежных средств у кредиторов и  возникающей потребности заемщиков  в дополнительных средствах, а также  различиями между продолжительностью высвобождения этих средств и  продолжительностью существования  потребности в них.

В большинстве европейских стран  в период с конца XVII в. в течение  полутора веков появились акционерные  и крупные эмиссионные банки, что означало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли. Появление банков не снижает значение коммерческого  кредита как основы кредитной  системы. Он сохраняет способность  напрямую, непосредственно обслуживать  кругооборот капитала, служить важным инструментом его ускорения. Банковский кредит получил развитие на его основе и удачно его дополняет.

Третий этап исторического развития кредита – переход к регулируемым кредитным отношениям. Его основной признак – всеохватывающий, тотальный  характер кредитных отношений, что  находит свое выражение в следующем:

кредитные отношения опосредуют все  экономические процессы, глубоко  проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления, международные отношения;

все хозяйствующие субъекты, население  государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами; усиливается  связь денежной эмиссии с кредитными операциями банков;

международная торговля практически  полностью опосредована кредитными сделками;

с появлением кредитных карт повседневная купля-продажа товаров приобретает  кредитный характер;

получают развитие различные специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы

Важная характеристика современного этапа развития кредитных отношений  – регулирование кредитных отношений  государством и центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы.

В современных условиях кредитных  отношений приобрели исключительное значение для развития экономики  и общества в целом. Тотальный  характер этих отношений позволил ведущим  экономистам сделать важный вывод  о том, что современное хозяйство  становится кредитным по характеру  доминирующих в экономике процессов. Этот вывод важно помнить при  рассмотрении конкретных проблем коммерческого  и банковского кредитования, организации  кредитного процесса в целом.

 

 

Глава №2  Кредит как экономическая категория

2.1Необходимость кредита

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные  граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые  платежные средства.

Возникновение кредита следует  искать не в сфере производства продуктов  для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы  товаров противостоят друг другу  как собственники, юридически самостоятельные  лица, готовые вступить в экономические  отношения. Товарообмен как перемещение  товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут  возникнуть и возникают отношения  по поводу кредита. Движение стоимости - ядро движения кредита.Конкретной экономической  основой, на которой появляются и  развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала).На базе неравномерности  кругооборота и оборота капиталов  естественным становится появление  отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием  средств и необходимостью их использования  в экономике. Таким отношением является кредит.Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик  беден, а потому, что у него в  силу объективности кругооборота и  оборота капитала в полной мере недостает  собственных ресурсов, их нерационально  накапливать про запас, они все  время находятся в движении, в  обороте.Общество становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся  ресурсов; во-вторых, в том, чтобы  экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.Вместе с тем кругооборот и оборот капитала еще не в полной мере объясняет  объективную необходимость кредита. Неравномерность кругооборота и  оборота лишь характеризует факт высвобождения средств в одном  звене и наличия потребности  в них на другом участке; в кругообороте и обороте, следовательно, заложена возможность возникновения кредитных  отношений.

Для того чтобы возможность  кредита стала реальностью, нужны  определенные условия, по крайней мере, два:

• участники кредитной  сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные  субъекты, материально гарантирующие  выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

• кредит становится необходимым  в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Для того чтобы кредитная  сделка состоялась, требуется, чтобы  ее участники взаимно проявили интерес  к кредиту, обладающему определенными  качествами. Эти интересы не есть нечто  субъективное, регулируемое, в конечном счете, волей участников производственных отношений. Всякий интерес, порождающий  действие, обусловлен прежде всего  объективными процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую  взаимную заинтересованность.

 

На практике, например, предприятие  как субъект кредита в силу кругооборота средств может испытывать потребность в привлечении дополнительных ресурсов в целях обеспечения  непрерывности производства. Однако потребность в дополнительных ресурсах у заемщика не есть абсолютно обязательный фактор, обусловливающий выдачу кредита  кредитором.

Банки как коллективные кредиторы  обязаны проанализировать возможности  выдачи ссуды заемщику, определить его реальную кредитоспособность в  соответствии с требованиями возврата средств и содержанием кредитного договора.

 

2.2Сущность кредита.

При раскрытии сущности кредита  немаловажной характеристикой является доверие. Существует точка зрения на то, что отношения кредита - это  прежде всего доверие. Такое суждение довольно распространено.

Рассказывают, что однажды  к известному банкиру Ротшильду  пришел незнакомый молодой человек  и попросил у него взаймы 1 млн  долл. Банкир так проникся симпатией  и доверием к юноше, блондину с  голубыми глазами, что предоставил  ему эти деньги в кредит. “В кредите  главное для меня, - отмечает Ротшильд, - это доверие”.

Немало сторонников другой точки зрения. Так, крупный немецкий экономист, профессор В. Лексис (1837-1914), известный по многочисленным работам  в области теории денег и кредита, страхования и статистики, категорично утверждал, что ”доверие заимодавца для существа кредита решающего значения не имеет ...”, ежедневный опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к платежеспособности и платеже-готовности должников больше недоверия, чем доверия: они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно более полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями.

Два противоположных мнения двух известных людей, практика и  теоретика. Как это не покажется  странным, но каждый из них оказывается  в чем-то прав. К тому же слово  “кредит” образовано от лат. credere, что  означает “верить”.

На поверхности экономических  явлений кредит выступает как  временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные  ценности (вещи, товары). В этой связи  кредит как экономическую категорию  следует, прежде всего, рассматривать  как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические  связи, движение стоимости.

Как же можно определить сущность кредита? Прежде чем ответить на этот вопрос, важно уточнить, что  вкладывается в понятие “cущность”. Необходимость в этом связана  с тем, что сущность кредита отождествляется  иногда с содержанием, природой и  даже причиной возникновения. Эти понятия  не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние  кредита, так и его внешние  связи (с производством, обращением, другими

экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним его свойствам, выступает как  главное в содержании этой экономической  категории.

К сущности экономического явления тесно примыкает и  его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к какому-то определенному  роду, в данном случае - к стоимости. В широком смысле природа кредита - это не какой-то его отдельные  вид, а все кредитные отношения  во всем многообразии их форм. Прирорда кредита - это, следовательно, не только сущность, но и форма существования.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических  категорий, важно придерживаться следующих  методологических принципов. Их можно  свести к следующему.

Все разновидности кредита  должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать  разнообразные долговременные и  краткосрочные потребности (затраты  на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических  оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его  суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

Вопрос о сущности кредита  надо рассматривать по отношению  к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это  еще не означает, что одно из свойств - возвратность становится не обязательным для кредита как экономической  категории. Утрата одного из качеств  в той или иной конкретной кредитной  сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.