Кредитные отношения

Конъюнктура российского  рынка межбанковских кредитов (МБК) в 2005 г. определялась теми же факторами, что и в предшествовавшие годы. Операции Банка России по приобретению иностранной валюты, направленные на сглаживание курсовой динамики, способствовали увеличению рублевой ликвидности кредитных  организаций. Среднегодовые остатки  на корреспондентских счетах коммерческих банков в Банке России почти на 25% превысили аналогичный показатель 2004 года. Улучшалось финансовое состояние  крупнейших кредитных организаций. Эти факторы способствовали дальнейшему  снижению ставок межбанковского кредитования. Согласно данным отчетности по процентной политике российских коммерческих банков среднегодовая ставка по однодневным рублевым межбанковским кредитам снизилась с 3,7% годовых в 2004 г. до 2,7% годовых в 2005 году.

Сглаживанию пиков межбанковских  кредитных ставок и, соответственно, снижению общего уровня ставок и уменьшению их волатильности способствовали также  операции Банка России по рефинансированию кредитных организаций, прежде всего  операции прямого РЕПО и внутридневного кредитования. Расширение круга банков, имеющих доступ к инструментам рефинансирования кредитных организаций Банком России, и снижение ставок по таким инструментам способствовало увеличению объемов  операций по рефинансированию, а также  усилению влияния этих операций на конъюнктуру денежного рынка. Рост ставок на мировом денежном рынке  и умеренное снижение номинального курса рубля к доллару США  способствовали восстановлению сравнительной  привлекательности валютных инструментов и сдерживали снижение ставок по рублевым инструментам.

Активность участников рынка  МБК в 2005 г. заметно повысилась. Согласно данным сводного бухгалтерского баланса  действующих кредитных организаций  общий объем выданных межбанковских  кредитов на конец года составил 668 млрд. руб., что на 57% выше аналогичного показателя на начало периода. Рост объемов  операций отмечался на всех сегментах  рынка.

Объем просроченной задолженности  по размещенным МБК к концу 2005 г. значительно сократился, составив 0,2 млрд. руб. против 3,3 млрд. руб. на начало года. В итоге доля просроченной задолженности в общем объеме размещенных МБК уменьшилась  за рассматриваемый период с 0,78% до 0,03%. Наибольший объем просроченной задолженности приходился на рублевый сегмент рынка, где ее доля составила 0,06% от размещенных МБК. Доля просроченной задолженности в общем объеме размещенных валютных МБК составляла 0,01%.

В 2005 г. рынок МБК по-прежнему был ориентирован на сверхкраткосрочные сделки. По данным сводного баланса  кредитных организаций на 1.01.2006, на долю кредитов на срок до 30 дней приходилось 67% требований по размещенным МБК.

Как и ранее, большая часть  операций на рынке МБК была сконцентрирована в Московском регионе. Доля московских банков в общем объеме требований по размещенным МБК в рублях и  в иностранной валюте составила 87%, в объеме привлеченных МБК - 92%.

 Глава№3 Кредитование в рыночной экономике

3.1Процент за кредит

Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором с заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки.

Существует тесная связь  между ссудным процентом и  прибылью. Она проявляется в том, что обе категории представляют собой определенную часть вновь  созданной стоимости. Однако, если прибыль (доход), остающаяся в распоряжении предприятия-заемщика, в дальнейшем используется как источник для удовлетворения нужд предприятия, то ссудный процент  как доход банка-кредитора покрывает  прежде всего расходы банка. Оставшаяся его часть идет на отчисления в  бюджет в виде налога, выплату дивидендов и отчислений в фонды банка. Часть  вновь созданной стоимости, поступающей  к кредитору, служит определенной платой заемщика за пользование кредитом, а также за возможность удовлетворения потребности в денежных средствах.

Таким образом, процент выступает  как эквивалент потребительной стоимости  кредита. Поэтому, проявляясь как экономическое  отношение, возникающее на базе кредита, ссудный процент представляет собой  своеобразную цену ссуды, гарантирующую  рациональное использование ссуженной  стоимости и сохранение массы  кредитных ресурсов. Ссудный процент  выполняет функции стимулирующую  и гарантии сохранения ссужаемой  стоимости, т.е. возврата кредитору  кредитных средств в полном размере.

Стимулирующее влияние ссудного процента следует рассматривать  прежде всего как воздействие  на функционирование заемных средств  в обороте хозяйственных организаций. Эта функция направлена на эффективное  использование ссужаемой стоимости. С позиции кредитора стимулирующая  функция ссудного процента позволяет  ему получить максимальную прибыль  в условиях рыночной конкуренции.

При рассмотрении процента в функции гарантии сохранения ссужаемой  стоимости и избежания потерь (наличие риска!) следует учитывать  многие факторы и, прежде всего, срок кредита, его размер, наличие обеспечения  ссуды и вероятность своевременного выполнения обязательств перед кредитором.

Ссудный процент может  быть выше при длительных сроках кредита. Дело в том, что увеличение срока  ссуды связано с ростом риска ее непогашения из-за изменений внешней экономической среды и финансового состояния заемщика, а также риска упущенной выгоды от колебания процентных ставок на рынке кредитных ресурсов. Вот почему обычно ссудный процент тем выше, чем длительнее срок займа.

Зависимость уровня процента от размера кредита связана и  с тем, что при больших суммах займа увеличивается риск, оцениваемый  размером потерь кредитора от неплатежеспособности заемщика (вероятность одновременного банкротства нескольких заемщиков  значительно меньше, чем вероятность  банкротства одного). Таким образом, при одинаковом размере выданных ссуд риск кредитора меньше в случае размещения ссуд у нескольких клиентов.

В то же время обслуживание мелких ссуд связано с относительно высокими издержками банка и нередко  представляется невыгодным. Ссуды, недостаточно обеспеченные залогом имущества  или обязательствами гаранта (третьего лица), более дорогие по сравнению  с обеспеченными кредитами. Повышенным риском обладают ссуды, выдаваемые заемщикам  для устранения финансовых затруднений, инвестиционные кредиты для капиталовложений и т.д. Процентная политика учитывает  и эти обстоятельства. Кредиторы, определяя цену своего товара - кредита, разумеется, учитывают и такой  фактор, как инфляция. Она увеличивает  риск кредитора, поэтому в условиях инфляции размер процента за ссуды  возрастает.

Если рассмотреть на макроуровне  факторы, влияющие на процентную политику, то они сводятся в конечном счете  к соотношению между спросом  и предложением на денежный товар, к  регулирующей роли центрального банка  государства, пытающегося устанавливать  с учетом экономической ситуации границы процентных ставок для коммерческих банков.

Классифицировать виды ссудного процента можно по разным признакам: формам кредита; видам кредитных  отношений; срокам и видам ссуд, видам  операций; способам начислений. Различный  ссудный процент используется при  коммерческом, банковском и потребительском  кредитах, с учетом кредитных учреждений применяется учетный процент  центрального банка, банковский процент, процент по ломбардным ссудам. Колебание  уровня процентных ставок - явление  закономерное, однако при этом должны учитываться закономерности развития рынка ссудных капиталов. Процент  за кредит используется и для регулирования  кредитных отношений с коммерческими  банками. Банк России, располагая определенной частью ссудного фонда (кредитными ресурсами), может направлять ее на предоставление ссуд коммерческим банкам. В банковской практике такие кредиты принято называть централизованными.Предполагается, что удорожание кредита ограничит возможности привлечения заемщиками средств со стороны и заставит их решать свои финансовые проблемы за счет повышения эффективности производства и снижения себестоимости продукции. Однако необходимого влияния данная мера пока не оказывает. При расчете размеров платы за кредит используются различные методы. Например, по правилам так называемого немецкого коммерческого расчета при исчислении платы за кредит месяц считается за 30 дней, а в году 360 дней. По французскому, или европейскому методу число дней в каждом месяце берется точно по календарю, а в году всегда считается 360 дней. По английскому методу число дней в каждом месяце и в году определяется точно по календарю.

Банковская система России пока слабо выполняет одну из своих  главных функций - кредитование реального  сектора экономики. В числе факторов, сдерживающих развитие кредитования экономики, сами банки на первое место ставят кредитные риски, отводя на их долю 55-60% от совокупного влияния всех сдерживающих факторов.

Как известно, кредиты делятся  на краткосрочные, среднесрочные и  долгосрочные. В развитых странах, как  правило, краткосрочными считается  кредиты на срок до одного года, среднесрочными - до 7-8 лет, долгосрочными - от 8 лет и  больше. В России краткосрочными считаются  ссуды, предоставленные на срок до полугода, среднесрочными - от полугода до года, долгосрочными - свыше года.

В США средне- и долгосрочные ссуды составляют примерно 60% от общего объема кредитов, во Франции - 64%. В России преобладают краткосрочные кредиты, недостаточное предложение долгосрочных кредитов является одной из основных проблем не только кредитных рынков, но и всей экономики в целом.

На данный момент доля кредитования среднего и малого бизнеса (далее - СМБ) составляет, по разным сведениям, всего  от 2-х до 5-ти % в общем портфеле кредитов, и лишь 16 % предприятий  пользуются банковским займом для решения  текущих задач бизнеса. Тем временем, более половины предпринимателей сетуют на то, что денег хватает только на поддержание дела, но - не на развитие.

Однако кредитование бизнеса  для банка может быть выгодным бизнесом, если правильно подходить  к делу и уметь находить пути снижения издержек. Что касается минимального порога для кредита, то есть банки, предоставляющие  совсем небольшие кредиты в 10-15 тысяч у.е. Особенно это актуально для региональных банков, для которых налаживание полноценной розницы часто трудоемко из-за высокой конкуренции с крупными столичными банками, владеющими продвинутыми технологиями.

Среди тенденций, отмеченных банками, выдающими кредиты предпринимателям, наблюдается популярность небольших  кредитов средней продолжительностью на один год. В основном, берут их индивидуальные предприниматели, гораздо  реже - различные АО и ООО.

Сбербанк России за последние  четыре года удвоил объем кредитов малым предприятиям. Как сообщил  президент - председатель правления  банка Андрей Казьмин на заседании "круглого стола" в Торгово-промышленной палате, по состоянию на начало 2006 года доля задолженности субъектов малого предпринимательства в совокупном кредитном портфеле Сбербанка, который  превышает 1 трлн. рублей, составляла 13,2% против 5,9% на 1 января 2001 года. При этом темп прироста объема кредитов малым  предприятиям, по его словам, в два  раза превышал темп увеличения кредитного портфеля в целом. Так, в 2001 году, Сбербанком было выдано субъектам малого предпринимательства  около 50 тыс. кредитов на общую сумму 108 млрд. рублей, а в 2004 году - 110,6 тыс. кредитов на 550 млрд. рублей. При этом остаток ссудной задолженности  по малому предпринимательству к 1 января 2006 года достиг 146 млрд. рублей против 30,7 млрд. рублей в начале 2001 года. Глава  Сбербанка отметил, что из этой суммы 24%, или 35 млрд. рублей, приходится на индивидуальных предпринимателей, то есть на самых  мелких и кропотливых с точки  зрения работы заемщиков. Говоря об отраслевой структуре портфеля кредитов малому предпринимательству, А.Казьмин сообщил, что около 70% таких ссуд приходится на предприятия торговли и общественного  питания, однако в 2005 году было отмечено существенное увеличение доли кредитов строительным, промышленным и сельскохозяйственным предприятиям.

Банковские кредиты составляют всего лишь 7-8 процентов в общем  объеме инвестиций в экономику страны, но даже из этой, и без того малой  доли, порядка 2-3 процентов приходится на кредиты иностранных банков.

Для расширения кредитования баллами реального сектора нужна  серьезная поддержка государства, разработка и реализация соответствующих  государственных программ, льгот  их участникам, создание «баллов развития», государственные гарантии и страхование выданных кредитов. Было бы целесообразно выделение в госбюджете "отельной строки" для бюджетного субсидирования процентных ставок и выдачи государственных гарантий по подобным кредитам. Кроме того, как отметил глава Сбербанка, необходимо внесение изменений в налоговое законодательство и ряд нормативных актов ЦБ РФ.

Условия кредитования.

Одной из наиболее серьезных  проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных  способов обеспечения возврата банковских ссуд. Обеспечение - это виды и формы  гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возвращению  кредита в случае его возможного не возврата заемщиком.

По мнению банкиров необходимо иметь три "пояса безопасности;, защищающих кредитора от невозвращения  заемщиком кредитного договора.

" Первый пояс" - это  поток наличности, доход - главный  источник погашения кредита заемщиком.

"Второй пояс" - это  активы, предлагаемые заемщиком  в качестве обеспечения погашения  кредита.

" Третий пояс" связан  с гарантиями, которые дают юридические  лица в качестве обеспечения  кредита.

 Гражданским кодексом  РФ предусмотрено, что исполнение  основного обязательства может  подкрепляться такими средствами  обеспечения как: залог, неустойка,  банковская гарантия, поручительство, задаток, а также другими способами,  предусмотренными законом и договором.

Каждый из этих способов имеет цель заставить заемщика выполнить  свои кредитные обязательства.

Также перед принятием  решения о выдаче кредита банк должен оценить платежеспособность, кредитоспособность, и финансовую устойчивость клиента.

 Платежеспособность предприятия  - это возможность и способность  своевременно погасить все виды  обязательств и задолженности.

 Кредитоспособность - возможность  предприятия погасить только  кредитную задолженность.Следовательно,  процесс банковского кредитования  можно разделить на несколько  этапов, на каждом из которых  уточняются характеристики ссуды,  способы ее выдачи, использования  и погашения, изучение кредитоспособности  клиента: