Методы оценки кредитоспособности заемщиков в КБ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1. Понятие и сущность оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков (КБ)…...……………………………………………..……5

1.1 Понятие, цели и задачи  оценки кредитоспособности заемщиков  КБ…………………………………………………………………………5

1.2 Основные методы оценки  кредитоспособности физических  лиц в российских КБ…………………………………………………………...9

1.3 Зарубежный опыт оценки  кредитоспособности частных лиц….15

ГЛАВА 2.Организация процесса оценки кредитоспособности Сбербанком России…………………………………………………………………………….23

2.1 Кредитная фабрика как  инновационный проект оценки  кредитоспособности клиентов КБ…………………………………….23

2.2. Основные пути совершенствования  оценки кредитоспособности физических  лиц в Сбербанке………………………………………….32

Заключение………………………………………………………………………47

Список литературы……………………………………………………………...48

 

 

 

 

Введение

Тема данной дипломной работы: “Эффективность методики оценки кредитоспособности клиента” - чрезвычайно актуальна. Всякая деятельность, какой бы она ни была, содержит в  себе известную долю риска и случайности  самого различного характера. Любая  экономическая деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, то есть в значительной мере с поведением иных хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями. Вот почему интерес к данной теме никогда не снизиться, а методики будут расширятся и дополняться. Больше всех в информации о кредитоспособности организаций и предприятий нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов. Снижение риска при совершении ссудных операций возможно достичь на основе системного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита. Исходя из изученного материала, данная тема довольно широко раскрывается и представляет собой большой интерес для более глубокого изучения, особенно в аспекте эффективности методик оценки кредитоспособности организаций.

Вместе с тем, учитывая ограниченные рамки работы, в настоящем исследовании рассмотрены в основном оценки кредитоспособности физических лиц.

Целью дипломной работы является изучение методов оценки кредитоспособности заемщиков в коммерческом банке.

Задачами дипломной работы являются:

- изучение понятия, целей и задач оценки кредитоспособности заемщиков КБ;

- рассмотрение основных методов оценки кредитоспособности физических лиц в российских КБ;

- изучение зарубежного опыта оценки кредитоспособности частных лиц;

- рассмотрение кредитной фабрики как инновационного проекта оценки кредитоспособности клиентов КБ;

- пути совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц в Сбербанке.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие и  сущность оценки кредитоспособности  заемщиков коммерческих банках (КБ)

1.1 Понятие, цели  и задачи оценки кредитоспособности  заемщиков КБ

Как показывает мировая практика, значительная часть дохода банков формируется в результате кредитных операций – от 40 % до 65 %. Однако именно данные операции сопряжены и со значительным риском – на них же приходится от 50 % до 85 % потерь банков. Кредитный риск можно определить как вероятность возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств в соответствии с условиями договора [5, с. 127].

Указанный факт позволяет  говорить о необходимости детальной  оценки кредитоспособности заемщиков. Под кредитоспособностью банковских клиентов зачастую понимается такое  финансово-хозяйственное состояние  заемщика, которое дает уверенность  в эффективном использовании  заемных средств, способность и  готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. [6, с.78]

Оценка кредитоспособности заемщика предполагает анализ банком заемщика с точки зрения возможности  и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности  их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Она осуществляется на основе выявления объективных  результатов и тенденций в  финансовом состоянии заемщика. [7, с.123]

Целью оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков является определение риска, связанного с  кредитованием частных заемщиков. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов  взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах. Большинство  потребительских кредитов относительно невелики по размерам, в то время как себестоимость операций по потребительским ссудам относительно высока. Это говорит о том, что банки должны поддерживать эффект масштаба в целях достижения прибыльности, т.е. должны увеличивать количество предоставляемых кредитов для снижения собственных издержек.

Существующие подходы  к оценке кредитоспособности можно  сгруппировать по двум направлениям – качественный и количественный.

Качественный подход основан  на методе экспертных оценок, предполагающем анализ данных о материально-имущественном  и финансовом положении заемщика, и составление прогноза его дальнейшей деятельности.

В настоящее время в  рамках данного метода, особенно за рубежом, активно задействована  система кредитных бюро, осуществляющих анализ кредитных историй потенциальных  заемщиков.

Для более надежной оценки экспертный метод может быть дополнен количественным подходом, в основе которого лежит метод финансово-экономических  коэффициентов. Он предполагает оценку клиента на основе финансовых показателей  платежеспособности, характеризующих  текущее материально-имущественное  положение, а также финансовые возможности  в части погашения будущего кредита. Одним из распространенных методов  оценки кредитоспособности за рубежом, но в адаптированном виде применяемый  и в нашей стране, является метод  балльной оценки качества потребительского кредита (кредитного скоринга).

При всем многообразии методик  каждая из них не является совершенной, банки при выборе подхода должны ориентироваться на реализуемую  кредитную политику, особенности  своей филиальной сети, учитывать  специфику кредитования и адаптировать й методику к своим стандартам.

Определение кредитоспособности физического лица связано с рядом  проблем. В частности, затрудняет оценку отсутствие системы эффективного функционирования кредитных бюро. Это влечет за собой отсутствие кредитных историй, что дает возможность недобросовестным заемщикам получать одновременно несколько кредитов в различных банках без какой-либо проверки их предыдущих кредитных дел.

Применение количественного  подхода сопровождается проблемами информационного характера. Большинство  показателей кредитоспособности, используемые на практике, ориентированы на прошлое, так как рассчитываются по данным за прошедший период. Более того, обычно применяются данные об остатках на определенную дату (запас), а не более  точные и информативные данные об оборотах за период (поток). К примеру, справка 2-НДФЛ или по форме банка, обязательная к предоставлению, содержит информацию, по которой рассчитывается среднемесячный чистый доход клиента  за прошедший период.  Оценить  перспективы изменений многочисленных факторов и обстоятельств, которые  будут определять кредитоспособность заемщика в будущем весьма затруднительно. Банк же заинтересован в оценке способности  погасить кредит с точки зрения будущего периода, ему важно получение обоснованного прогноза поведения заемщика. Таким образом, это говорит о том, что многие показатели кредитоспособности имеют ограниченное ретроспективное значение.

В рамках качественного подхода  к оценке кредитоспособности используются  факторы, которые не подлежат количественной оценке. Это касается в первую очередь  моральных ценностей, репутации, кредитной  истории заемщика. Выводы по данным критериям являются субъективными, относительными. Зачастую это даже более трудная оценка, нежели оценка финансовой состоятельности заемщика.

Проблема специфики оценки физического лица заключается в  трудности получения объективной  информации об их кредитоспособности. Физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения потребительского кредита, например, о состоянии собственного здоровья, перспективах своей занятости, размере получаемой заработной платы, выполнении взятых на себя долговых обязательств, нежели большинству деловых предприятий, оценка которых базируется на анализе финансовой отчетности, заверенной аудиторами. Но даже без учета вероятности сокрытия информации объективность информации ниже, поскольку не всегда оцениваемые параметры, например, величина дохода, зависит от самого физического лица.

Таким образом, на наш взгляд, весьма затруднительно сформировать интегральную оценку кредитоспособности заемщика, задействовав и обобщив цифровые и нецифровые данные. В данном случае помимо цифрового анализа необходима экспертная оценка квалифицированных  аналитиков.

Для получения эффективной  и надежной оценки кредитоспособности клиентов банкам необходимо применять  современную автоматизированную технологию, позволяющую сформировать статистическую базу данных. Информация должна периодически пополняться данными из всех филиалов банка. Такое хранилище будет  исполнять функцию кредитного бюро. Наличие кредитных историй по заемщикам позволит банку снизить  затраты по оценке кредитоспособности заемщика, уменьшить долю проблемных кредитов, а, следовательно, сократить  ресурсы на создание резервов; выдавать надежным заемщикам кредиты с  более высоким показателем соотношения  размера кредита и стоимости  предмета залога; наличие кредитной  истории будет стимулировать  заемщика к погашению кредита, так  как в противном случае он рискует  в будущем не получить кредит в  другой кредитной организации.

Необходимо осуществлять тщательный отбор финансовых показателей  и критериев, описывающих деятельность заемщика и его перспектив для  того, чтобы наиболее полно охарактеризовать его положение. Кроме того, важно обоснование пороговых значений показателей.

На данный момент банки  в той или иной степени имеют  некоторые собственные наработки  в части оценки кредитоспособности клиента, но методики, заложенные в  их основе, либо слишком инертны, чтобы  адекватно реагировать на динамику рынка, либо слишком дороги (стоимость  предлагаемых зарубежных методик сопоставима  с доходами от потребительского кредитования). Стоит заметить, что практика массового применения, например, скоринг-методик в российских условиях может привести к резкому росту невозвратов кредитов. Положительный опыт их успешного использования в экономически развитых странах был сформирован совершенно в иной экономической среде. В России в условиях отсутствия деятельности кредитных бюро, низкой кредитной культуры населения, единого информационного пространства в финансовой сфере массовое применение зарубежных скоринг-технологий без сомнения усилит кредитные риски розничного банковского бизнеса. [8, с.2]

В завершении еще раз подчеркнем, что, как показывает практика, использование  только математических методов или  только методов качественного анализа  зачастую является недостаточным и  низкоэффективным, лишь комплексное  применение методов позволяет банкам получить объективную, полную и достоверную  информацию о потенциальном заемщике, тем самым верно оценить кредитные  риски, связанные с определенным заемщиком.

 

1.2 Основные методы  оценки кредитоспособности физических лиц в российских банках

В практике российских и зарубежных банков применяются различные подходы  к определению кредитного риска  физических лиц, начиная с субъективных оценок кредитными экспертами коммерческих банков и заканчивая автоматизированными системами оценки риска. Большинство зарубежных банков в своей практике используют два метода оценки кредитоспособности заемщиков.

1. Экспертные системы оценки. Данный системы позволяют банкам осуществлять взвешенную оценку, как личных качеств потенциального заемщика, так и его финансового состояния. В международной практике такому методу уделяется значительное внимание, активно развивается сеть мониторинга для анализа кредитной истории потенциальных заемщиков.

К примеру, в США кредитный инспектор  почти всегда запрашивает местное  или региональное кредитное бюро о кредитной истории клиента. В США работают свыше двух тысяч  кредитных бюро, располагающих данными  о большом объеме физических лиц, когда-либо получавших кредиты, об истории  погашения этих кредитов и о кредитном  рейтинге заемщиков.

2. Балльные системы оценки кредитоспособности клиентов, которые создаются банками на основе факторного анализа. Данная система использует накопленную базу данных «хороших», «удовлетворительных» и «неблагополучных» заемщиков, что позволяет установить критериальный уровень оценки заемщика.

Системы балльной оценки обладают тем  преимуществом, что они позволяют  быстро и с минимальными трудозатратами проанализировать большой объем  кредитных заявок, сократив, таким  образом, операционные расходы. Кроме  того, они представляют собой и  более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным  опытом работы. Это позволяет сокращать  убытки от выдачи безнадежных кредитов.

Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов – более  объективный и экономически обоснованный метод принятия решений при выдаче кредитов, чем экспертные оценки.

К примеру, кредитоспособность физического  лица можно быстро оценить по системе кредитного скоринга Дюрана.