Налично-денежное обращение

Введение

Хозяйственная деятельность в национальной экономике  представляет собой сложное переплетение многообразных производственных, инвестиционных и торговых процессов, а также тесно связанных с ними накопления капитала, формирования и использования кредитных средств. Установление определенной согласованности между этими процессами, их стабильное взаимодействие, является необходимым условием для поддержания непрерывности хозяйственного оборота, общественного воспроизводства в целом, закономерной предпосылкой устойчивого экономического роста. Важнейшим элементом развития национальной экономики является устойчивое состояние и стабильное развитие сферы денежного обращения и организация национального денежного оборота, состоящего из налично-денежного и безналичного оборотов.

При этом в налично-денежном обороте наличные деньги участвуют  в неизменном виде в отличие от безналичной денежной единицы, представленной записью по счетам юридических и  физических лиц в банках.

В настоящее  время в России сфера налично-денежного оборота занимает ведущее место среди всех существующих расчетов. Таким образом, наличное денежное обращение остается важнейшей составной частью экономики страны и основой социальной стабильности. Именно этим объясняется актуальность выбранной темы исследования.

Целью работы является анализ существующего налично-денежного  оборота в Российской Федерации.

Для достижения поставленной в работе цели решались следующие задачи:

- раскрытие понятия и сущности налично-денежного обращения и денежного оборота;

- изучение принципов  налично-денежного оборота;

- рассмотрение  законов налично-денежного обращения;

- характеристика  правовых основ налично-денежного  обращения в Российской Федерации;

- выявление  тенденций налично-денежного оборота  в экономике России на современном этапе;

- формулирование  путей совершенствования налично-денежного  обращения.

Объектом предлагаемой работы является налично-денежный оборот как неотъемлемая часть функционирования современной экономической системы  любого государства. При написании работы рассматривались как теоретические основы налично-денежного обращения, так и проводится его анализ в современной России.

Работа состоит  из двух глав.

Первая глава  раскрывает понятия денежного обращения, денежного оборота, налично-денежного  обращения. Также представлены законы налично-денежного обращения. Рассматривается роль денег в поддержании экономического равновесия страны.

Во второй главе  дана правовая характеристика налично-денежного  оборота, приведен перечень документов, его регулирующих. Помимо этого рассмотрены проблемы, тенденции развития и пути совершенствования налично-денежного обращения в России.

При написании  работы использовались следующие источники: нормативно-правовые акты Российской Федерации, учебники таких авторов  как Жуков Е.В., Кузнецова Е.И., Колпакова Г.М., статьи специализированных периодических изданий (журналы «Деньги и кредит», «Финансы и кредит», «Финансы»), ресурсы сети Интернет.

 

 

Глава 1. Теоретические основы налично-денежного  обращения

 

1.1. Понятие, сущность и принципы налично-денежного обращения и денежного оборота

В существующее время в экономической литературе разделяются такие понятия, как «денежный оборот», «денежное обращение», «денежно-платежный оборот», «платежный оборот». Каждое из этих понятий имеет собственное определение и отличительные признаки, позволяющие индивидуально охарактеризовать каждое из них.

Денежный  оборот — это процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах.

Платежный оборот — это процесс движения различных платежных средств, применяемых в стране. Данное понятие включает движение денег в налично-денежном и безналичном оборотах, а также движение других платежных инструментов: чеков, векселей, депозитных сертификатов и др., получивших название «обращающихся инструментов».

Денежный оборот является частью платежного оборота.

В свою очередь, денежное обращение — это часть денежного оборота и представляет собой оборот наличных денег, которые участвуют во многих сделках в неизменном виде в отличие от движения денежной единицы в безналичном обороте в виде записей по счетам в банке.

Денежно-платежный оборот – это функционирование денег как средства платежа, включая движение наличных и безналичных денег.

Денежный оборот любой страны, отражая движение денег, оборот складывается из перекрещивающихся (переплетающихся) потоков денег и состоит из их обращения между:

- центральным банком и коммерческими банками;

- коммерческими банками;

- коммерческими банками и их клиентами (предприятиями, организациями, населением);

- предприятиями и организациями, между ними и населением;

- физическими лицами;

- банками и различными финансовыми институтами, а также между последними и населением.

Налично-денежный оборот — это движение различных наличных денежных знаков: банкнот, разменной монеты, бумажных денег. В настоящее время имеется различие в том, кто выпускает разменные монеты и банкноты. Монеты во всех странах, как правило, чеканит государственная казна, а в обращение выпускает вместе с банкнотами центральный банк, который покупает их по номинальной, или нарицательной, стоимости у казны. Банкноты выпускаются центральным банком, который имеет монопольное право на их эмиссию. Банкноты имеют принудительный официальный курс и не могут быть отвергнуты при расчетах.

В России налично-денежный оборот организуется Центральным банком и берет начало в его расчетно-кассовых центрах (РКЦ). Наличные деньги переводятся из резервных фондов РКЦ в оборотные кассы, затем направляются в операционные кассы коммерческих банков, которые выдают наличные деньги своим клиентам — юридическим и физическим лицам, и т.д. (рис. 1)¹.

 

Рис. 1. Оборот наличных денег в хозяйстве

Для коммерческих банков устанавливаются лимиты остатка  наличных денег в оборотных кассах; суммы, превышающие лимит, сдаются в РКЦ. Оборотные кассы РКЦ также имеют лимит, и суммы, его превышающие, должны быть переведены в резервные фонды. В итоге деньги изымаются из обращения.

Также наличный денежный оборот можно охарактеризовать по величине – как совокупность платежей наличными деньгами за определенный период времени. Именно этот оборот обслуживает в большей части формирование доходов и расходов населения.

Рассматривая  денежный оборот, необходимо также дать понятие безналичному обороту, являющемуся неотъемлемой частью денежного оборота.

Безналичный оборот преобладает во всех странах и обслуживается чеками, кредитными карточками, жироприказами, платежными поручениями, электронными средствами платежа и иными расчетными документами (казначейскими векселями, сертификатами и др.).

Между налично-денежным и безналичным оборотами имеется тесная взаимосвязь и взаимозависимость, поскольку деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую. При этом форма наличных денежных знаков меняется на депозит в банке, и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке является необходимым условием для выдачи денег. В связи с этим налично-денежный и безналичный обороты и образуют единый денежный оборот страны.

Рассматривая  налично-денежный оборот как совокупность платежей за определенный период времени, следует обратить внимание, что он в таком случае отражает движение наличных денег как в качестве средства обращения, так и в качестве средства платежа.

Сфера использования  наличных денег в основном связана  с доходами и расходами населения:

- расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;

- оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;

- внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;

- выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по договорам страхования;

- выдача кредитными организациями потребительского кредита;

- оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;

- платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать;

- уплата населением налогов в бюджет и др.

Между предприятиями налично-денежный оборот незначителен, так как основная часть расчетов совершается безналичным путем.

Для населения  наличные деньги обладают рядом преимуществ  по сравнению с другими средствами платежа:

- очевидность приема в платежи в качестве законного средства в любых условиях;

- моментальное осуществление расчетов;

- отсутствие необходимости в специальной (и постоянно действующей) инфраструктуре (банкоматы, информационно-платежные терминалы самообслуживания, POS-терминалы);

- легкость применения всеми пользователями (не возникает затруднений в использовании даже престарелых граждан);

- возможность жесткого контроля эмиссии и обращения со стороны государства;

- анонимность использования².

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

- все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

- банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

- обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

- управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

- организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

- наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

В процессе организации  налично-денежного оборота решаются такие важные экономические задачи, как:

- определение  общего объема налично-денежного оборота, его структуры; изучение складывающихся тенденций;

- направление  и регулирование денежных потоков;

- размещение  денежной массы по территории  страны;

- определение  массы денег в наличной форме,  находящейся в обращении, величины денежных агрегатов;

- установление  уровня инкассации выручки, другие  методы мобилизации банками наличных  денег;

- расчет эмиссионного  результата за (на) определенный  период и др.

 

Рассмотрев  понятие, сущность и принципы налично-денежного  обращения и денежного оборота, можно сделать следующие выводы. Одни и те же денежные знаки могут совершать множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обращение наличных денег происходит непрерывно, и в центре его находятся банки. Это позволяет концентрировать наличные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по денежному обороту, обеспечивает плавность их перехода в безналичную денежную сферу и, наоборот, без встречных перевозок денег, а также создает возможность контроля над расходованием наличных денег.

 

1.2. Законы  налично-денежного обращения

Между количеством  денег в обращении и потребностями  в них хозяйственного оборота  существует тесная взаимосвязь, нарушение  которой приводит к обесценению  национальных денежных единиц, диспропорции в развитии производства и экономики в целом.

При функционировании полноценных денег  вопросы изменения их количества в обращении не привлекали внимания ученых, поскольку их избыток уходил в сокровище, а при необходимости  деньги возвращались в оборот. Однако с появлением неполноценных денег ситуация изменилась и снабжение оборота необходимой денежной массой становится важнейшей задачей государственной политики в денежно-кредитной сфере.

Закон денежного обращения — экономический закон, определяющий количество денег, необходимых для обращения. Когда масса денег, находящихся в обращении, превышает общую сумму товарных цен, то наступает инфляция, т.е. поскольку деньги не обеспечены товарами, цены растут.

К эмпирическим законам денежного обращения относится так называемый закон Грешема (монетарное правило), суть его состоит в практическом установлении связи, количественного соотношения между темпами эмиссии денежных знаков и темпами экономического роста при проведении разумной денежно- кредитной политики с целью недопущения инфляции³.

Монетарное  правило формулируется следующим  образом: величина прироста массы денег в обращении за определенный период времени должна быть равна темпам прироста валового внутреннего продукта и темпам динамики цен (инфляции) за тот же период:

М = ΔY + Δπ,

где М — прирост  массы денег в обращении;

ΔY — прирост валового внутреннего продукта;

Δπ — темп динамики цен (инфляции).

Достоверно  известно, что количественная пропорция, обеспечивающая равновесие на рынке между объемом эмитированных денег и товарной массой, или уравнение обмена, обсуждалось в научной литературе еще с XVII в. Полное развернутое вербальное определение уравнения обмена дано Джеймсом Миллем (1773—1836) в работе, относящейся к 1821 г.: «Стоимость денег равна пропорции, в которой их обменивают на другие предметы, или количеству денег, которое отдают в обмен за определенное количество других вещей. Это отношение определяется совокупным количеством денег, находящихся в данной стране. Если мы предположим на одной стороне все товары данной страны, а на другой — все ее деньги, то очевидно, что при обмене обеих этих сторон стоимость денег, т.е. количество товаров, на которое они обмениваются, целиком зависит от количества самих денег».