Налично-денежное обращение

4. Возникновение различных уравнений обмена связано с формированием излишка продукции (необходимость обмена или продажи), разделением труда, изменением и усложнением внутренних и внешних экономических связей населения.

5. Соотношение между спросом и предложением денег определяет состояние денежного обращения: если в обороте больше денег, чем их требуется для обслуживания хозяйства, то наступает обесценение денег, инфляция.

 

Глава 2. Особенности налично-денежного  оборота и денежного обращения  в России

 

2.1. Правовое регулирование налично-денежного обращения

Под правовым регулированием денежного обращения страны понимают совокупность правовых норм, инструментов и методов, их представляющих, обеспечивающих эффективное, безопасное функционирование денежного обращения государства, адекватное потребностям хозяйствующих субъектов национальной экономики. Главными задачами правового регулирования денежного обращения в России являются:

- обеспечение четкого разделения правовых полномочий и ответственности в сфере денежного обращения между Президентом РФ, законодательной и исполнительной властями;

- поддержание необходимого темпа роста денежной массы в обращении и правильного соотношения между наличным и безналичным денежным обращением с целью стабильного и эффективного функционирования экономики страны;

- обеспечение законодательной и исполнительной власти правовыми нормами и инструментами, позволяющими оперативно регулировать и контролировать денежное обращение в стране.

Основными документами, регулирующими налично-денежное обращение в РФ, являются:

1. Конституция  Российской Федерации, принятая на всенародном голосовании 12.12.1993 г. (с последними изменениями и дополнениями). В п. «ж» ст. 71 указано, что такие вопросы, как «установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки», находятся в ведении Российской Федерации, и самостоятельное решение данных вопросов субъектами РФ рассматривается как нарушение государственной целостности.

2. Гражданский  кодекс РФ (ГК РФ) от 30.11.1994 г. №  51-ФЗ – Часть 1 (с последними  изменениями и дополнениями), Гражданский  кодекс РФ (ГК РФ) от 26.01.1996 г. №  14-ФЗ – Часть 2 (с последними  изменениями и дополнениями).

Предусмотрено, что законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной  стоимости на всей территории Российской Федерации, является рубль. Платежи  на территории РФ осуществляются путем  наличных и безналичных расчетов (п.1 ст. 140 ГК РФ).

Также указано, что расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими  предпринимательской деятельности, могут производиться наличными  деньгами без ограничения суммы  или в безналичном порядке (п.1 ст. 861 ГК РФ).

Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом (п.2 ст. 861 ГК РФ).

3. Кодекс  РФ об административных правонарушениях  (КоАП РФ) от 30.12.2001 г. № 195-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями).

Ст. 15.1 КоАП РФ предусматривает  наказание за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов.

3. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями).

Целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы.

Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии  с Правительством Российской  Федерации разрабатывает и проводит  единую государственную денежно-кредитную  политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

В законе предусмотрено, что официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.

Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация  их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Банкноты и  монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и  обеспечиваются всеми его активами. Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации. Банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.

При обмене банкнот  и монеты Банка России старого  образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет.

Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами

В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

- определение порядка ведения кассовых операций.

4. ФЗ «О банках  и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-I (с последними изменениями и дополнениями). В законе предусмотрено, что банки вправе совершать в том числе следующие банковские операции (ст. 5):

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

5. Положение  о порядке ведения кассовых  операций с банкнотами и монетой  Банка России на территории РФ № 373-П от 12.10.2011 г. (с последними изменениями и дополнениями).

Данное положение  распространяется на юридических лиц  и индивидуальных предпринимателей в целях организации на территории РФ наличного денежного обращения. В документе прописана организация работы по ведению кассовых операций, порядок приема наличных денег, порядок выдачи наличных денег, порядок ведения кассовой книги и проч.

6. Указание Банка России «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя» от 20.06.2007 г. № 1843-У (с последними изменениями и дополнениями).

В указании установлен максимальный размер расчетов наличными  деньгами между юридическими лицами, а также между юридическим  лицом и индивидуальным предпринимателем, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора. Указанный размер составляет 100 тысяч рублей.

Также в указании содержится порядок расходования наличных денежных средств, поступивших в  кассы юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

7. Указание Банка  РФ «О признаках платежеспособности  и правилах обмена банкнот  и монеты Банка России» от 26.12.2006 г. № 1778-У (с последними изменениями  и дополнениями).

В Указании дается описание банкнот и монет, являющихся платежеспособными на территории РФ. Также определяются признаки банкнот и монет, подлежащие обмену по номиналу. Описана процедура обмена банкнот и монет, имеющих повреждения.

8. Нормативные  документы юридических лиц и  индивидуальных предпринимателей, устанавливающие максимальный размер денежных средств, не подлежащих к сдаче в обслуживающие банки (лимит кассы).

 

Таким образом, правовое регулирование налично-денежного  обращения и денежного оборота  в РФ производится нормативно-правовыми  актами различной юридической силы и территории распространения.

 

2.2. Проблемы, тенденции развития и пути совершенствования налично-денежного обращения в России на современном этапе

В современной  мировой экономике наличный денежный оборот играет очень важную роль. И эта роль обусловлена еще и теми кризисными явлениями, которые наблюдаются в странах Европейского союза и в США. В связи с этим проблемы организации наличного денежного обращения, совершенствования техники и технологий работы с наличностью находятся в зоне особого внимания центральных банков, кредитных и других организаций, работающих со значительными объемами наличных денег⁷.

Факторы, влияющие на наличное денежное обращение, можно разделить условно на прямые и косвенные. К прямым экономическим индикаторам относятся такие, как оборот розничной торговли, объем платных услуг населению, денежные доходы населения, в том числе размер средней заработной платы и пенсии, а также уровень безработицы и другие. Среди денежно-кредитных индикаторов, прямо влияющих на наличное денежное обращение, можно отметить размер купли-продажи иностранной валюты физическим лицам, а также объем рублевых вкладов физических лиц. Вместе с тем существуют также и другие экономические и денежно-кредитные индикаторы (косвенные), которые в меньшей мере, но все-таки оказывают влияние на наличный денежный оборот.

В настоящее  время роль наличных денег в экономической жизни России достаточно велика: по данным социологического исследования на 2009 г., абсолютное большинство россиян (90,2%) оплачивали товары и услуги только наличными деньгами, а 8,9% - использовали как наличные, так и безналичные платежи. В этой связи весьма актуальным для Центрального банка Российской Федерации является поиск научно-практических решений, позволяющих вывести наличное денежное обращение на качественно новый уровень.

На протяжении последних нескольких лет денежная база (в широком смысле) имела тенденцию к увеличению (Таблица 1). Наличные деньги являлись весомой составляющей в величине денежной базы.

Дата	Наличные деньги в обращении (млрд. р.)	Изменение в% к  предыдущему периоду
1.01.2006	2221,15	+31,7 (к 1.01.05)
1.01.2007	3062,10	+39,5
1.01.2008	4118,6	+34,5
1.01.2009	4372,1	+6,2
1.11.2009	3960,5	-9,4

Таблица 1. Изменение  массы наличных денег в обращении в 2005-2009 гг.

Как видно из таблицы 1, в течение 2005-2007 гг. наблюдался устойчивый (более 30% в год) рост объема наличных денег. Рост количества наличных денег в обращении характерен как для развитых стран, так и для России.

Это связано:

- с высокими темпами экономического развития;

- с тенденцией увеличения номинальных денежных доходов населения; с ростом розничного товарооборота;