Оценка кредитоспособности заемщиков коммерческого банка

 

 

 

 

Первый этап – Расчет реального «текущего  дохода» физического лица.

Под реальным текущим  доходом понимается заявленный доход  физического лица на текущий момент времени, с учетом поправок на степень  достоверности (подтверждения) данного дохода представленными клиентом документами. Реальный текущий доход (ТД) определяется по формуле 11:

ТД = ЗД (заявленный доход)*

                    min (Балл скоринга по текущему доходу (%), 100%),                 (11)

где Балл скоринга по текущему доходу = Базовый балл скоринга дохода +/- дополнительные баллы.

ТД = 10268*100% = 10268

Базовый балл скоринга дохода определяет «среднее» ожидаемое  завышение заявленного дохода над  реальными доходами заемщика. Базовый  балл рассчитывается по следующей матрице (Таблица 5):

Таблица 5 – Базовый балл скоринга дохода

Вид дохода	Базовый Балл скоринга дохода
	Основной Заемщик / Поручитель	Со-заемщик
Документально подтвержденный доход	100%	100%
Документально не подтвержденный доход	60%	60%
Документально не подтвержденный доход (со-заемщиком не представлены документы, подтверждающие его доход)	60%	40%

Второй этап – Расчет «ожидаемого дохода»  физического лица:

Под ожидаемым доходом  понимается стабильная часть дохода физического лица, которую он/она с большой степенью вероятности сможет получать в будущем с учетом риска потери работы и востребованности на рынке труда. Расчет Ожидаемого Дохода производится по формуле 12:

           ОД = ТД *min (Балл скоринга по стабильности дохода (%), 100%)   (12)

ОД = 10268*95% = 9754,6

Балл скоринга по стабильности дохода рассчитывается следующим образом (Таблица 6):

 

 

 

Таблица 6 – Балл скоринга по стабильности дохода

	Основной Заемщик / Поручитель	Со-заемщик
1	2	3
1. Отраслевая принадлежность  предприятия-работодателя
Наименование отрасли	Балл (%)	Балл (%)
Электроэнергетика	10	10
Атомная промышленность	10	10
Машиностроение	10	10
Нефтедобыча, нефтепереработка, нефтехимия	10	10
Газовая промышленность	10	10
Горнодобывающая промышленность	10	10
Черная и цветная  металлургия	10	10
Авиастроение	0	0
ВПК	0	0
Стройиндустрия	5	10
Государственные органы	5	0
Транспорт	10	10
Связь и телекоммуникации	5	10
СМИ	10	10
Оптовая и розничная  торговля	10	10
Сфера услуг	5	10
Легкая и пищевая  промышленность	10	10
Сельское хозяйство	0	0
Вооруженные силы	5	0
Здравоохранение	10	10
Издательская деятельность	5	10
Наука, культура, образование	10	10
Финансы, банковское дело, страхование	5	10
2. Должность клиента
Руководитель / зам. руководителя (организации)	30	30
Руководитель подразделения / зам. руководителя подразделения (крупного структурного подразделения)	25	25
Руководитель подразделения / зам. руководителя подразделения низшего  звена	20	20
Ведущий специалист	10	10
Специалист	-10	-10
Индивидуальный предприниматель	30	30
3. Функциональные обязанности  клиента
Участие в основной / профилирующей  деятельности	10	10
Не основная деятельность:
Бухгалтерия, финансы, кадровая служба	10	10
Снабжение, сбыт	0	0
Хозяйственная служба	0	0
Канцелярия, секретариат	0	0
Юридическая служба	10	10
Служба безопасности	10	10
4. Длительность трудовой  деятельности (стаж)
Общий стаж более 5 лет	20	20
Стаж от 3 до 4 лет	10	10
Стаж от 1 до 3 лет	-10	-10
5. Непрерывность трудовой  деятельности за последние 5 лет
Перерыв менее 3 месяцев	0	0
Перерыв от 3 месяцев до 1 года (2)	-10	-20
Перерыв более 1 года (2)	-50	-50
(2) не применяется к  женщинам, находившимся в отпуске  по уходу за ребенком
6. Стаж на последнем  месте работы
Более 1 года	10	10
От 3 месяцев до 1 года	5	5
Менее 3 месяцев	-20	-20
7. Частота смены работы  за последние 5 лет
Не более трех	5	0
От трех до четырех	0	-10
Более четырех	-15	-20
8. Наличие карьерного  роста за последние 5 лет
Есть	10	10
Нет	0	0
9. Образование
Ученая степень, 2 и  более высших образования	20	20
Высшее	10	10
Незаконченное высшее	0	0
Средне-специальное	0	0
Среднее	-10	-10
10. Возраст клиента
Менее 24 лет	5	5
От 25 до 45 лет	10	10
От 46 до 55 лет	0	0
Более 56 лет	-10	-10
11. Кредитная история
Положительная (своевременное  выполнение обязательств по обслуживанию кредита)	15	15
Удовлетворительная (не имеет кредитной истории)	0	0
Кредитная история клиента  оценивается как положительная, если клиент своевременно выполнял обязательства  по погашению задолженности по ранее  полученным кредитам либо погашение задолженности было осуществлено несвоевременно по независящим от клиента объективным причинам. Кредитная история клиента  оценивается как удовлетворительная, если клиент не имеет кредитной истории  либо имел просроченную задолженность  сроком выше 5 календарных дней не более 1 раза в течение срока погашения кредита по субъективным зависящим от клиента причинам.
Итого	95

 

 

 

 

Третий этап – Расчет «свободного дохода»  физического лица.

Под свободным доходом  понимается часть ожидаемого дохода физического лица, которая остается в его распоряжении после необходимых расходов на проживание и оплаты фиксированных платежей и которую возможно направить на погашение кредита и новые дорогостоящие покупки (отдых, технику, мебель и т.п.).

Расчет свободного дохода производится по формуле 13:

СД = ОД * (1 – К_min) – Е_П,     (13)

СД = 9754,6*(1-0,4) - 1000 = 4852,76

где К_min – коэффициент минимальных расходов, зависящий от количества членов семьи физического лица; Е_П – сумма фиксированных платежей (аренда жилья, образование и т.п.).

Расчет К_min и Е_П производится по следующим таблицам:

Таблица 7 – Расчет коэффициента минимальных расходов (К_min)

Количество членов семьи, проживающих совместно с физическим лицом (супруг(а), дети младше 18 лет, пенсионеры родители)	Кmin
0	30%
1	35%
2	40%
3	45%
4	50%
5 и более	70%

Таблица 8 – Ежемесячные фиксированные платежи семьи (Е_П)

Арендные платежи	US $_________
Платежи по кредитам	US $_1000______
Платежи за образование	US $_________
Алименты	US $_________
Прочие	US $_________
(3) данные из Анкеты  – кредитной заявки	US $_________
Итого ЕП	US $_1000______

Свободный доход заемщика будет представлять собой максимальную сумму ежемесячного аннуитетного платежа, то есть:

          СД = max Па (максимальный аннуитетный платеж)                 (14)

СД = 4852,76

Ежемесячный аннуитетный  платеж — это постоянная сумма, которую  заемщик каждый месяц отдает банку.

Максимальный лимит кредитования определяется как отношение максимальной суммы аннуитетного платежа к аннуитетному коэффициенту, который зависит от запрашиваемого срока кредита и процентной ставки:

                                                     махР =

,                                               (15)

махР = 4852,76/0,0922 = 52632,97

где махР – максимальный лимит кредитования; Ка  – аннуитетный коэффициент:

                                             Kа =

,                                                  (16)

где Т – срок ссуды в месяцах.

Kа = 0,0922

Максимальный совокупный лимит кредитования основного заемщика равен сумме максимального лимита кредитования основного заемщика (рассчитанного без учета со-заемщика и поручителей), максимального лимита кредитования со-заемщика и максимального лимита кредитования каждого поручителя.

Ежемесячный аннуитетный платеж складывается из двух составляющих — возвращения основного долга и начисленных процентов. В случае, когда известна запрашиваемая сумма ссуды ежемесячный аннуитетный платеж рассчитывается как произведение первоначальной суммы ссуды на аннуитетный коэффициент:

                                              Па=Р*Kа ,                                                   (17)

Па = 25000*0,0922 = 2305

где Па – ежемесячный  аннуитетный платеж по ссуде; Р –  первоначальная сумма ссуды; Ка –  коэффициент ежемесячных аннуитетных выплат.

Для того чтобы вычислить  сумму возврата основного долга, необходимо из суммы ежемесячного аннуитетного платежа (размер которого остается неизменным) вычесть размер процентных выплат в данном месяце. Размер ежемесячных процентных выплат определяется или, исходя из того, что «в году 12 месяцев» (т. е. для расчетов используется годовая процентная ставка, деленная на 12) или используется расчет точных процентов, исходя из того, что «в году 365 дней»:

                                          Пi = Р* ,                                                                                         (18)

Пi = 25000*(0,19/12) = 395,83 руб.

где Пi – процентный платеж по ссуде за один месяц; i – процентная ставка (годовая).

Выплата в погашение  основной суммы долга определяется как разница между суммой ежемесячного аннуитетного платежа и процентным платежом за месяц:

                                          Под = Па – Пi,                                            (19)

Под = 2305-395,83 = 1909,17

где Под –  платеж по основной сумме долга.

Определение степени  кредитоспособности и группы инвестиционной привлекательности клиента осуществляется в соответствие с таблицей 10:

Таблица 9 – Степень кредитоспособности и группы инвестиционной привлекательности клиента

Группа инвестиционной привлекательности	Степень кредитоспособности	Результаты финансового  анализа
1	Высокая	Совокупный документально  подтвержденный доход, получаемый клиентом, достаточен для выполнения всех обязательств перед банком (погашение основного долга, уплата процентов / комиссий и т.д.). Есть основания предполагать, что уровень дохода не понизится на протяжении всего периода кредитования.

 

 

 

 

 

Вывод: бальная методика (скоринг) оценки платежеспособности физических лиц, с использованием определенных критериев, позволяет определить максимальный лимит среднесрочного и долгосрочного кредитования, предоставляемого физическому лицу. В результате которой выяснилось, что данное физическое лицо соответствует минимальным требованиям банка. Определение лимита максимального кредитования показывает, что банк может предоставить клиенту необходимую ему сумму сроком на 1 год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Рассчитать платежеспособность  и максимальный размер кредитования  заемщика – физического лица. Согласно полученным данным построить ежемесячный график платежей по основной сумме долга и начисленным процентам двумя методами – «аннуитета» и «дифференцированными платежами».

Таблица 10 – Исходные данные

№ варианта	Дата выдачи кредита	Чистый доход заемщика, руб.	Коэффициент, зависящий  от чистого дохода заемщика	Срок кредита, лет	% ставка, годовых
1	12.01.2005	3500	0,3	2	12%

 

Порядок погашения  кредита аннуитетными платежами

Для определения ежемесячного аннуитетного платежа рассчитаем аннуитетный коэффициент:

K = = 0,047

Найдем Р – платежеспособность клиента:

Р = Дч*К*Т = 3500*0,3*24 = 25200 руб.

Sp(максимальный размер кредита)

Sp = 25200/(1+(24*12)/(2*12*100)) = 22500

Тогда ежемесячный аннуитетный  платеж по запрашиваемой ссуде будет составлять:

Па = 22500*0,047 = 1057,5 руб. 

В первом месяце начисленные проценты составят:

П1= 22500*0,12/12= 225 руб.

Выплата в погашение  тела кредита в первом месяце будет  составлять:                              

1057,5 – 225 = 832,5 руб. и т. д.

 

 

Результаты расчетов сведем в Таблицу 11.

Таблица 11– Расчет платежей по кредиту при аннуитетных платежах, руб.

№ платежа	Дата платежа	Остаток задолженности	Погашение основного  долга	Начисленные проценты	Сумма платежа
1	12.01.2005	22500,00	832,50	225,00	1057,50
2	12.02.2005	21667,50	840,82	216,68	1057,50
3	12.03.2005	20826,68	849,23	208,27	1057,50
4	12.04.2005	19977,45	857,73	199,77	1057,50
5	12.05.2005	19119,72	866,30	191,20	1057,50
6	12.06.2005	18253,42	874,97	182,53	1057,50
7	12.07.2005	17378,45	883,72	173,78	1057,50
8	12.08.2005	16494,73	892,55	164,95	1057,50
9	12.09.2005	15602,18	901,48	156,02	1057,50
10	12.10.2005	14700,70	910,50	147,00	1057,50
11	12.11.2005	13790,20	916,60	137,90	1057,50
12	12.12.2005	12870,60	928,80	128,70	1057,50
13	12.01.2006	11941,80	938,08	119,42	1057,50
14	12.02.2006	11003,72	947,46	110,04	1057,50
15	12.03.2006	10056,26	956,94	100,56	1057,50
16	12.04.2006	9099,32	966,51	90,99	1057,50
17	12.05.2006	8132,81	976,17	81,33	1057,50
18	12.06.2006	7156,64	985,93	71,57	1057,50
19	12.07.2006	6170,71	995,80	61,70	1057,50
20	12.08.2006	5174,91	1005,75	51,75	1057,50
21	12.09.2006	4169,16	1015,81	41,69	1057,50
22	12.10.2006	3153,35	1025,97	31,53	1057,50
23	12.11.2006	2127,38	1036,23	21,27	1057,50
24	12.12.2006	1091,15	1091,15	10,91	1057,50
			22500	2880	25380