Организация кредитования физических лиц в «Россельхозбанк»

В июне- 10-летних субординированных  валютных еврооблигаций на 800 млн. долл с доходностью 6% годовых.

В июле –трех выпусков 10-летних облигаций на сумму 20 млрд руб. под 7,7% годовых;

В ноябре -10-летнего выпуска облигаций  на 10 млрд руб. под 8,75% годовых и 5 –летнего выпуска еврооблигаций на 20 млрд руб. под 7,0% годовых.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 2.2 Основы осуществления кредитных операций

Кредит как экономическая категория  представляет собой определенный вид  общественных отношений, связанных  с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы.

В современной экономической системе  преобладает денежная форма кредита. Однако участие денег в опосредовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги». При кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно-денежный обмен, в данном случае происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее использование. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком

 

 

 

 многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений.

Субъектами кредитных отношений  являются кредитор и заемщик.

Кредитор - это сторона, предоставляющая  ссуды. Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство  возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой. В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно быть и кредитором, и заемщиком. Если предприятие получает в банке ссуду, последний является кредитором, а первое - заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитор - предприятие, а заемщик - банк. Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории следует определить функции кредита.

Проявлением сущности кредита являются его перераспределительная функция и функция создания кредитных орудий обращения. Благодаря перераспределительной функции кредита происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить на различных уровнях отраслевых, территориальных, предприятий, выступающих в качестве субъектов кредитных отношений. В любом случае речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, что и предопределяет условия возврата.

Проявление функции создания кредитных  орудий обращения связано с

возникновением  банковской системы. Хранение денег  на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и  услуги, по денежным обязательствам, зачетам  взаимной задолженности, что значительно  сократило налично-денежный оборот, а следовательно, и издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.[14]

       Кредитные операции банков - это операции по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования. Ссудные операции составляют основу активных банковских операций. На них приходится до 60 % всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов.[15]

Коммерческие банки предоставляют  своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

По основным группам заемщиков  выделяют кредиты хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам.

По назначению (направлению) различают кредит потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный, межбанковский.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т. е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, вкладываемые в формирование оборотных фондов.

По срокам использования кредиты бывают до востребования и срочные, которые в свою очередь подразделяются на кратко - (до 1 года), средне - (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет). Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне - и долгосрочным.

 

 

 

 

По обеспечению выделяют необеспеченные (бланковые) и обеспеченные кредиты, которые в свою очередь по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По размерам ссуды бывают мелкие (менее 1 % собственных средств банка), средние (от 1 до 5 %) и крупные (более 5 %). По валюте предоставления различают кредиты в валюте РФ и иностранной.

По видам взимаемых ставок процента выделяют кредиты по фиксированной и плавающей ставкам процента.

По числу кредиторов различают кредиты, предоставляемые одним банком-кредитором и несколькими (на синдицированной основе и последовательно-параллельно).

По степени риска кредиты разделяют на стандартные (безрисковые), нестандартные (умеренный уровень риска), сомнительные (высокий уровень риска), безнадежные (практически безвозвратные).

По способу предоставления выделяют кредиты, выдаваемые в разовом порядке, в форме открытия кредитной линии, путем кредитования расчетного счета клиента.

По способу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора) и погашаемые в рассрочку (равномерными и неравномерными частями, в сроки, согласованные с банком).[13]

Современная система банковского  кредитования. Отношения в сфере  кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных  элементов, определяющих организацию  кредитного процесса [Под организацией кредитного процесса понимаются техника и технология кредитования.] и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.

 

 

В качестве составляющих элементов  она включает в себя:

• Субъекты кредитования. У коммерческих банков главным субъектом кредитных отношений является рыночное хозяйство с различными формами собственности и организационно-правовыми формами. Приоритет в кредитовании принадлежит негосударственным коммерческим предприятиям и организациям. Субъектами банковского кредитования являются также:

- государство (в лице  Министерства финансов РФ, финансовых  органов субъектов РФ и местных  органов власти, а также государственных  внебюджетных фондов всех уровней);

- физические лица (резиденты  и нерезиденты, а также предприниматели  без образования юридического  лица);

- другие банки (отечественные  и банки-нерезиденты).

• Объекты кредитования. Под объектом кредитования следует понимать цель кредита. Она выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах хозяйствующих и других субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит.
• Порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции
• (сделке);
• Способы регулирования ссудной задолженности;
• Методы кредитования;
• Формы ссудных счетов;
• Банковский контроль в процессе кредитования.

Принципы кредитования и теория кредитного риска являются как бы своего рода надстройкой по отношению  к системе кредитования в целом.

 

 

 

Организация кредитования банком конкретного  заемщика базируется на определенных принципах, т. е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты  заемщикам. К ним относятся возвратность, срочность и платность, обеспеченность и дифференцированность.

Возвратность как первый принцип банковского кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование. Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов могут быть выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ (в том числе от экспорта), другого принадлежащего им имущества, денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности, оформление новых кредитов в других банках и т. д. У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности. Кроме того, могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, приобретенных ценных бумаг (банковских сертификатов, векселей, государственных и муниципальных облигаций), дивиденды от корпоративных акций и т. д. Органы власти субъектов РФ и других образований погашают банковские ссуды либо за счет поступающих в их бюджет доходов, либо за счет прибыли от осуществленного за счет кредита инвестиционного проекта. Конкретные источники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком. [12]

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Этот принцип означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок,

 

 

т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита.

Сроки кредитования необходимо устанавливать  с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита. Они могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий (кредиты с открытым сроком).

Платность кредитования означает, что за предоставление стоимости во временное пользование банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в форме процента. Размер ставки процента устанавливается соглашением сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной сделки.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Он должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация заемщиков должна осуществляться до заключения кредитных договоров с ними на основе показателей кредитоспособности, под

которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности  и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков  оцениваются посредством анализа  их баланса с точки зрения ликвидности, обеспеченности хозяйства собственными источниками, уровня его рентабельности на текущий момент и в перспективе, что в последующем определяет условия кредитования заемщика.

Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом ими между собой кредитном договоре.[12]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ  ИСТОЧНИКОВ

 

1. Боброва, О.В. Правовые основы государственного регулирования банковского кредитования: дис. …канд. юр. наук: 05.02.10 / О.В.Боброва. - Саратов, 2011. – 132 с.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.:Эксмо,2009г. – 474с.

3. Положение ЦБ РФ от 31.08.98 № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (в ред. от 27.07.2001)

          4.  Конституция РФ

         5.    Федеральный закон "О банках  и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1.

6. Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ «О кредитных историях».

7. Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" .

8. Федеральный закон от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

9. Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

10. Федеральный закон от 29 июля 2004 года № 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".