Заключенные в
период действия кредитного договора
соглашения об изменении условий
в дальнейшем рассматриваются
сторонами в качестве его неотъемлемых
частей. При этом, как и в случае
с кредитным договором, в соглашении
может определяться особый порядок
вступления в силу тех или
иных изменений.
При наступлении
срока погашения кредита кредит
должен быть погашен заемщиком.
Обязательство прекращается полностью
или частично по основаниям, предусмотренным
ГК РФ, другими законами, иными
правовыми актами или договором.
Заемщик может
передать кредитору взамен исполнения
обязательства по погашению кредита
принадлежащее заемщику имущество.
Таким имуществом может быть,
в том числе и имущество, являвшееся
предметом залога в качестве
обеспечения возврата кредита, которое
к моменту передачи в качестве
отступного должно быть свободно
от залога (то есть договор
залога должен быть расторгнут).
При этом следует
иметь в виду, что собственником
такого имущества должен быть
заемщик, а не третье лицо, бывшее
залогодателем. Соглашение об отступном
заключается между сторонами
прекращаемого обязательства (применительно
к кредитному договору - между
кредитором и заемщиком).
1.3 Виды
кредитного договора
Кредитный договор
может предусматривать условие
об использовании заемщиком полученного
кредита на определенные цели.
В этом случае речь идет
о целевом кредите, к которому
применяются нормы об отношениях
целевого займа. В этом случае
кредитор получает право контроля
за целевым использованием предоставленного
кредита, а заемщик обязан обеспечить
ему необходимые для этого условия. Нецелевое
расходование кредитных средств дает
кредитору право на односторонний отказ
от дальнейшего исполнения договора, в
частности на отказ от дальнейшего кредитования
(п. 3 ст. 821 ГК), и на досрочное взыскание
полученного кредита с причитающимися
кредитору процентами .
В банковской практике
кредиты различаются по способу
их оформления и выдачи. Так, кредитование
может осуществляться путем «кредитования
счета» (ст. 850 ГК). В этом случае банк оплачивает
требования кредиторов своего клиента
(заемщика) в пределах обусловленного
договором лимита даже при отсутствии
средств на счете клиента либо на большую
сумму, чем находится на счете. Такой кредит
называется также контокоррентным (итал.
conto corrento - текущий счет) или овердрафтом
(англ. overdraft - сверх счета).
Онкольный кредит
(англ. on call - до звонка, до предупреждения)
предусматривает право клиента (заемщика)
пользоваться кредитом банка со специально
открытого для этого счета, обычно до определенной
договором суммы (лимита), и право банка
(кредитора) в любой момент в одностороннем
порядке прекратить кредитование и потребовать
от заемщика полного или частичного погашения
задолженности. Онкольный кредит предусматривает
обязательное обеспечение в виде залога
банку принадлежащих заемщику ценных
бумаг, рыночная стоимость которых может
колебаться и потому является неопределенной.
Со своей стороны, клиент вправе в любое
время внести на счет снятую им сумму (с
процентами) и потребовать возврата обеспечения.
Центральный банк
РФ предоставляет коммерческим
банкам краткосрочные кредиты
под залог государственных ценных
бумаг (главным образом в бездокументарной
форме, т.е. под залог прав требования),
которые называются ломбардными
по аналогии с кредитами, предоставляемыми
гражданам ломбардами под залог
имущества. Специфику этих кредитов
составляет особый состав их
участников и особый способ
обеспечения их возврата.
Самостоятельную
разновидность кредитных отношений
представляет бюджетный кредит (ст. 76 БК).
В отличие от обычного кредита он предоставляется
не кредитными организациями, а публично-правовыми
образованиями - Российской Федерацией,
ее субъектами, муниципальными образованиями
- за счет средств соответствующего бюджета,
т.е. своей казны. Бюджетный кредит всегда
носит не только возмездный, но и строго
целевой характер. Государственным и муниципальным
унитарным предприятиям бюджетные кредиты
могут предоставляться и на беспроцентной
(безвозмездной) основе (ст. 77 БК).
Бюджетный кредит
предоставляется на основании
кредитного договора с органом,
уполномоченным на это соответствующим
публично-правовым образованием (обычно
с министерством или управлением
финансов), с обязательным обеспечением
в виде банковской гарантии, поручительства
или залога. При этом осуществляется обязательная
предварительная проверка финансового
состояния получателя кредита (заемщика),
а впоследствии - и систематические проверки
целевого использования полученного кредита.
Средства бюджетного кредита перечисляются
на бюджетный счет заемщика в кредитной
организации и затем расходуются им самостоятельно
на предусмотренные договором цели. В
таком порядке, например, кредитуется
капитальное строительство объектов для
федеральных государственных нужд.
Коммерческий кредит
представляет собой не самостоятельную
сделку заемного типа, а условие
возмездного договора (п. 1 ст. 823 ГК).
В любом таком договоре, например
в договоре купли-продажи, аренды,
подряда, перевозки и т.д., может
содержаться установленное в
интересах отчуждателя (услугодателя)
условие о полной предварительной оплате
(«предоплате») или авансе (частичной оплате)
предоставляемого имущества, результатов
работ или оказания услуг либо, напротив,
предусмотренное в интересах приобретателя
(услугополучателя) условие об отсрочке
или рассрочке оплаты .
По существу, во
всех этих ситуациях речь также
идет о кредите, предоставляемом,
однако, не банками (или другими
кредитными организациями), а иными,
обычными участниками имущественного
оборота (не обязательно коммерческими
организациями) друг другу, причем
не в рамках специальных заемных
отношений. Типичным примером такого
кредита является купля-продажа
товаров с предварительной их
оплатой покупателем (ст. 487 ГК), с
оплатой проданного товара в
кредит (ст. 488 ГК) или в рассрочку
(ст. 489 ГК), участниками (в том числе
кредиторами) которой могут являться
как юридические лица, так и
граждане.
В соответствии с п.
2 ст. 823 ГК к этому условию договора должны
применяться правила о займе и кредите,
Судебная практика применяет к коммерческому
кредиту нормы только о займе, а не о кредитном
договоре (п. 12 постановления Пленума Верховного
Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного
Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14), что не соответствует
правилу п. 2 ст. 823 ГК (см. комментарий Л.А.Новоселовой
к указанному постановлению в кн.: Комментарий
к постановлениям Пленума Верховного
Суда Российской Федерации по гражданским
делам. С. 161). если только иное прямо не
предусмотрено содержанием соответствующего
договора и не противоречит существу возникшего
на его основе обязательства (так, к рассматриваемой
ситуации неприменима предусмотренная
ст. 821 ГК возможность одностороннего отказа
от предоставления или получения кредита).
Из этого, в частности, следует обязательность
письменного оформления условия о предоставлении
коммерческого кредита, а также его возмездный
характер. Последствия нарушения сторонами
своих обязательств, вытекающих из отношений
коммерческого кредитования, тоже определяются
нормами о неисполнении заемных обязательств.
Строго говоря, выдача
векселя взамен платежа также
представляет собой форму коммерческого
кредита. Однако вексельные правоотношения
регулируются специальным законодательством.
Товарный кредит.
В хозяйственной деятельности
иногда возникает потребность
во временном заимствовании не
денежных средств, а сырья, материалов,
семян и тому подобных вещей
в натуре. При этом получатель
нередко заинтересован в стабильности
таких отношений, которую не может
обеспечить реальный договор
займа. В таких случаях используется
договор товарного кредита. Он
предусматривает обязанность кредитора
предоставить другой стороне
не деньги, а вещи, определенные
родовыми признаками (ч. 1 ст. 822 ГК). В
этом состоит его главное отличие
от обычного кредитного договора
.
Кроме того, договор
о предоставлении товарного кредита
могут заключать любые субъекты
заемных отношений, причем для
банков и других кредитных
организаций как кредиторов этот
договор мыслим как теоретически
возможное, но практически редкое
исключение (кредит в виде ценных
бумаг или некоторых валютных
ценностей). Условия о количестве,
качестве и других параметрах
предоставляемых вещей определяются
по правилам, регулирующим договор
купли-продажи, если только иное
прямо не предусмотрено в кредитном
договоре.
В остальном на
данный договор распространяются
общие правила о кредитном
договоре. Этим определяется его
консенсуальный, возмездный и двусторонний
характер, а также требование
об обязательности письменной
формы.
2 Форма и порядок
заключения кредитного договора
2.1 Процедура оформления
кредитного договора
Непосредственно
кредитный процесс начинается
со дня 1-ой выдачи ссуды. Однако
до этого момента и вслед
за ним проходит целая полоса
значительной работы, выполняемой
как банком - кредитором, так и
клиентом - заемщиком.
Переговоры о кредите
начинаются задолго до принятия
решения. Здесь однако, все может быть
по-разному. Предложение о выдаче кредита
может исходить как от банка, так и от клиента.
Для развитых рыночных отношений более
типичной является ситуация, когда банк
ищет клиента, предоставляет ему свой
продукт, в том числе кредиты под те или
иные цели и условия. Изучение риска банковских
услуг, потенциалах клиентов, обращение
к ним с предложениями о сотрудничестве,
визиты, - это происходит прежде, чем рассматривается
конкретное предложение о кредите.
Такова реальность
современной экономики России, испытывающей
острый кризис права и финансов.
Однако коммерческий банк не
освобождается в дальнейшем от
другого более сложного этапа
- этапа рассмотрения конкретного
проекта. Не устойчивость экономической
ситуации, инфляции требуют от
Российских банков особой осторожности
и опыта оценки кредитоспособности
клиента, объекта кредитования и
надежности обеспечения, качества
залога и гарантии. Аналитическая
часть этого этапа предоставляет
собой чрезмерно ответственную
задачу.
В Российских коммерческих
банках решение этой задачи, как
правило, возлагается на кредитный
отдел. В отдельных банках выделяются
специальные аналитические подразделения,
функцией стала всесторонняя
оценка кредитуемого мероприятия.
Заключение о возможности кредитования
дается работнику, курирующему обслуживание
данного клиента. В этом случае вся
подготовительная работа возлагается
на экономиста банка - он ведет предварительные
переговоры, рассматривает представленную
в банк документацию, готовит письменное
заключение о возможности и условиях кредитования
данного проекта, выписывает специальное
распоряжение о выдаче кредита, собирает
необходимые разрешительные подписи на
кредитных документах и т.д. в общем, выполняет
всю аналитическую, техническую и организационную
работу по соответствующему кредитному
проекту.
В небольших банках
вся эта работа, как правило, концентрируется
в одном кредитном отделе.
Международный опыт
зачастую иной. Если это маленький
банк, то аналитическая и техническая
работа в нем по выдаче кредита
разделена между работниками. Один
анализирует, готовит решение, другой
работник этого отдела выполняет
техническую работу по техническому
оформлению ссуды. Специализация
может быть и иной: кто-то из
банковского персонала только
приводит клиента в Банк, остальное
делают другие. Бывает и так: работники
специально созданных отделов
по продаже банковских услуг
не только приводят клиентов
в Банк, но и осуществляют предварительный
анализ кредитного проекта, согласовывают
юридическую сторону, делают предварительную
селекцию риска, составляют свое
письменное заключение. Следующее
заключение составляется в экономическом
управлении. В этом случае реализуется
так называемое правило «4-х
глаз», когда кредитный проект
проходит через фильтр 2-х людей,
не находящихся во взаимном
подчинении.
Крупные кредиты,
как правило, рассматриваются в
кредитном комитете. К его заседанию
прорабатываются все экономические
и юридические вопросы, принимается
окончательное решение по рассмотренному
вопросу, отрабатываются конкретные
условия кредитования.
Такова процедура
данного подготовительного этапа.
Вслед за ним наступит этап
оформления кредитной документации.
Работники банка оформляют кредитный
договор, выписывают распоряжение
по банку, о выдаче кредита, заводят
специальное досье на клиента-заемщика.
На 3-ем этапе - этапе
использования кредита осуществляется
контроль за кредитными отношениями: соблюдением
лимита кредитования (кредитные линии),
целевым использованием кредита, уплатой
ссудных процентов, полной и своевременностью
возврата ссуд. На данном этапе не прекращается
работа по оперативному и традиционному
анализу кредитоспособности и финансовых
результатов работы клиента, при необходимости
проводятся встречи, переговоры с клиентом,
уточняются условия и сроки кредитования.
Единой модели
погашения, так же как и выдачи
кредита, не существует.
Практика порождает
многообразие вариантов погашения
ссуды, в том числе:
1)эпизодное погашение
на основе срочных обязательств;
2)погашение по
мере фактического накопления
собственных средств и снижения
потребности в кредите с расчетного
счета заемщика;
3)систематическое
погашение на основе заранее
финансируемых сумм (плановых платежей);
4)зачисление выручки,
минуя расчетного счета, в уменьшение
ссудной задолженности;
5)отсрочка погашения
кредита;
6)перенос просроченной
задолженности на особый счет
«просроченные кредиты»;
7)списание просроченной
задолженности за счет резервов
банка и др.
Эпизодное погашение
кредита на основе срочных
обязательств чаще всего применяется
при использовании сальдо компенсационных
счетов, когда возврат заранее
приурочен к какой-то определенной
дате. При наступлении срока погашения
кредита, обозначенного в кредитном
договоре или срочном обязательстве.
Примером погашения
кредита по мере фактического
накопления собственных средств
и снижения потребности в заемных
средствах может быть сельскохозяйственные
предприятия, испытывающие потребность
в кредите в связи с сезонным
характером работ. По мере накопления
собственных средств, поступление
выручки от продажи, данная группа
заемщиков получает возможность
рассчитаться с банком по ранее
полученным ссудам