Особенности валютных операций в банковской системе РФ

В последние  годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и  Беларусь), Сбербанк представлен в  девяти странах Центральной и  Восточной Европы (Sberbank Europe AG, бывший VBI) и в Турции (DenizBank). Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 2012 года и стала крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю Банка. Сбербанк России также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в Индии, управляет Sberbank Switzerland AG.

В апреле 2011 года рейтинговое  агентство Fitch Ratings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка с С/D до С. По информации аналитиков агентства, повышение индивидуального рейтинга Банка отражает стабилизацию операционной среды в России, качества активов и прибыльности самого банка. [8]

 

2.2. АНАЛИЗ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ ЗА 2010-2011 ГОД СБЕРБАНКА РОССИИ

2.2.1. МЕХАНИЗМ СОВЕРШЕНИЯ  ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В СБЕРБАНКЕ

 

Виды валютных операций, проводимых ОАО «Сбербанк России»:

1. Открытие и ведение валютных счетов клиентов. Настоящая операция включает в себя следующие виды:

1.1. открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и нерезидентам); физическим лицам;

1.2. начисление процентов по остаткам на счетах;

1.3. предоставления овердрафта (особым клиентам по решению руководства банка);

1.4. предоставление выписок по мере совершения операции; оформление архива счета за любой промежуток времени;

1.5. выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах (оплата предоставленных документов, покупка и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов);

1.6. контроль за экспортно-импортными операциями.

2. ОАО «Сбербанк России» предлагает банкам широкий спектр услуг по осуществлению банкнотных операций:

2.1. покупка и продажа наличной иностранной валюты за безналичную иностранную валюту или безналичные рубли;

2.2. прием ветхой и неплатежной наличной иностранной валюты, валюты выходящей из обращения;

2.3. прием наличной иностранной валюты на инкассо;

2.4. доставка или получение наличной иностранной валюты в любой(ом) регион(е) Российской Федерации.

3. Неторговые операции. Сбербанк выполняет следующие виды данной операции:

3.1. покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

3.2. инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;

3.3. осуществляет выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов банка;

3.4. производит оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.

Неторговые операции, в  разрезе отдельных видов, получили широкое распространение для  предоставления клиентам более широкого спектра банковских услуг, что играет немаловажное значение в конкурентной борьбе с другими коммерческими банками за привлечение клиентуры. Без операций, а именно осуществления переводов за границу, оплаты и выставления аккредитивов, практически невозможна повседневная работа с клиентами. Операция покупки и продажи наличной валюты является одной из основных операций ОАО «Сбербанк России» неторгового характера.

4. Установление корреспондентских  отношений с иностранными банками.  Данная операция является необходимым  условием проведения банком международных  расчетов. Принятие решения об  установлении корреспондентских  отношений с зарубежным банком  должно быть основано на реальной  потребности в обслуживании регулярных  экспортно-импортных операций клиентуры.

5. Конверсионные операции. Конверсионные операции представляют  собой сделки покупки и продажи  наличной и безналичной иностранной  валюты (в том числе валюты  с ограниченной конверсией) против  наличных и безналичных рублей  Российской Федерации. Сбербанк  России проводит конверсионные  операции:

5.1. с банками-резидентами - на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке;

5.2. с банками-нерезидентами, на которых установлен лимит риска (в этом случае наличие подписанного Соглашения не требуется);

5.3.с банками-нерезидентами, на которых не установлен лимит риска - на условиях предоплаты и на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке.

6. Операции по  международным расчетам, связанные  с экспортом и импортом товаров  и услуг.

Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.

При применении банковских переводов в расчетах вся валютная выручка зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. После  поступления ее на транзитный валютный счет в поручение о переводе поступившей  суммы или части ее на текущий  счет указывается и продажа части  экспортной выручки на внутреннем валютном рынке в порядке обязательной продажи.

7. Операции по привлечению  и размещению Банком валютных  средств. Эти операции включают  в себя следующие виды:

7.1. привлечение депозитов физических и юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

7.2. выдача кредитов физическим и юридическим лицам;

7.3. размещение кредитов на межбанковском рынке.

Эти операции являются основными для  ОАО «Сбербанк России» и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.

Виды  иностранных валют, с которыми проводятся операции в Сбербанке представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1

Виды иностранных валют

Код валюты	Наименование  валюты	Страна  происхождения
EUR	Евро	Европейское сообщество
AUD	Австралийские доллары	Австралия
CAD	Канадские доллары	Канада
CHF	Швейцарские франки	Швейцария
DKK	Датские кроны	Дания
GBP	Фунты стерлингов Соединенного королевства	Великобритания
JPY	Японские  иены	Япония
NOK	Норвежские  кроны	Норвегия
SEK	Шведские  кроны	Швеция
SGD	Сингапурские  доллары	Сингапур
USD	Доллары США	США

По согласованию операции могут производиться и в других видах иностранных валют. [8]

 

2.2.2. АНАЛИЗ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ

 

В таблице 2.2. приведены тарифы комиссионного вознаграждения на операции с иностранной валютой Сбербанка России.[8]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.2

Тарифы по валютно-обменным операциям ОАО «Сбербанк России»

Покупка наличной иностранной  валюты за наличную валюту Российской Федерации	бесплатно, по курсу Сбербанка  России
Продажа наличной иностранной  валюты за наличную валюту Российской Федерации	бесплатно, по курсу Сбербанка  России
Продажа наличной иностранной  валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого  иностранного государства (группы иностранных  государств) (конверсия)	бесплатно, по кросс-курсу Сбербанка  России
Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств)	5 %  от суммы
Замена поврежденного  денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы иностранных государств)	10 %  от достоинства банкноты
Покупка поврежденного денежного  знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную валюту Российской Федерации	по курсу Сбербанка  России с взиманием комиссии 10 % от достоинства банкноты
Прием денежных знаков иностранных  государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу	бесплатно
Прием денежных знаков иностранных  государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности	10 руб.  за банкноту, min 100 руб. за операцию
Прием для направления  на инкассо наличной иностранной  валюты	10 % от достоинства банкноты

Банк  предлагает своим клиентам привлекательные  условия обслуживания, включающие в  себя, кроме всего прочего, дифференцированный подход при установлении курсов, а  при совершении операции по покупке-продаже  иностранной валюты на сумму от 10 000 долларов - возможность согласовать  с банком индивидуальный курс.

В течение  всего 2010 года Сбербанк сохранял позиции  маркет-мейкера на рынках межбанковского кредитования, внутреннем валютном рынке. Объем конверсионных операций на межбанковском и биржевом рынках за год составил 22 трлн. руб., объем депозитных операций - 59 трлн. руб.

Рынок операций с наличной валютой в 2010 году характеризовался крайней осторожностью  его участников к принятию валютных рисков. В этих условиях спрос на наличную иностранную валюту со стороны  населения находился на очень  низком уровне.

Как следствие, объем банкнотных операций Банка снизился по сравнению с 2009 годом на 45% и составил 11,7 млрд. долл. США. Доля Банка в импорте/экспорте наличной иностранной валюты в 2010 году составила 22,4%.

В 2011 году Сбербанк сохранил позиции одного из основных операторов рынка межбанковского кредитования и внутреннего валютного  рынка. Объем конверсионных операций на межбанковском и биржевом рынках достиг 33,3 трлн. руб., объем депозитных операций (межбанковское кредитование и внутрисистемное перераспределение ресурсов) - 72,7 трлн. руб. При этом объем конверсионных и депозитных операций с валютами стран СНГ и ближнего зарубежья составил более 20 млрд. руб.

Основные  усилия Банка по развитию конверсионных  и депозитных операций в 2011 году были направлены на обеспечение более  эффективного взаимодействия с крупнейшими  корпоративными клиентами и повышение  качества обслуживания. За год количество индивидуально согласованных с  корпоративными клиентами сделок выросло  со 100 до 300 сделок в месяц, а среднемесячный объем согласуемых с клиентами  конверсионных сделок увеличился с 1,5 млрд. долл. США до 2 млрд. долл. США.

Рынок операций с наличной валютой в 2011 году был очень активным из-за высокой  волатильности курсов валют. Как следствие, объем банкнотных операций Сбербанка вырос по сравнению с 2010 годом в 1,5 раза и составил 18 млрд. долл. США. Доля Сбербанка в импорте/экспорте наличной иностранной валюты увеличилась с 22,4 до 36,7. [8]

Проанализируем в таблице 2.3. динамику валютного курса доллара и евро за 2010 - 2011 годы.

Таблица 2.3.

Динамика валютных курсов в 2010-2011 гг.

Период	Доллар  США USD	Евро EUR
01.01.2010	30,85	44,25
01.04.2010	29,6	39,9
01.07.2010	31,5	38,95
01.10.2010	30,75	42,1
01.01.2011	31,3	41,7
01.04.2011	28,8	40,5
01.07.2011	28,25	40,8
01.10.2011	32,55	43,75
01.01.2012	32,8	42,2

 

Как показывают данные таблицы, за 1 квартал 2010 года курс доллара снизился с 30,85 до 29,6 рубля за доллар, курс евро значительно снизился с 44,25 до 39,9 рублей за евро, следовательно, люди стремятся продать валюту.

Во  втором квартале 2010 года курс доллара  поднялся вверх с 29,6 до 31,5 рублей за доллар, в связи с чем и происходит рост обмена доллара на рубли, так  как такая ситуация способствует формированию у населения завышенных ожиданий от дальнейшего повышения  курса доллара. Такая динамика свидетельствует  об увеличении объема валютных операций, следовательно, и повышении доходов  банка от данного вида операций. А курс евро снизился на 1 рубль за евро, что может провоцировать  рост спроса на данную валюту.

3 квартал  2010 года характеризуется снижением  курсов валют с 31,5 рубля за  доллар до 30,75 рублей за доллар, и не вызвало особого изменения  в покупке долларов банком, то  есть продажей их населением. Курс евро в 3 квартале значительно  упал (на 3,15 рублей за евро).

4 квартал  характеризует незначительный рост  курса доллара с 30,75 рублей  до 31,3 рублей за доллар, и вызывает  снижение объема купленной валюты  банком. Курс евро остался практически  на том же уровне.

В целом  за 2010 год курс доллара вырос на 0,45 рублей (или на 1,5%), курс евро снизился на 2,55 рублей (или на 5,8%). При падении  курса валюты поведение потребителей направлено на продажу данной валюты, а при увеличении курса - на приобретение.

В 2011 году резких изменений курса доллара  не происходило, кроме 3 квартала (рост на 4,3 рубля за доллар и рост курса  евро на 2,95 рублей).

Темп  роста курса доллара в 2010 г. составил 101,46%, евро - 94,24%; в 2011 г. доллара - 104,79%, евро - 101,2%.

 

2.2.3. ДОХОДНОСТЬ  ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

 

Количественный  анализ структуры доходов Сбербанка  России рассматривается в определении  удельного веса статей дохода в общей  сумме. Сравнительный анализ, как  общих доходов, так и каждой их статей осуществляется за соответствующий  временной период. Анализ структуры  базируется на процентных значениях  каждого к общей сумме. Изменения  процентных показателей указывают  на изменения удельного веса статей в общих показателях Таблицы 2.4.

Таблица 2.4

Доходы по операциям с иностранной  валютой (млн. руб.)

Статья  доходов	2010 год	2011 год	Изменение, %
Доходы за вычетом  расходов по операциям с иностранной  валютой	8 081	5 503	-31,9
Доходы за вычетом  расходов/(расходы за вычетом доходов) по срочным сделкам с иностранной  валютой	(9 175)	2 612	-128,5
Доходы за вычетом  расходов от переоценки иностранной  валюты	15 166	1 411	-90,7
Итого:	14 072	9 526	-32,3