Отчет по практике в ООО «РУСФИНАНС БАНК»

СОДЕРЖАНИЕ

 

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «РУСФИНАНС БАНК»
2. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ
3. АНАЛИЗ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ
4. КОМИССИОННО-ПОСРЕДЕЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ ООО «РУСФИНАНС БАНК»
5. АНАЛИЗ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ООО «РУСФИНАНС БАНК»
6. ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ
7. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ООО «РУСФИНАНС БАНК» СО СТОРОНЫ ЦБ РФ
8. ВЫВОДЫ, ПРЕДЛОЖЕНИЯ И РЕКОМЕНДАЦИИ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ 

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «РУСФИНАНС БАНК»

 

«Русфинанс Банк» (общество с ограниченной ответственностью) был учрежден в мае 1992 года в качестве общества с ограниченной ответственностью под названием «Промэк-Банк» Группой «Промэк», производителем корпусной мебели. Первоначально «Промэк-Банк» оказывал услуги в области расчетов и услуги по кредитованию юридических лиц, в частности, компаниям, связанным с Группой «Промэк». В 2000 году «Промэк-Банк» был приобретен Группой «СОК», занимающейся производством запасных частей и сборкой автомобилей, которая сменила стратегию «Промэк-Банка» и переориентировала его с оказания услуг юридическим лицам на оказание розничных банковских услуг. После приобретения Группой «СОК» «Промэк-Банк» начал предлагать продукты потребительского кредитования и развивать региональную сеть.

Для целей расширения деятельности на российском рынке потребительского кредитования в июле 2005 года «Промэк-Банк» был приобретен Группой Société Générale. После приобретения «Промэк-Банк» сменил свое название на «Русфинанс Банк». К 1 октября 2006 года деятельность по предоставлению кредитов в точках продаж перешла от ООО «Русфинанс» к ООО «Русфинанс Банк». В феврале 2006 года Центральный банк Российской Федерации (далее – «ЦБ РФ») выдал ООО «Русфинанс Банк» лицензию на осуществление банковской деятельности № 1792, дающую право на осуществление всех видов банковских операций, включая операции с физическими лицами.

ООО «Русфинанс Банк» – один из лидеров рынка, предлагающий наиболее полный спектр услуг в сфере потребительского кредитования:

1)Автокредитование;

2)Кредитование в точках  продаж;

3)Выпуск кредитных карт;

4)Предоставление кредитов  наличными [9].

На территории России Русфинанс Банк представлен в 64 регионах. Единственным Участником Банка является акционерное общество упрощенного типа РУСФИНАНС, созданное и существующее в соответствии с законодательством Франции, зарегистрированное в Торговом реестре коммерсантов и компаний под единым идентификационным номером 430 234 740 РКК Нантер, с местом нахождения по адресу: 57-59, Авеню де Шату – 92500 Рюэль Мальмезон, Франция.

Русфинанс Банк - часть группы Русфинанс и стопроцентная дочерняя компания группы Societe Generale – одной из крупнейших финансовых групп в Еврозоне. Societe Generale насчитывает 163 000 сотрудников по всему миру, работающих в трех ключевых бизнес-направлениях:

1) Розничные банковские и финансовые услуги;

2)Управление инвестициями;

3)Корпоративные и инвестиционные  банковские услуги.

Группа Русфинанс входит в состав департамента специализированных финансовых услуг группы Societe Generale, который управляет подразделениями в 46 странах мира с общим кредитным портфелем более 50 млрд. евро [9].

В отношениях с клиентами  и участниками рынка банк использует принципы рыночной конкуренции, соблюдая нормы деловой этики, утвержденные внутренними документами и действующие  в банке на постоянной основе, а  также нормы действующего законодательства.

Русфинанс Банк занимает 1-е место по объему выданных автокредитов (по итогам I полугодия 2011 года — РБК Рейтинг, сентябрь 2011).

Целью деятельности Банка является получение прибыли. Миссия Банка - способствовать повышению качества жизни российских граждан путем предоставления услуг потребительского кредитования мирового уровня на стабильной долгосрочной основе.

Организационная структура ООО «Русфинанс Банк» представлена на рис. 1

 

 

 

 

 

Рис. 1. Организационная структура ООО «Русфинанс Банк»

Высшим органом коммерческого  банка является общее собрание учредителей, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех учредителей  банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в  заседании принимает участие  не менее трех четвертей учредителей  банка.

Уставный капитал Банка  составляет 12 млрд. рублей.

 

 

2. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ

 

Активные операции — операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые  проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых  банком по пассивным операциям [3, c.115].

При анализе активов изучается  их структура и состав. 
Затем исчисляются коэффициенты, характеризующие активные операции учреждений банка [4, c.17].

а) коэффициент использования кредитных ресурсов:

Ки = Р / П, где      Ки - коэффициент использования кредитных ресурсов за текущий период; 

Р - средний остаток размещенных средств, в который включаются: ссудная задолженность в рублях и инвалюте, средства, направленные на финансирование жилищного строительства, вложения в ценные бумаги и акции, инвалюту, лизинговые операции, сумма перераспределенных кредитных ресурсов и т.д.; 

П - средний остаток средств, привлеченных во вклады, депозиты, расчетные, текущие счета юридических и физических лиц в рублях и инвалюте. 

Данный коэффициент показывает, какая часть от общего объема привлеченных средств размещена на кредитном, валютном и фондовом рынках; 

б) коэффициент эффективности использования активов [4, c.17]: 

Кэ = Сд / Са, где    Кэ - коэффициент эффективности использования активов:

Сд - средние остатки по активным счетам, приносящим доходы;

Са - средние остатки по всем активным счетам. 

Указанный коэффициент показывает, какая часть активов приносит доход. 

Проведем анализ структуры  и динамики актива баланса ООО «Русфинанс Банк» (табл. 1).

Таблица 1.

Структура и динамика актива баланса ООО «Русфинанс Банк» за 2010-2012 гг.

Показатель	01.01.2011 г.		01.01.2012 г.		01.01.2013 г.		Темп изм. 2009-2010 г., %	Темп изм. 2010- 2011, %
	Сумма, млн. руб.	Уд.вес, %	Сумма, млн. руб.	Уд.вес, %	Сумма, млн. руб.	Уд.вес, %
1. Денежные средства	207,0	0,2	293,0	0,3	336,0	0,4	141,5	114,7
2. Средства КО в ЦБ РФ	936,0	1,0	1801,0	1,9	1597,0	1,7	192,4	88,7
- отчисления в резервы	109,0	0,1	236,0	0,2	195,0	0,2	в 2 р.	82,6
3. Средства в КО	56,0	0,1	52,0	0,1	688,0	0,7	92,9	1323,1
4. Чистая ссудная задолженность	79945,0	83,6	91822,0	95,7	91827,0	95,7	114,9	100,0
5. Чистые вложения в  ценные бумаги	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	-	-
6. Основные средства	341,0	0,4	376,0	0,4	306,0	0,3	110,3	81,4
7. Прочие активы	1027,0	1,1	1292,0	1,3	1195,0	1,2	125,8	92,5
ИТОГО	82511,0	86,3	95635,0	99,7	95948,0	100,0	115,9	100,3

 

По данным таблицы за анализируемый  период объем активов увеличился на 16% и составил на 01.01.2013 96 млрд. рублей. Наибольший удельный вес в структуре активов занимает ссудная задолженность (96% на 01.0.2013). Данная статья определяет структуру и динамику актива баланса.

В таблице 2 представлены коэффициенты, характеризующие активные операции учреждений банка.

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.

Динамика показателей  коэффициенты, характеризующие активные операции ООО «Русфинанс Банк» за 2010-2012 гг.

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Темп изм. 2010-2011,%	Темп изм. 2011-2012 гг., %
1. Чистая ссудная задолженность	79945,0	91822,0	91827,0	114,9	100,0
2. Средства клиентов	9899,0	12519,0	10268,0	126,5	82,0
3. Активы, приносящие доход	79945,0	91822,0	91827,0	114,9	100,0
4. Активы	82511,0	95635,0	95948,0	115,9	100,3
5. Ки	8,1	7,3	8,9	90,8	121,9
6. Кэ	1,0	1,0	1,0	99,1	99,7

 

По данным таблицы можно  сделать вывод, что всего 7,3 по итогам 2012 г. от общего объема привлеченных средств размещена на кредитном, валютном и фондовом рынках. 100% активов приносит доход, что является положительной характеристикой банка.

Проанализируем кредитный  портфель ООО «Русфинанс Банк». Для этого разобьем кредитный портфель по категориям заемщиков и срокам востребования (см. табл. 3).

Таблица 3.

Структура и динамика кредитного портфеля ООО «Русфинанс Банк» за 2009-2011 гг.

Показатель	01.01.2010 г.		01.01.2011 г.		01.01.2012 г.		Темп изменений 2009-2010 г. , %	Темп изменений 2010-2011 г., %
	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %
1. Кредиты физ.лиц	75853,0	98,2	80256,0	99,9	91287,0	99,7	105,8	113,7
- до 1 года	5766,0	7,5	10628,0	13,2	11904,0	13,0	184,3	112,0
- от 1 до 3 лет	18095,0	23,4	24614,0	30,6	37714,0	41,2	136,0	153,2
- свыше 3 лет	51992,0	67,3	45014,0	56,0	41669,0	45,5	86,6	92,6
2. Кредиты юр.лиц	1400,0	1,8	88,0	0,1	231,0	0,3	6,3	в 2,6 р.
- до 1 года	293,0	0,4	40	13,2	6,0	0,0	13,7	15,0
- от 1 до 3 лет	22,0	0,0	0	30,6	224,0	0,2	0,0	0,9
- свыше 3 лет	1085,0	1,4	48,0	56,0	1,0	0,0	4,4	0,0
ИТОГО	77253,0	100,0	80344,0	100,0	91518,0	100,0	104,0	113,9

 

По данным таблицы 5, объем  кредитного портфеля увеличился за исследуемы период на 15 млрд.рублей (на 18%) и составил по итогам 2011 года 91,5 млрд.рублей. По структуре кредитного портфеля видно, что приоритетным направлением деятельности банка является кредитование физических лиц, доля которых за весь исследуемы период составляет 99%. Из этого следует, что кредитный портфель ООО «Русфинанс Банк» не диверсифицирован.

Распределение кредитного портфеля однородных ссуд, предоставленных физическим лицам, и сформированный Банком резерв на возможные потери в зависимости  от срока просроченных платежей по таким ссудам на 1 января 2012 года представлены в таблице 4(в тыс. руб.) [7]

Задолженность по предоставленным физическим лицам ссудам, сгруппированная в портфели однородных ссуд, составляет на 1 января 2011 года 90 млн.руб., включая требования по получению процентных доходов в сумме 1 051 млн. руб.

Таблица 4.

Распределение кредитного портфеля однородных ссуд и сформированный резерв ООО «Русфинанс Банк» на 01.01.2012

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общая величина сформированных Банком резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности показана в Отчете об уровне достаточности  капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая  форма) по состоянию на 1 января 2012 года. При этом данные Отчета на начало отчетного  периода показывают соответствующие данные по состоянию на 01.01.2011, а именно:

– фактически сформированный резерв по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности – 11490 млн. руб;

– фактически сформированный резервы по требованиям по получению  процентных доходов и комиссий по ссудам, а также по прочим активам, по которым у Банка существует риск понесения потерь – 737 млн. руб.

Доля просроченной задолженности на конец 2012 года была на уровне 10,4% (на конец 2011 года доля просроченной задолженности составила 9,7%). В структуре просроченной задолженности по кредитным продуктам основную долю составляли автокредиты и потребительские кредиты – 60,7% и 20,4%, соответственно. Остальные 18,9% просроченной задолженности приходились на кредиты, предоставленные посредством банковских карт, кредиты, выданные посредством технологий прямого маркетинга и обесцененные на 31.12.12 ссуды. При этом доля просроченной задолженности в портфелях составляла:

• для автокредитов – 8,4%;
• для потребительских кредитов – 14,3%;
• для кредитов, выданных с применением технологий прямого маркетинга – 10,7%;
• для кредитов, предоставленных посредством банковских карт – 28,3%.