Отчет по практике в ООО «РУСФИНАНС БАНК»

Используя оригинальную методику расчета риска кредитного портфеля, основанную на анализе статистики собственного кредитного портфеля, Банк учитывает  не только размер просроченной задолжности, но и вероятность возврата оставшейся части основного долга. Поэтому, в целом, сформированный резерв полностью покрывает сумму просроченного долга, адекватен риску кредитного портфеля и достаточен для покрытия убытков при списании безнадежных ссуд.

Внутренние регламенты по оценке кредитного риска предусмотривают дифференцированный подход к формированию резервов по ссудной и приравненной к ссудной задолженности юридических лиц, а также критерии исключения ссуд, предоставленных физическим лицам, из состава стандартного портфеля однородных ссуд в целях оценки их в составе портфеля обесцененных ссуд с формированием резерва по нему в размере 100%.

Все ссуды, предоставленные  Банком юридическим лицам, оцениваются  на индивидуальной основе. Оценка кредитного риска по ссудам, не сгруппированным в портфели однородных ссуд (по состоянию на 31.12.2012 г. в совокупном портфеле банка к таковым относились 0.46% ссудной задолженности по кредитам, выданным юридическим лицам), производится на основе профессионального суждения: а) в момент принятия решения о предоставлении кредита; б) не реже, чем раз в квартал; в) при изменении существенных параметров ссуды; г) в отдельных случаях при возникновении дополнительной информации о заемщике.

В 2012 году Банк продолжил  усовершенствование системы управления кредитными рисками, внедряя и совершенствуя лучшие мировые практики управления рисками в розничном кредитовании (в том числе, и практики Группы «Société Générale»).

Банком были проведены  изменения в автоматизированной системе оценки потенциального заемщика. Данные изменения были реализованы  на основании накопленной банком статистики и с использованием лучших мировых методик, адаптированных к  текущим условиям кредитования. Банк продолжил развивать сотрудничество с бюро кредитных историй и  совершенствовать, для каждого из направлений кредитования, механизмы  контроля качества платежного поведения  клиентов и их платежной нагрузки.

Также Банк продолжил улучшение  системы риск-отчетности, качества и оперативности ее подготовки и анализа. Были усовершенствованы принципы измерения риска портфеля, позволяющие проводить оценку риска кредитного портфеля (в любых необходимых для анализа разрезах) как на ранней стадии после выдачи – для оперативного реагирования на изменение риска и конкурентной среды, так и на поздних стадиях – для оценки реальных потерь.

С 2010 года, следуя улучшению  макроэкономоческой ситуации и улучшению платежного поведения клиентов Банка, банком проводится смягчение ряда требований, в том числе, требований, внедренных в качестве антикризисных мер в предыдущие периоды.

В направлении потребительского кредитования в 2012 году банком расширен список кредитуемых товаров и  изменены некоторые базовые требования к клиентам. Также упрощены условия  для предоставления документов и  оформления кредитов клиентами, увеличены максимальный срок кредитования и сумма кредитования в ряде сегментов, расширен список партнёров с возможностью кредитования с минимальным первоначальным взносом. В рамках выдачи займов наличными для отдельных категорий клиентов в 2012 году были увеличены максимальная сумма кредита и максимальный срок кредитования.

Также была улучшена управляемость процесса кредитования, а именно, были пересмотрены полномочия автоматизированной системы оценки потенциального заемщика и сотрудников  Банка в части утверждения  кредитных заявок, изменения условий  по кредитам, делегирования полномочий и наделения индивидуальными  лимитами кредитования сотрудников  Банка.

Риск ликвидности –  это риск возникновения трудностей при получении средств для возврата депозитов и погашения обязательств, связанных с финансовыми инструментами, при наступлении фактического срока их оплаты. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Кредитной организации и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Кредитной организацией своих финансовых обязательств.

Основная задача управления и контроля над риском потери ликвидности  – создание и совершенствование  механизма управления банковской ликвидностью, который способен обеспечить решение  основополагающих задач:

• достижение минимального уровня избыточной ликвидности;
• недопущение дефицита ликвидности;
• поддержание оптимального соотношения между ликвидностью и прибыльностью.

Управление ликвидностью осуществляется в соответствии с  принципами, заложенными во внутренней «Стратегии управления ликвидностью»  и «Политике в сфере управления и контроля состояния ликвидности».

В целях эффективного управления и обеспечения контроля над риском потери ликвидности в Банке операции по размещению средств осуществляются, опираясь на определенные сроки и  остатки привлеченных ресурсов.

В целях оптимизации процедур управления ликвидностью в Банке  выделяется управление долгосрочной и  краткосрочной ликвидностью.

Банк готовит следующие  формы, которые позволяют ему  эффективно управлять ликвидностью:

• два раза в день: платежный календарь с целью определения мгновенной и текущей ликвидности.
• ежемесячно: отчет о движении денежных потоков.
• ежегодно: стресс-тестирование на возможное снижение риска потери ликвидности.

По характеру своей  деятельности (“оптовое” финансирование и “розничное” размещение) Банк структурно имеет избыточную ликвидность. Выбор контрагентов и установление лимитов по активному размещению согласовывается с департаментом  рисков материнской компании. Таким  образом, Банк размещает избыточную ликвидность, на сроки “овернайт” и до 3 месяцев, у банков-контрагентов посредством МБК. Следует отметить, что выбор между доходностью и риском систематически решается в пользу минимизации риска: МБК размещаются исключительно у банков с высокими кредитными рейтингами. В случае системного кризиса ликвидности Банк имеет возможность в кратчайшие сроки привлечь денежные средства от группы “Société Générale”.

Ликвидность Банка поддерживается на достаточном уровне, и в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, влекущих за собой снижение ликвидности, Банк располагает планом чрезвычайных мероприятий, который в сравнительно короткий период способен вернуть показатели ликвидности на безопасный для Банка  уровень. Для поддержания мгновенной ликвидности на Банк открыты лимиты со стороны многих банков в объеме, достаточном для осуществления  платежей по своим обязательствам без  задержек.

В настоящее время Банк стабильно выполняет требования ЦБ РФ о выполнении обязательных экономических  нормативов. Показатели экономических  нормативов являются достаточными для  нормального функционирования в  условиях текущей финансовой ситуации.

8. ВЫВОДЫ, ПРЕДЛОЖЕНИЯ И РЕКОМЕНДАЦИИ

В результате проведенного анализа ООО «Русфинанс Банк» можно сделать следующие выводы:

1. Наибольшую долю привлеченных средств составляют средства кредитных организаций, что является наиболее устойчивыми ресурсами. Однако возрастает и доля привлеченных средств со стороны физических и юридических лиц, которые являются менее устойчивыми и могут привести к росту неплатежеспособности заемщиков.

2. Активы коммерческой организации возросли за счет наращивания активных операций, что является положительной тенденцией развития банка.

3. Коэффициент соотношения неработающих активов к привлеченным ресурсам значительно превышает установленное нормативное значение в 50%, что говорит о том, что обязательства до востребования на 167,3% покрываются нерентабельными активами.

4. В составе кредитного портфеля банка наибольший удельный вес составляют кредиты, предоставленные физическим лицам (98-100% за анализируемый период), отсюда происходит увеличение ссудной задолженности и как следствие, ведет к увеличению доли просроченной задолженности.

5. Банк не занимается инвестиционной  политикой.

6. За анализируемый период возросли  отчисления в обязательные резервы,  что свидетельствует о рисковой  кредитной политике Русфинанс Банка.

7. В динамике наблюдается рост операционных доходов, однако увеличились и неоперационные доходы, что свидетельствует о неэффективном использовании активно-пассивных операций.

8. Банк введет активную деятельность  на спекулятивном рынке, приносящий  мизерную прибыль (по итогам 2009 г. – убыток 3 млрд. руб., по итогам 2011 – прибыль – 0,1 млрд.).

9. Чистая прибыль увеличилась за анализируемый период (2009-2011 гг.) в 2 раза.

Таким образом, подводя итоги, можно сделать следующие предложения и рекомендации:

1. Необходимо увеличить долю кредитов юридическим лицам в кредитном портфеле, так как данная категория является более устойчивой.

2. Введя политику на спекулятивном рынке (операции с иностранной валютой), Банк не получает прибыль или же получает минимум при достаточно высоких расходах по данным операциям, что свидетельствует о нецелесообразности данной политики. Мы бы рекомендовали минимизировать данные операции.

3. «Русфинанс Банк» совершенно не учувствует в инвестиционной деятельности. Вложения в ценные бумаги – активы, приносящие стабильный доход. Поэтому хотелось бы рекомендовать Банку выйти на рынок ценных бумаг, приобретая для начала акции и облигации стабильных эмитентов. Что будет приносить доход в виде дивидендов.

4. Как показал анализ, увеличение прибыли происходит  за счет увеличение процентной  прибыли, т. е. от основной  деятельности Банка – кредитования, что позволяет сделать нам  вывод об увеличении объемов  в данной сфере с целью дальнейшего  нарощения прибыли.

В краткосрочной  перспективе ключевыми направлениями развития Банка являются:

1. Развитие направлений диверсификации ресурсной базы. Банк в феврале 2013 года получил Генеральную лицензию, что расширяет возможности для диверсификации источников фондирования за счет привлечения временно свободных средств Министерства финансов Российской Федерации, Пенсионного Фонда Российской Федерации, пенсионных накоплений граждан Российской Федерации под управлением государственной управляющей компании Внешэкономбанк и негосударственных пенсионных фондов, государственных корпораций и региональных бюджетов.
2. Удержание лидирующих позиций на рынке автокредитования, в том числе и дальнейшее развитие направления оптового финансирования дил<span class="List_0020Number_00202__Char" style=" font-family: 'Times New Roman', 'Arial';