Федеральный
закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 21.07.2014) "О
банках и банковской деятельности"
На основании статьи 1 Ф.З.
от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 21.07.2014) " О банках
и банковской деятельности" кредитной
организацией является юридическое лицо,
которое для извлечения прибыли как основной
цели своей деятельности на основании
специального разрешения (лицензии) Центрального
банка Российской Федерации (Банка России)
имеет право осуществлять банковские
операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется
на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Банк - это кредитная организация,
которая имеет исключительное право осуществлять
в совокупности следующие банковские
операции: привлечение во вклады денежных
средств физических и юридических лиц,
размещение указанных средств от своего
имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности, срочности, открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических
лиц.
Федеральный закон от 10 июля
2002 г. N 86-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)".
Ведущим субъектом регулирования
банковской деятельности является Банк
России. В соответствии со ст. 56 Закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ
(ред. от 21.07.2014)"О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)"
Банк России осуществляет постоянный
надзор за соблюдением кредитными организациями
и банковскими группами банковского законодательства,
нормативных актов Банка России и установленных
ими обязательных нормативов.
Закон РФ от
7 февраля 1992 г. N 2300-1(ред. от 21.07.2014) "О
защите прав потребителей"
Ведущую роль в регулировании
потребительского кредитования играет Закон РФ от
7 февраля 1992 г. N 2300-1(ред. от 21.07.2014) "О
защите прав потребителей" . В пользу
применения норм Закона о защите прав
потребителей к рассматриваемым отношениям
склоняется и судебная практика. В условиях
отсутствия специального закона, регулирующего
потребительское кредитование в целом
и вопрос о защите прав и интересов заемщиков-потребителей
в частности, следует применять нормы Закона о защите прав потребителей.
Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред.
от 21.07.2014) "О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации"
Целями
закона Ф.З. от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 21.07.2014)
"О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации" являются
защита прав и законных интересов вкладчиков
банков Российской Федерации, укрепление
доверия к банковской системе Российской
Федерации и стимулирование привлечения
сбережений населения в банковскую систему
Российской Федерации.
На основании статьи 4 участниками
системы страхования вкладов являются:
1) вкладчики, признаваемые
для целей настоящего Федерального
закона выгодоприобритатели 2) банки,
внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего
Федерального закона страхователями;
3) Агентство, признаваемое
для целей настоящего Федерального
закона страховщиком;
Федеральный закон от 30 декабря
2004 г. N 218-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О кредитных
историях".
Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ (ред.
от 21.07.2014) "О
кредитных историях" регулирует
кредитные отношения, целями которых является
создание и определение условий для формирования,
обработки, хранения и раскрытия бюро
кредитных историй информации, характеризующей
своевременность исполнениями заемщиками
своих обязательств по кредитным договорам.
2. Анализ структуры и
динамики балансовых данных банка
(на примере ОАО Сбербанк России)
2.1 Организационно-экономическая
характеристика банка
В начале 20 века в России, как
и в других странах Европы, общей тенденцией
развития сберегательного дела стало
превращение сберегательных касс в универсальные
кредитные учреждения. С 1906 года наряду
с вкладными и кредитными операциями сберкассы
занимались страхованием капиталов, доходов
и жизни вкладчиков.
В 1987 году на базе государственных
трудовых сберегательных касс создан
специализированный Банк трудовых сбережений
и кредитования населения - Сбербанк СССР,
который обслуживал и юридические лица.
В составе Сбербанка СССР было образовано
15 республиканских банков, в том числе
Российский республиканский банк.
Сбербанк России
на сегодняшний день - единственный
из коммерческих банков России, вошедших
в число 200 крупнейших кредитных институтов
мира, в первую сотню европейских банков
и ставший членом Всемирного института
сберегательных касс. Ему был предоставлен
статус наблюдателя в Европейской группе
сберегательных банков (ЕГСБ).
Сбербанк России является традиционным
лидером на рынке розничных банковских
услуг. Неизменная стабильность, финансовая
устойчивость, исполнение всех своих обязательств
перед клиентами, гибкая процентная политика
позволяют поддерживать доверие населения,
обеспечивать устойчивый приток денежных
средств во вклады. Банк своевременно
реагирует на колебания конъюнктуры финансового
рынка путём совершенствования действующих
и внедрения новых продуктов, учитывающих
потребности различных групп клиентов.
Банк осуществляет следующие банковские
операции:
- привлекает денежные средства физических
и юридических лиц во вклады (до востребования
и на определенный срок);
- размещает указанные выше привлеченные
средства от своего имени и за свой счет;
- открывает и ведет банковские счета физических
и юридических лиц, осуществляет расчеты
по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
- инкассирует денежные средства, векселя,
платежные и расчетные документы и осуществляет
кассовое обслуживание физических и юридических
лиц;
- покупает и продает иностранную валюту
в наличной и безналичной формах;
- привлекает во вклады и размещает драгоценные
металлы;
- выдает банковские гарантии;
- осуществляет переводы денежных средств
по поручениям физических лиц без открытия
банковских счетов (за исключением почтовых
переводов).
- Банк помимо перечисленных выше банковских
операций осуществляет следующие сделки:
- выдает поручительства за третьих лиц,
предусматривающие исполнение обязательств
в денежной форме;
- приобретает права требования от третьих
лиц исполнения обязательств в денежной
форме;
- осуществляет доверительное управление
денежными средствами и иным имуществом
по договору с физическими и юридическими
лицами;
- осуществляет операции с драгоценными металлами и
драгоценными камнями в соответствии
с законодательством Российской Федерации;
- предоставляет в аренду физическим и
юридическим лицам специальные помещения
или находящиеся в них сейфы для хранения
документов и ценностей;
- осуществляет лизинговые операции;
- оказывает брокерские, консультационные
и информационные услуги.
- Банк вправе осуществлять иные сделки
в соответствии с законодательством Российской
Федерации.
- Банк вправе осуществлять обслуживание
экспортно-импортных операций клиентов
с применением различных финансовых инструментов,
принятых в международной банковской
практике.
- Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов – физических и юридических лиц.
- Банк вправе эмитировать и обслуживать
пластиковые карточки международных и
российских платежных систем.
Все перечисленные банковские операции
и сделки осуществляются в рублях и в иностранной
валюте.
Наряду с приёмом вкладов Банк
обслуживает экономически активное население
и пенсионеров, выплачивая им доходы. В
соответствии с законодательными актами
Российской Федерации филиалы Банка производят
выплату предварительной компенсации
вкладов граждан, имеющих право на её получение.
Наряду с традиционными формами обслуживания
населения Сбербанк России активно внедряет
и развивает современные банковские технологии.
Его доля на рынке международных и Российских
банковских карт оценивается 20 - 25% в части
эмиссии банковских карт и около 15% по
развитию сети приёма карт. Развивается
собственная система расчётов АС СБЕРКАРТ
на основе передовых технологий, использующих
микропроцессорные карты.
Целенаправленная работа Сбербанка
России по организации комплексного обслуживания
юридических лиц способствовала формированию
стабильной клиентской базы Банка и привлечению
на обслуживание новых корпоративных
клиентов.
Клиентами Банка являются предприятия
всех отраслей экономики, любых форм собственности
масштаба - от малого бизнеса до ведущих
предприятий России, различные финансовые
учреждения и институты государственного
управления. Большинство крупнейших российских
корпораций и компаний обслуживаются
и кредитуются в Банке, в том числе ОАО
«Ростелеком», подразделения ОАО «Газпром»
и РАО «ЕЭС России», ОАО «НК Лукойл», «ОАО
«ТНК», ОАО «Сибнефть», ЗАО «Северная нефть»,
ОАО « Транснефть», ОАО «Северсталь», и
др.
В Банке обслуживаются Пенсионный
фонд России, Минтопэнерго, подразделения
Министерства обороны РФ, Министерства
внутренних дел РФ, Министерства по чрезвычайным
ситуациям РФ, Государственного таможенного
комитета, судебных приставов Минюста
России, специальные счета групп реализации
проектов в рамках сотрудничества Российской
Федерации с МБРР и ЕБРР.
Совершенствуется сотрудничество
с субъектами Российской Федерации в сфере
обслуживания бюджетно-финансовой структуры
регионов. В филиалах Банка обслуживаются
свыше 76 тыс. счетов подразделений местных
органов власти и юридических лиц, финансируемых
из местных бюджетов.
Для комплексного обслуживания
клиентов создана и действует собственная
служба инкассации Банка. Заметно расширился
круг крупных клиентов из числа экспортёров
и импортёров, обслуживаемых в Банке. Активно
развиваются внешнеторговые документарные
операции, проводимые Банком для своих
клиентов.
Банк остаётся одним из ведущих
операторов на российском рынке облигаций,
номинированных в иностранной валюте,
- ОВГВЗ и еврооблигаций российских эмитентов.
Являясь ведущим оператором,
как в Российской торговой системе (РТС),
так и на Московской межбанковской валютной
бирже (ММВБ), и имея разветвлённую филиальную
сеть, Банк оперативно выполнял заявки
клиентов на покупку - продажу ценных бумаг,
как на московском фондовом рынке, так
и на всей территории России.
Дальнейшее развитие получила
вексельная программа Банка. Хорошо отлаженная
инфраструктура обращения векселей сделала
их практически универсальными расчётными
средствами, полностью соответствующим
требованиям клиентов и удовлетворяющим
их потребности. Значительное число предприятий
и организаций используют векселя Сбербанка
России в качестве средства расчётов,
при этом основная часть векселей приобретается
юридическими лицами - клиентами Банка.
Банк занимает ведущие позиции
по общей сумме вложений в экономику России,
по максимальным размерам предоставляемых
кредитов на одного заёмщика, а также по
срокам, на которые выдаются кредиты.
В целях удовлетворения потребности
своих клиентов в современных кредитных
продуктах Банк предлагал различные виды
кредитов, включая овердрафтные, вексельные
кредиты, кредитные линии на выгодных
для клиентов условиях; предоставлял все
виды банковских гарантий, в том числе
гарантии надлежащего исполнения контракта,
возврата аванса, таможенные и.т.д.
Банк активно
кредитовал проекты, связанные со строительством
и реконструкцией жилья, бизнес - центров,
магазинов и других объектов коммерческого
строительства.
Особое внимание уделялось
созданию банковских продуктов по кредитованию,
учитывающих отраслевую специфику кредитуемых
предприятий.
Благодаря внедрению нового
банковского продукта - кредитованию предприятий,
добывающих золото и серебро, - в 14 регионах
России: Красноярском, Приморском, Алтайском
краях, Башкортостане, Бурятии, Саха (Якутии),
Тыве, Свердловской, Новосибирской, Хабаровской,
Читинской, Иркутской, Амурской, Магаданской
областях - существенно возрос объём этих
операций.
Банк реализует стратегию по
увеличению объёмов долгосрочного инвестиционного
кредитования российских предприятий,
обеспечивая, таким образом, развитие
экономики России.
Традиционно ориентируясь на
рынок розничных банковских услуг, Сбербанк
динамично наращивает объемы кредитования
физических лиц.
Для стимулирования отечественного
производства кредиты на покупку российских
товаров длительного пользования выдаются
населению под более низкие процентные
ставки.
Взвешенная кредитная политика
Банка и целенаправленная работа с проблемными
кредитами обеспечили значительное сокращение
просроченной ссудной задолженности.
Основным направлением кредитования
является промышленность, на которую приходится
39,47% кредитов, это показывает основную
стратегию кредитной политики проводимой
Сбербанком, но второе место можно поставить
строительство, торгово-посредническую
деятельность и коммерческие банки, на
которые в совокупности приходится 30,33%.
Меньше всего уделяется внимание сельскому
хозяйству, так как в этой отрасли наиболее
тяжелая ситуация и низкая возможность
возврата кредита.
Заметно расширились объёмы
операций с драгоценными металлами для
физических лиц. Продажа золотых мерных
слитков населению осуществляется в филиалах
Банка, расположенных в 37 регионах России.
Расширился круг ограниченно
конвертируемых валют, по которым Банком
проводились конверсионные операции и
удовлетворялись потребности клиентов.
В обменном пункте совершаются
следующие операции:
Покупка и продажа наличной
иностранной валюты за наличные рубли;
Покупка и продажа платёжных
документов в иностранной валюте за наличные
рубли, а также продажа и оплата платёжных
документов в иностранной валюте за наличную
иностранную валюту;
Приём для направления на инкассо
иностранной валюты и платёжных документов
в иностранной валюте;
Приём на экспертизу денежных
знаков иностранных государств и платёжных
документов в иностранной валюте, подлинность
которых вызывает сомнение;
Выдача наличной иностранной
валюты и (или) наличных рублей по кредитным
и дебитным картам, а также приём наличной
иностранной валюты для зачисления на
счета физических лиц в банках, служащих
для расчёта по кредитным и дебитным картам;
Обмен (конверсия) наличной
иностранной валюты одного иностранного
государства на наличную валюту другого
иностранного государства;
Размен платёжного денежного
знака иностранного государства на платёжные
знаки того же иностранного государства;
Замена платёжного знака иностранного
государства на платёжный денежный знак
того же иностранного государства;
2.2 Анализ основных экономических
показателей работы банка
Динамика активов Банка, тыс. руб.
№ |
Наименование статей |
01.01.2012 |
01.01.2013 |
Изменение |
Темп роста% |
1 |
Денежные средства |
90 061 082 |
128 732 504 |
38 671 422 |
142,9 |
2 |
Средства в Центробанке |
87 098 192 |
81 793 071 |
-5 305 121 |
93,9 |
2.1. |
Обязательные резервы в Центральном
Банке РФ |
77 914 997 |
56 790 258 |
-21 124 739 |
72,9 |
3 |
Средства в кредитных организациях за
вычетом резервов |
22 859 059 |
16 631 126 |
-6 227 933 |
72,8 |
4 |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги
|
324 889 846 |
457 863 660 |
132 973 814 |
140,9 |
5 |
Чистая ссудная задолженность |
2 640 092 475 |
3 988 641 545 |
1 348 549 070 |
151,1 |
6 |
Чистые вложения в инвестиционные ценные
бумаги, удерживаемые до погашения |
64 314 358 |
0 |
-64 314 358 |
0 |
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся
в наличии для продажи |
71 985 801 |
54 635 260 |
-17 350 541 |
75,9 |
8 |
Основные средства, нематериальные активы
и материальные запасы |
147 472 346 |
163 415 207 |
15 942 861 |
110,8 |
9 |
Требования по получению процентов |
3 069 704 |
14 419 961 |
11 350 257 |
469,8 |
10 |
Прочие активы |
25 752 907 |
31 682 015 |
5 929 108 |
123 |
11 |
Всего активов |
3 477 595 770 |
4 937 814 349 |
1 460 218 579 |
142 |