Перспективы развития потребительского кредита в РФ

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Января 2015 в 19:59, курсовая работа

Описание работы

Цель данной работы - выявить особенности потребительского кредитования, проблемы и пути их решения.
Для реализации данной цели ставятся необходимо решить следующие задачи:
1) раскрыть сущность потребительского кредитования и его формы;
2) определить влияние потребительского кредита на экономику страны
3) рассмотреть основные аспекты потребительского кредитования;
4) проанализировать, с какими проблемами сталкиваются российские банки в сфере потребительского кредитования

Скачать архив (129.88 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

потребительское кредитование).docx

— 133.00 Кб (Скачать файл)

 

 

Решение:

Удельный вес за 01.01.2012  = средства кредитных организаций за вычетом резервов/итого работающих активов*100%=22 859 059/3124141539*100%=0,73%

Доходность работающих активов = по кредитам, предоставленным кредитным организациям /средства в кредитных организациях за вычетом резервов *100%= 4642688/22 859 059*100%=20,31%

Аналогично заполняем таблицу 13.1

 

 

 

 

 

 

Таблица 13,1

Оценка доходности работающих активов банка в периоде 01.01.2013

Статья работающих активов

Значение, тыс. руб.

Удельный вес, %

Процентные доход

Значение, тыс. руб.

Удельный вес, %

Доходность работающих активов, %, %

1

2

3

4

5

6

7

Средства в кредитных организациях за вычетом резервов  
(ст. 3)

16631126

0,37

По кредитам предоставлен-ным кредитным организациям

10277061

2,5

61,79

Чистые вложения в ценные бумаги ( ст 4, 6, 7)

512498920

11,34

От вложений в ценные бумаги

37043650

9,01

7,23

Чистая ссудная задолженность (ст. 5)

3988641545

88,29

От кредитов клиентам

363826282

88,49

9,12

Итого работающих активов

4517771591

100%

Итого процентных доходов

411146993

100%

9,1




 

 

Решение: аналогично заполнению таблицы 13.

 

Вывод по таблице 13 и 13.1: в доходности работающих активов банка в 2012  году преобладают Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (20,31 %);и Средства в кредитных организациях за вычетом резервов за 2013 (61,79%) .

 

Таблица 14

Оценка доходности работающих активов банка, %

Показатель

01.01.2012

01.01.2013

Изменение

Доходность кредитов, предоставленных кредитным организациям

20,31

61,79

41,48

Доходность вложений в ценные бумаги

6,33

7,23

0,9

Доходность кредитных операций банка

9,88

9,12

-0,76

Доходность работающих активов

9,43

9,1

-0,33


 

 

Решение: показатели взяты из таблицы 13 .

Доходность кредитов, предоставленных кредитным организациям- показатель кредиты предоставленные кредитным организациям, столбец доходность работающих активов из таблицы 13.

 

 

Вывод: в доходности работающих активов банка увеличились: Доходность кредитов, предоставленных кредитным организациям (41,48)%; Доходность вложений в ценные бумаги (0,9%) ; и уменьшилась доходность кредитных операций банка (-0,76%) , доходность работающих активов (-0,33%).

 

Таблица 15

Коэффициентный анализ доходности активов банка, %

№

Наименование статей, формула

Значение

Изменение

Числитель

Знаменатель

01.01.2012

01.01.2013

1

Коэффициент опережения

---

141,99

---

Темп роста ссудных активов

Темп роста совокупных активов

2

Общая доходность  активов

8,48

8,33 

-0,15

Доходы

Активы

3

Процентная доходность  активов

8,48 

8,33

-0,15 

Процентные доходы

Активы

4

Соотношение чистых процентных доходов и  активов

5,08

4,3

-0,78 

Чистые процентные доходы

Активы

5

Прибыльность  активов (по прибыли до налогообложения)

3,53 

3,34 

-0,19 

Прибыль

Активы

6

Прибыльность  активов (по чистой прибыли)

2,53

2,36 

-0,17

Чистая прибыль24

Активы

7

Общая доходность работающих активов

9,44

9,11 

-0,33

Доходы

Работающие активы

8

Процентная доходность работающих активов

9,44

9,11 

-0,33

Процентные доходы

Работающие активы

9

Соотношение чистых процентных доходов и работающих активов

5,65 

4,7

-0,95 

Чистые процентные доходы

Работающие активы

10

Прибыльность работающих активов (по прибыли до налогообложения)

3,93 

3,65 

-0,28 

Прибыль

Работающие активы

11

Прибыльность работающих активов (по чистой прибыли)

2,81 

2,58 

-0,23 

Чистая прибыль

Работающие активы


 

 

Решение

Общая доходность активов=411442988/4937814349*100%=8,33(2013)

Процентная доходность  активов=294919456/3477595770*100%=8,48

 

Соотношение чистых процентных доходов и  активов =176652602/3477595770*100%=5,08

Прибыльность  активов (по прибыли до налогообложения)=122734062/ 3477595770*100%=3,53

Прибыльность  активов (по чистой прибыли)=87868870/3477595770*100%=2,53

Вывод: в доходности активов банка уменьшились соотношение чистых процентных доходов и работающих активов (0,95%)  и общая доходность активов   (-0,15%) 
4. КОМПЛЕКСНЫЙ АНАЛИЗ АКТИВНЫХ И ПАССИВНЫХ СЧЕТОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Таблица 16

Коэффициентный анализ использования ресурсной базы банка, %

№

Наименование статей, формула

Значение

Изменение

Числитель

Знаменатель

01.01.2012

01.01.2013

1

Доля работающих активов в валюте баланса

89,84  

91,49 

1,65 

Активы работающие

Валюта баланса

2

Соотношение работающих активов и обязательств

99,04 

105,76 

6,72 

Активы работающие

Обязательства

3

Соотношение кредитных вложений и обязательств

83,7

93,37

9,67

Кредитные вложения

Обязательства

4

Соотношение кредитных вложений и средств клиентов

92,95

102,99 

10,04 

Кредитные вложения

Средства клиентов


 

 

Решение:

Доля работающих активов в валюте баланса = активы работающие/валюта баланса*100%=3124141539 /3477595770*100%=89,84%

Остальные показатели рассчитываются аналогично.

 

 

Таблица 17

Анализ экономических нормативов деятельности банка, %

Показатель

01.01.2012

01.01.2013

Изменение

Норматив

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка – Н1

15,0

12,6

-2,4

min 10-11%

Норматив мгновенной ликвидности банка – Н2

50,8

61,4

10,6

min 15%

Норматив текущей ликвидности банка – Н3

72,9

74,3

1,4

min 50%

Норматив долгосрочной ликвидности банка – Н4

87,3

99,8

12,5

max 120%

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков – Н6

17,3

16,7

-0,6

max 25%

Максимальный размер крупных кредитных рисков – Н7

125,3

141,1

15,8

max 800%

Соотношение совокупной величины кредитов и займов, выданных акционерам (участникам) банка, и капитала – Н9.1 

0,0

0,0

0,0

max 50%

Соотношение совокупной величины кредитов и займов, выданных акционерам (участникам) банка, и капитала – Н9.1

0,0

0,0

0,0

max 50%

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц – Н12 (max 25%)

0,7

0,8

0,1

max 25%


 

 

Вывод :

 Проведя анализ экономических  нормативов деятельности банка  уменьшился норматив достаточности собственных средств (капитала) банка – Н1  (-2,4%) , и увеличился  максимальный размер крупных кредитных рисков – Н7 (15,8%) 
Таблица 18

Альтернативный анализ ликвидности и платежеспособности банка, %

№

Наименование статей, формула

Значение

Изменение

Числитель

Знаменатель

01.01.12

01.01.13

1

Удельный вес ликвидных активов

5,09

4,26 

-0,83

Ликвидные активы

Активы

2

Соотношение ликвидных активов и работающих активов

5,67 

4,66

-1,01 

Ликвидные активы

Работающие активы

3

Коэффициент ликвидности (покрытия обязательств)

 5,62 

4,93

-0,69

Ликвидные активы

Обязательства

4

Коэффициент ликвидности (покрытия средств клиентов)

6,24

5,44 

-0,8 

Ликвидные активы

Средства клиентов

5

Коэффициент ликвидности (покрытия вкладов граждан)

8.73

7,93

-0,8

Ликвидные активы

Вклады граждан


 

 

Решение:

Удельный вес ликвидных активов = ликвидные активы (данные из таблицы 10) / активы * 100 = 5,09%

Остальные показатели рассчитываются аналогично.

коэффицент

Вывод: в ликвидности и платежеспособности банка уменьшилось

соотношение ликвидных активов и работающих активов (-1,01%) и Коэффициент ликвидности (покрытия обязательств) (-0,69%).

 

 

 

 

 

 

                  Таблица 19

Анализ динамики доходов и расходов банка, тыс. руб.

№

Наименование статей

01.01.12

01.01.13

Изменение

Темп роста, %

1

Процентные доходы

294 919 456

411 442 988

116 523 532

139,51

2

Процентные расходы

118 266 854

199 322 391

81 055 537

168,54

3

Комиссионные доходы

73 540 209

96 481 399

22 941 190 

131,2

4

Комиссионные расходы

1 699 556

2 361 109

661 553 

138,93

5

Административно-управленческие расходы

108 700 306

141 726 089

33 025 783 

130,38


 

Решение:

Процентные доходы  (показатель 6 из отчёта о прибылях и убытках)

Процентные расходы (показатель 10 из отчёта о прибылях и убытках)

Комиссионные доходы (показатель  16 из отчёта о прибылях и убытках)

Комиссионные расходы (показатель 17 из отчёта о прибылях и убытках)

Административно – управленческие расходы (показатель 20 из отчёта о прибылях и убытках).

Вывод: в динамике доходов и расходов банка увеличились процентные доходы на 116 523 532 тыс.р.

 

 

5. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО РЕЗУЛЬТАТА  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Таблица 20

Анализ прибыли банка и абсолютной маржи

№

Наименование статей

01.01.12

01.01.13

Изменение

Темп роста, %

1

Процентная маржа (чистый процентный доход)

176 652 602

212 120 597

35 467 995

120,08

2

Чистый комиссионный доход

73 540 209

96 481 399

22 941 190

131,2

3

Прибыль

122 734 062

164 869 473

42 135 411

134,33

4

Чистая прибыль

87 868 870

116 684 723

28 815 853

132,79

5

Удельный вес чистой прибыли в балансовой, %

71,59

70,77

-0,82

---

Информация о работе Перспективы развития потребительского кредита в РФ