Планирование и организация налично-денежного оборота в Республике Беларусь

Денежная эмиссия плотно связана с кредитной эмиссией, но качественно отличается от нее. Понятие кредитной эмиссии включает в себя не только эмиссию денег, но и эмиссию других кредитных орудий обращения, и, в том числе, век сели, функционирующих как деньги.

Основополагающее свойство денежной эмиссии состоит в ее способности насыщать экономику деньгами.

Насыщению экономики деньгами способствует также покупка ценных бумаг в тех случаях, когда выручка от их продажи направляется в реальный сектор экономики. Определенное значение имеет и приобретение Национальным банком иностранной валюты. При прочих равных условиях, чем больше норматив обязательной продажи части экспортной валютной выручки, тем в большей мере экспортеры ведут расчеты со своими поставщиками в рублях и тем выше уровень монетизации экономики.

Эмиссия, исходя из своей сущности, может привести к такому явлению, как инфляция. Поэтому необходимо четко представлять соответствие сроков выпуска и количество выпущенных средств, чтобы избежать такого результата.

 В Республике Беларусь  исключительным правом на эмиссию  денег обладает Национальный  банк. Эмиссия денег осуществляется Национальным банком посредством выпуска в обращение безналичных и наличных денег. Наличные деньги выпускаются в обращение в виде банкнот и монет. Эмиссия денег осуществляется Национальным банком путем краткосрочного (до одного года) рефинансирования банков в целях поддержания ликвидности банковской системы Республики Беларусь и устойчивости денежного обращения, покупки Национальным банком свободно обращающихся на денежном рынке государственных ценных бумаг и осуществления операций на внутреннем и внешнем денежных рынках, направленных на увеличение золотовалютных резервов. Эмиссия денег для долгосрочного (свыше одного года) рефинансирования банков запрещена.

Национальный банк эмитирует белорусский рубль. Ограничение обращения белорусского рубля на территории Республики Беларусь не допускается. Выпуск в обращение других денежных единиц на территории Республики Беларусь запрещен /21, с.28/.

Объемы совокупной эмиссии безналичных денег, банкнот и монет устанавливаются и регулируются исключительно Национальным банком в соответствии с целями и задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Национальный банк определяет номинал (достоинство), изображение, степени защиты и другие характеристики банкнот и монет, выпускаемых им в обращение, осуществляет публикацию описания банкнот и монет в республиканских печатных средствах массовой информации, являющихся официальными изданиями.

Организация налично-денежной эмиссии. Обладая монопольным правом на эмиссию банкнот, центральный банк определяет ее конкретные параметры на основе прогнозирования кассовых оборотов и потребности экономики в наличных деньгах, а также устанавливает купюрное строение дополнительной денежной массы.

Для осуществления налично-денежной эмиссии в центральном банке и в его региональных организациях открываются оборотные кассы, из которых наличные деньги выдаются коммерческим банкам. Непосредственный выпуск банкнот в хозяйственный оборот осуществляют коммерческие банки из своих операционных касс. В них находится определенный объем банкнот, равный в каждый момент времени разнице между поступлениями наличности в операционную кассу и выдачей наличных денег из нее. Наличность, находящаяся в операционной кассе, является для коммерческого банка активом, не приносящим дохода, поэтому банки не заинтересованы в хранении больших резервов банкнот и, если поступления в операционную кассу устойчиво превышают выдачу наличных денег, сдают их излишки в оборотную кассу центрального банка.

Дополнительная наличная денежная масса поступает в обращение следующим образом. Первоначально на депозитных счетах коммерческих банков увеличивается объем безналичных денежных средств вследствие экономического роста, мультипликации депозитов и т.д. Соответственно возрастает и потребность их клиентов в наличности.

Если при увеличении потребности клиентов в наличных деньгах в операционной кассе коммерческого банка нет необходимого их количества, он обращается за дополнительной суммой наличных денег в центральный банк.

Центральный банк выдает банкноты коммерческому банку из своей оборотной кассы в пределах объема избыточных резервов этого банка, находящихся на счетах в центральном банке. Одновременно с выдачей наличных денег на эту же сумму происходит уменьшение избыточных резервов коммерческого банка - сумма выданных банкнот списывается с корреспондентского счета коммерческого банка и перечисляется на счет центрального банка.

Как уже отмечалось, помимо выдачи наличных денег из своей оборотной кассы, центральный банк осуществляет операции и по приему наличности. Если средств, поступивших в оборотную кассу, не хватает для удовлетворения спроса на наличность со стороны коммерческих банков, центральный банк переводит необходимую сумму из своего хранилища (резервного фонда) в оборотную кассу. Эти банкноты затем выдаются коммерческими банками хозяйствующим субъектам и населению. Происходит увеличение наличных денег в обращении, то есть осуществляется налично-денежная эмиссия центрального банка.

Таким образом, наличная денежная эмиссия – это выпуск центральным банком денежных знаков (банкнот и монет) в хозяйственный оборот для удовлетворения дополнительной потребности экономических агентов в наличности. Доля наличных  денег  в  общем  объеме  денежной  массы  в  обращении  зависит  от множества факторов. Для каждой страны она будет своей на разных этапах исторического развития. В общем количестве проведенных сделок доля налично-денежных платежей может оставаться существенной. Это объясняется тем, что наличные деньги чаще применяются при совершении покупок на небольшие суммы, а таковых совершается очень много. Но в общей сумме  проведенных  платежей  на  безналичные  расчеты  будет  приходиться  подавляющая часть. Развитие современных средств связи и повсеместное распространение компьютерных технологий являются серьезным стимулом для дальнейшего повышения роли безналичных денег.

 

 

3.ПЛАНИРОВАНИЕ И  ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА  В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

 

«В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопросы четкой организации денежных расчетов, поскольку кругооборот денежных средств играет огромную роль в хозяйственной жизни предприятия любой формы собственности. Переход от административно-командной системы управления экономикой к рыночным отношениям вызвал необходимость создания новой платежной системы, базирующейся на двухуровневой системе банков»./8,с.198/

В Республике Беларусь налично-денежный оборот организуется государством в лице Национального банка Республики Беларусь. Первоначальным импульсом, запускающим механизм движения денежной наличности, является соответствующая директива Национального банка, согласно которой наличные деньги переводятся из резервных фондов в оборотные кассы и таким образом поступают в обращение. Из оборотных касс Управлений Национального банка РБ наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждений (коммерческих банков). Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть – направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается юридическим и физическим лицам, обслуживаемым в данном коммерческом банке.

Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, предприятий, учреждений, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде денежных доходов.

Население использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая часть расходуется на выплату налогов, квартплаты и коммунальных платежей, покупку товаров и оплату услуг, выплату страховых, арендных платежей и пр. Соответственно, деньги от населения поступают либо в кассы предприятий торговли, связи, а также предприятий, оказывающих услуги населению, либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков.

Схематически организацию налично-денежного обращения можно представить следующим образом:

 

              

       

                                                                         

 

 

 

1. Получение наличных  денег  предприятиями через кассы  банка; 

2.Выдачи наличных денег;

3. Перечисление средств  на вкладные счета;

4. Получение денежных  средств с вкладных счетов  в банках;

5. Взнос средств на  вкладные счета;

6. Приобретение товаров  в торговых предприятиях;

7. Сдача торговой     выручки.

Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и эластичность денежного обращения.

Основными документами, регулирующими НДО в Республике Беларусь, являются:

1. Банковский кодекс Республики Беларусь №441-3 от 25.10. 2000 г. с

     изменениями и дополнениями;

2. Инструкции о порядке ведения кассовых операций и порядке расчетов

      наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории

     Республики Беларусь, утвержденная Постановлением Правления

    Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2011 №107;

3. Инструкция об организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь, утвержденная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.03.2011 года №112;
4. Порядок расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь( в редакции Указа Президента

Республики Беларусь от 24.10.2011 №482).

Статья 31 Банковского кодекса Республики Беларусь гласит, что Национальный банк в соответствии с законодательством Республики Беларусь в области денежного обращения устанавливает:

- порядок ведения кассовых  операций, порядок работы банков  с денежной наличностью, формы  отчетности о работе банков  с денежной наличностью и сроки  ее представления, а также меры ответственности за их нарушение;

- правила хранения, инкассации  и перевозки денежной наличности  и других ценностей;

- правила осуществления  эмиссионно-кассовых операций;

- правила определения  признаков платежности наличных  денег, порядок замены ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения.

В соответствии с Правилами ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными средствами в Республике Беларусь и Правилами организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь, налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

1. Все предприятия и организации должны хранить наличные деньги

(за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

2. Обращение  наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
3. Управление денежным обращением осуществляется в централизованном

порядке;

4. Организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
5. Наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их  учреждениях банков.

На сегодняшний день сложились и используются следующие основные мероприятия по организации и управлению денежным обращением:

1. Ограничения на расчеты  между предприятиями в наличной форме;

2. Определение порядка  и периодичности сдачи наличных  денег;

3. Установление лимита  остатка кассы;

4. Определение порядка  расходования средств из выручки;

5. Расходование наличных  денег по целевому назначению.

Расчеты предприятий происходят в основном в безналичной форме. Если предусмотрена оплата товаров предприятием в наличной форме, то для этого оно либо снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо использует имеющиеся наличные средства, оставленные предприятием в пределах установленного лимита. Расчеты  наличными деньгами между предприятиями, их обособленными подразделениями, предпринимателями, включая нерезидентов, на территори

Республики  Беларусь  производятся  в  соответствии    с  Порядком  расчетов  между  юридическими   лицами, индивидуальными    предпринимателями    в    Республике    Беларусь, утвержденным  Указом  Президента Республики Беларусь от 24 октября 2011г.  №  482. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами в Республике Беларусь установлен в размере не более 300 базовых величин за один день.