Платежный баланс и его регулирование. Платежный баланс России

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ

 

Федеральное государственное  образовательное учреждение высшего  профессионального образования

«МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ОТКРЫТЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

имени В.С. Черномырдина»

Экономический факультет

Кафедра « бухгалтерский учет, анализ и аудит»

 

 

 

 

 

Рубцова Алла Сергеевна

 

« Платежный баланс и  его регулирование. Платежный баланс России»

(курсовая работа по  дисциплине «Деньги.Кредит.Банки.»  студента 2 курса

заочной формы обучения по специальности 080100- «Экономика»

 

 

 

 

Научный руководитель

к.э.н., доцент Лужкова О.М.

 

 

 

 

Москва  - 2013

 

 

С О Д Е  Р Ж А Н И Е

 

 

 

      Введение………………………………………………….…..3

1. Понятие платежного баланса……………………...4
2. Структура платежного баланса………………..….7
3. Сальдо платежного баланса…………………….…11
4. Регулирование платежного баланса………….….12
5. Платежный баланс России…………………………21

Заключение…………………………………………………31

Список используемой литературы…………………….33

Приложение…………………………………………………34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

             В современных международных экономических отношениях официальной визитной «карточкой» государства является платежный баланс. В советском прошлом платежный баланс не составлялся. И только в условиях открытости экономики, заимствований на рынках капитала и членства в международных финансовых институтах  составление платежного баланса стало обязательной процедурой. Балансы международных расчетов показывают соотношение  денежных требований и обязательств, поступлений и платежей  одной страны по отношению  к другим странам.

Данная тема является актуальной, так как платежный баланс представляет собой зеркальное отражение экономического состояния страны. В современных условиях трудно прогнозировать или активно участвовать в международной валютно-финансовой системе, если четко и реально не сбалансирован платежный баланс. Объективно обусловленные тенденции к росту взаимосвязей и взаимовлияний экономики развитых стран требует тщательного подхода к разработке платежного баланса страны.

Цель курсовой работы - ознакомиться с сущностью платежного баланса и методами его регулированием.

Задачи курсовой работы:

рассмотреть понятие  платежного баланса и его виды;

рассмотреть методы регулирования  платежного баланса;

проанализировать платежный  баланс Российской Федерации

 

 

 

 

 

 

 

1.Понятие платежного баланса

 

             Платежный баланс - внешнеэкономический баланс государства, в котором учитываются все платежи (расходы) и поступления (доходы) от внешнеэкономической деятельности за определенный период времени. В платежном балансе отражаются позиции стран на мировых рынках товаров и капиталов. Активность или пассивность платежного баланса является важным показателем внешнеэкономического положения страны. Если страна получила из-за границы платежей на большую сумму, чем произвела, платежный баланс является активным, в противоположном случае - пассивным. Пассивность платежного  баланса может привести к обесценению денег. Если страна в состоянии покрыть пассивное сальдо платежного баланса конвертируемой валютой или золотом, то это приводит к падению курса ее валюты, что способствует росту цен внутри страны. Активный платежный баланс оказывает влияние на повышение курса ее валюты.

Платежный баланс составляется методом двойной записи. Принцип  двойного счета означает, что каждая международная сделка (операция) автоматически оформляется двумя записями (проводками) равной стоимостной величины (бухгалтерское балансовое тождество). Одна из них регистрируется как «кредит» и имеет положительный знак (+), а другая регистрируется как «дебет» и имеет отрицательный знак (-).

               Кредит - это приток валюты в страну - продажа (экспорт) товаров за границу, получение пенсий из-за рубежа, покупка иностранцами акций отечественных компаний и т.д.

             Дебет - это отток валюты из страны - покупка (импорт) товаров, покупка зарубежных ценных бумаг, предоставление долгосрочных займов и т.д.

Разность между итогами  кредита и дебета - есть сальдо платежного баланса. Положительное сальдо - поступления превышают платежи. Отрицательное сальдо - платежи превышают поступления. В этом случае фиксируется дефицит платежного баланса.

           В платежном балансе сумма всех кредитовых операций должна совпадать с   суммой дебетовых операций, а общее сальдо должно всегда равняться нулю. Однако на практике баланс никогда не достигается. Это происходит потому, что показатели, характеризующие разные стороны одних и тех же сделок берутся из разных источников: таможенная статистика внешней торговли; данные стран-партнеров; статистические формы Банка России; данные Минфина, Внешэкономбанка и т.д. Например, данные об экспорте товаров содержатся в таможенной статистике, в то время как данные о поступлениях иностранной валюты - на счетах предприятий за поставки по экспорту обычно берутся из банковской статистики.

Для сведения платежного баланса к нулевому сальдо выделена балансирующая статья «Чистые ошибки и пропуски», которая определяет расхождение между суммами кредитовых и дебетовых операций и в которую относят статистические неточности и неучтенные операции, особенно по разделу движения капиталов и кредитов. Обычно, эта сумма относительно невелика и стабильна. Резкое ее возрастание свидетельствует о незарегистрированном оттоке или притоке капиталов.

Составляемые по методике МВФ платежные балансы включают не только поступления и платежи, которые фактически осуществлены или немедленно должны быть произведены, но и будущие платежи по международным требованиям и обязательствам, т.е. элементы расчетного баланса.

             Расчетный баланс — соотношение валютных требований и обязательств данной страны к другим странам — практически не составляется, за исключением некоторых аналитических исследований, поскольку при современной системе учета трудно отделить фактически произведенные платежи от будущих. Однако в дополнение к платежному балансу составляется баланс международных активов и пассивов страны, характеризующий ее международные валютно-финансовые позиции. Активное сальдо расчетного баланса, т.е. превышение суммы возникших за год требований над суммой обязательств, показывает, на какую сумму данной страной предоставлен кредит и произведены инвестиции за границей (чистое сальдо) или погашены обязательства по отношению к загранице. Пассивное сальдо показывает какую сумму кредитов и иностранных инвестиций получила данная страна (чистое сальдо) или какая сумма погашена ее должниками. Таким образом, сальдо расчетного баланса показывает, была ли данная страна, за определенный период времени кредитором или должником и на какую сумму.

                Различаются платежный баланс на определенную дату (в виде ежедневно        меняющегося соотношения поступлений и платежей) и баланс за определенный период (на основе статистических показателей о сделках, например, за месяц,   квартал, год).

               Торговый баланс - соотношение между суммой цен товаров, вывезенных   какой-либо страной или группой стран, и суммой цен товаров, ввезенных ими за определенный период (год, квартал, месяц). Если стоимость вывоза товаров данной страны превышает стоимость ввоза товаров, то торговый баланс является активным, если же стоимость ввоза товаров превышает стоимость вывоза товаров - пассивным', в случае совпадения стоимости вывоза и ввоза товаров образуется нетто-баланс.

              Состояние торгового баланса в значительной степени характеризует экономическое положение данной страны, являясь одним из важных показателей степени зависимости ее экономики от внешних рынков, от состояния конъюнктуры, международной конкуренции, а также политической зависимости от других стран.

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Структура платежного баланса.

 

             Платежный баланс состоит из двух основных разделов: счет текущих операций (статьи движения реальных ресурсов) и счет операций с капиталом и финансовыми инструментами.

I. Платежный баланс по текущим  операциям включает в себя.

   Торговый баланс - Исторически внешняя торговля выступает исходной  формой МЭО, связывающей национальные хозяйства в мировое хозяйство. Благодаря внешней торговле складывается международное разделение труда, которое углубляется и совершенствуется. Показатели внешней торговли традиционно занимают важное  место в платежном балансе. Соотношение между экспортом и импортом товаров образует торговый баланс. Разница между экспортом и импортом товаров дает сальдо торгового баланса. Оно может быть положительным, если экспорт превышает импорт и пассивным (дефицитным), если импорт превышает экспорт. Экономическое значение актива или дефицита торгового баланса страны зависит от ее положения в мировом хозяйстве, характера ее связей с партнерами и экономической политики. Для ряда стран, отстающих от лидеров по уровню экономического развития, активный торговый баланс необходим как источник валютных средств для оплаты импорта лицензий, доходов от иностранных инвестиций и других международных обязательств. В ряде развитых стран (Японии, ФРГ и др.) активное сальдо торгового баланса используется для экспорта капитала.

            Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости мирохозяйственных позиций страны. Это правильно для развивающихся стран, испытывающих нехватку валютных поступлений. Для развитых стран это может иметь иное значение. Например, дефицит торгового баланса США (с 1971 г.) объясняется активным продвижением на их рынок международных конкурентов (Западной Европы, Японии, Тайваня, Южной Кореи и других стран) по производству товаров все большей сложности. В результате складывающегося международного разделения труда более эффективно используются ресурсы в США и в мировых масштабах.

Отражением дефицита внешней торговли США служит активное сальдо по этим операциям у партнеров, которые используют валютные поступления для заграничных капиталовложений, в том числе в США.¹

     Баланс услуг, так называемый баланс «невидимых» операций - это торговля услугами. Баланс услуг состоит из платежей и поступлений за услуги, связанных с содержанием иностранных представительств, военных баз, транспортировкой и страхованием грузов, туризмом и другие платежи. Услуги представляют собой динамично развивающийся сектор мировых экономических связей, его роль и влияние на объем и структуру платежей и поступлений постоянно возрастают. По методике МВФ принято выделять особой позицией в платежном балансе односторонние переводы. В их числе:

1) государственные операции - субсидии другим странам по линии экономической помощи, пенсии, взносы в международные организации;

2) частные операции - переводы иностранных рабочих, специалистов, родственников на родину. Второй вид операций имеет большое экономическое

значение.

     Баланс доходов - оплата труда, инвестиционные доходы (проценты и дивиденды и т.п.).

    Баланс текущих трансфертов²(односторонний перевод) - предоставление безвозмездной помощи (государственной), а также частные денежные переводы, пенсии, переводы наследства и др. Текущими эти операции стали называть для того, чтобы отделить мировую торговлю товарами и услугами от международного движения капиталов и кредитов.

             Баланс по текущим операциям оказывает непосредственное воздействие на валютный курс. При отрицательном платежном балансе курс валюты падает, при положительном платежном балансе курс валюты повышается или стабилизируется. Излишек или дефицит платежного баланса по текущим операциям в целом уравновешивается движением капитала.

        II. Платежный баланс по движению капитала.

             Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами - отражает приток и отток капитала (государственного и частного). К нему относятся купля и продажа активов, предоставление и получение долгосрочных и краткосрочных частных и правительственных займов.

             Счет операции с капиталом - капитальные трансферты это безвозмездная передача собственности и другие инвестиционные дары, а также движение нефинансовых активов (патентов и авторских прав).

              Финансовый счет отражает движение ссудного капитала, прямые и портфельные инвестиции, операции с ценными бумагами, займы, торговые кредиты.

            Баланс движения капиталов и кредитов отражает платежи и поступления по экспорту и импорту государственного и частного краткосрочного и долгосрочного капиталов. Движение предпринимательского капитала осуществляется в форме прямых иностранных (в предприятия) и портфельных (в ценные бумаги) инвестиций. Международное движение ссудного капитала происходит в форме краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов.

       1. Долгосрочные и среднесрочные операции включают государственные

и частные займы и  кредиты, предоставленные на срок более одного года. Получателями государственных займов и кредитов выступают преимущественно отстающие от лидеров страны, в то время как передовые развитые государства являются главными кредиторами. По-иному выглядит картина с частными долгосрочными займами и кредитами. Здесь также развивающиеся страны прибегают к заимствованию у частных кредитно-финансовых институтов развитых стран. Но и в развитых странах корпорации активно используют привлечение  ресурсов с мирового финансового рынка в форме выпуска