Потребительское кредитование

Систематизация подходов различных авторов к пониманию  сущности риска и раскрытие особенностей процесса кредитования населения позволили  выработать следующее определение  риска коммерческого банка при кредитовании физических лиц  – это вероятность наступления различных негативных событий (или их вариаций), связанных со всеми аспектами деятельности кредитной организации в процессе кредитования физических лиц, которые ведут к потере банком части своих ресурсов, недополучению доходов или произведению дополнительных расходов.

Это определение акцентирует  внимание на том, что данный риск необходимо рассматривать как комплексный, включающий полный спектр рисков, возникающих  в процессе кредитования, основными  элементами которого являются заемщик  – физическое лицо, кредитный продукт, организационная структура банка, определяющие особенности этапов кредитного процесса, и внешняя среда.

В разрезе этих элементов  проведено исследование факторов риска:

- факторы риска, связанные  с заемщиком – физическим лицом, - несвоевременная выплата заработной  платы; потеря основного места  работы; сокращение социальных выплат  или льгот; утрата или обесценение  собственности, которая была одним  из источников выплат по кредиту;  увеличение числа иждивенцев; мошенничество  со стороны заемщика; потеря дееспособности  или изменение правоспособности  и так далее;

- факторы риска кредитного  продукта - ошибки в конструировании  процесса реализации и использования  кредитной услуги; построение кредитной  услуги из набора элементов  с повышенным риском (например, наличие  возможности нецелевого использования  ссуды, значительный размер и  длительный срок кредита, незначительная  доля собственных средств клиента в осуществлении сделки);

- факторы риска, связанные  с  организационной структурой  банка, - несоответствие построения  организационной структуры банка  характеру и масштабам осуществляемых  операций; нечеткость распределения  функциональных обязанностей между  структурными подразделениями; наличие  посредников – торговых организаций  и так далее;

- к основным факторам  риска, связанным с внешней  средой, предлагается относить негативные  изменения социально-экономической  и политической ситуации в  стране или регионе, неблагоприятные  изменения ситуации в финансовой  сфере, низкую степень развития  инфраструктуры, появление форс-мажорных  обстоятельств.  

Исследование факторов риска, связанных с заемщиком, позволило  прийти к выводу, что имеется сильная  зависимость платежеспособности частных  лиц от внешних по отношению к  ним факторов - состояния и стабильности функционирования макроэкономической среды. Данное обстоятельство обусловлено  тем, что выплаты по кредиту осуществляется преимущественно за счет заработной платы, процентов или ренты, получаемых заемщиком от внешних по отношению  к нему источников. Вместе с тем, в работе отмечается первостепенность роли параметров социально-личностного  портрета физического лица в определении  его кредитоспособности.

Особенности факторов риска  кредитного продукта и организационной  структуры предопределяют более  высокий уровень операционного  и стратегического рисков при  кредитовании физических лиц по сравнению  с другими сферами деятельности банков. В частности, в работе отмечается значительная дифференциация требований к профессионализму сотрудников  высшего и низшего звеньев  организационной структуры. Высокие  требования к компетенции руководящего состава при кредитовании физических лиц повышают уровень стратегического  риска. В то же время значительный объем операций и их однотипность требуют наличия большого штата  сотрудников низшего звена, обладающих невысокой квалификацией. Данное обстоятельство обуславливает существенную текучесть  кадров, повышенный объем мошеннических  действий со стороны персонала и  значительное количество различных  ошибок. Кроме того, для проведения операций с физическими лицами требуется  разветвленная сеть отделений и  филиалов, что значительно снижает  возможности контроля со стороны  головной организации. Данные особенности приводят к возникновению повышенного по сравнению с остальными сферами деятельности коммерческих банков уровня операционного риска.

Из приведенного выше перечисления факторов риска, связанных с внешней  средой, очевидна роль повышенных требований к степени развития инфраструктуры. В частности, необходимо наличие  и стабильное функционирование следующих  институтов: бюро кредитных историй, организаций, специализирующихся на работе с просроченной задолженностью по основному  долгу и процентам, институтов повышения  квалификации сотрудников, занятых  в сфере кредитования частных  заемщиков. Систематизация и анализ существующих классификаций банковских рисков позволили выявить, что они  не в полной мере раскрывают специфику  рисков, связанных с отдельными элементами процесса кредитования физических лиц.

Риски внешней среды в  значительной степени предопределяют риски организационной структуры  банка и риски заемщика. В частности, качественные и количественные характеристики персонала банка в значительной мере определяются существующим на рынке  труда предложением. Кроме того, платежеспособность частных заемщиков  имеет высокую зависимость от состояния и стабильности функционирования макроэкономической среды. Учитывая, что  разработка и реализация кредитной  услуги физическому лицу осуществляется персоналом банка, на риски, связанные  с кредитной услугой, первоочередное влияние оказывают риски, вытекающие из организационной структуры банка, а риски внешней среды –  опосредованное.  

В отличие от имеющихся  в экономической литературе классификаций  в блоке рисков внешней среды  выделен инфраструктурный риск. Под  ним понимается вероятность того, что количество организаций, обеспечивающих нормальное функционирование коммерческих банков в сфере кредитования физических лиц, и их качественные характеристики не будут достаточными для грамотного управления рассматриваемым комплексным риском.

В рамках рисков заемщика помимо рисков, связанных с порядком исполнения им своих обязательств (кредитный  риск и риск отсрочки платежа), отмечена необходимость выделения рисков, связанных с его социально-личностными  характеристиками (например, возраст, семейное положение, уровень образования, сфера деятельности и так далее).

Рассмотрим классификацию  рисков кредитной услуги, в рамках которой отражаются:

- риски, связанные с  процессом разработки, реализации  и использования кредитных продуктов, - стратегический риск, операционный  риск, риск потери деловой репутации,  а также риски организации  кредитного процесса, объединяющие  некоторые стороны кредитного, операционного  и иных рисков. Необходимость  обособления рисков организации  кредитного процесса обусловлена  спецификой кредитования физических  лиц. К данным рискам следует  относить риски, связанные с  порядком принятия кредитных  решений и организацией кредитного  скоринга, риски выбора стратегии управления кредитных портфелем (разработка системы определения кредитоспособности клиента, выбор стратегии ценообразования, лимитирование сумм кредитов, управление убытками по кредитам в целом), риски, связанные с процедурой работы с просроченной задолженностью;

- риски, связанные с  отдельными видами кредитных  услуг, – это вероятность того, что кредитные услуги, предоставляемые  банком физическим лицам, будут  состоять из элементов с высоким  значением риска и /или того, что взаимодействие элементов  кредитной услуги приведет к  увеличению риска.

В рамках классификации рисков при кредитовании физических лиц  по такому критерию, как степень  охвата операций банка, раскрыто содержание индивидуального и портфельного  рисков применительно к теме диссертационного исследования.

Под индивидуальным риском ссудной операции предлагается понимать вероятность того, что реализация определенной кредитной услуги определенному  заемщику – физическому лицу приведет к потере кредитной организацией части своих ресурсов, к недополучению доходов или к произведению дополнительных расходов.

Таким образом, индивидуальный риск ссудной операции складывается из индивидуального риска заемщика и индивидуального риска кредитной  услуги. Дополнительно, в целях более  полного описания индивидуального  риска ссудной операции, предлагается осуществлять корректировку на степень  операционного риска, возникающего в процессе предоставления определенному  заемщику определенной кредитной услуги (например, в случае предоставления нестандартной ссуды).

Портфельный риск охватывает совокупность индивидуальных рисков и  фактически представляет собой риск одного из сегментов кредитного портфеля – ссуд, предоставленных физическим лицам. В рамках этого сегмента можно  выделить два принципиально различных  портфеля кредитов: портфель однородных ссуд и портфель нестандартных кредитов. Кредиты, входящие в портфель однородных ссуд, характеризуются небольшими по отношению к капиталу банка размерами  и одинаковыми условиями кредитования. В портфель же нестандартных кредитов включаются ссуды, имеющие значительный размер и нетиповые условия кредитования.

Из этого вытекает разная природа риска данных портфелей. В частности, возникновение риска  портфеля однородных ссуд и генерируемые им убытки относятся к сфере законов  статистики, тогда как в рамках портфеля нестандартных кредитов риск по каждой ссуде должен анализироваться  отдельно, то есть следует оценивать  риск ссудной операции.

Система управления рисками  при кредитовании физических лиц - совокупность взаимоувязанных методов и средств  сознательного и целенаправленного  воздействия со стороны персонала  кредитной организации на риски  кредитования физических лиц, осуществляемого  с целью обеспечения предсказуемости вероятности их наступления и размера возникающих в результате убытков.

Предложенное определение  переносит акцент с минимизации  риска, которая в экономической  литературе рассматривается как  основная цель управления рисками, на обеспечение предсказуемости вероятности  появления и размера убытков, что обусловлено статистической закономерностью возникновения  фактов непогашения кредитов в рамках портфеля однородных ссуд.

К элементам системы управления рисками при кредитовании физических лиц относятся персонал банка, занятый  в процессе кредитования частных  заемщиков (субъекты управления), возникающий  при этом комплексный риск и его  элементы (объекты управления), а  также процесс управления рисками, включающий их идентификацию, оценку и  мониторинг.

В разрезе предложенной классификации  рисков банка при кредитовании физических лиц по элементам процесса кредитования разработан метод их идентификации, позволяющий применительно к  каждому виду риска определить показатели, сигнализирующие о возможности  их реализации.

Предложенная система  идентификации включает блок сигнальных показателей рисков внешней среды, рисков организационной структуры  банка, рисков заемщика и рисков кредитной  услуги. В каждом из блоков показатели рассматриваются в разрезе отдельных  видов риска.

Например, в рамках рисков заемщика можно выделить кредитный  риск и риск отсрочки платежа. Об их возникновении будут свидетельствовать  увеличение количества полностью или  частично не погашенных ссуд, рост числа  оплаченных несвоевременно кредитов, увеличение количества реструктурированных  ссуд в сравнении с плановыми  показателями.

В рамках рисков кредитной  услуги можно выделить стратегический риск, операционный риск, риск потери деловой  репутации, правовой риск, риски видов  кредитных услуг. При этом к сигнальным показателям, свидетельствующим о возникновении стратегического риска, следует отнести увеличение числа расхождений между плановыми и фактическими показателями стратегического плана банка по кредитованию физических лиц; операционного риска – увеличение количества сбоев в работе программного обеспечения, рост величины убытков, связанных с несоответствием программного обеспечения характеру и масштабам деятельности банка, возрастание потерь кредитной организации от мошеннических действий со стороны персонала.

Появление риска потери деловой  репутации сопровождается увеличением  жалоб со стороны заемщиков относительно некачественного или неквалифицированного обслуживания в кредитной организации, возрастанием числа негативных отзывов  в СМИ о качестве кредитных  услуг банка; правового риска  – увеличением количества выявленных нарушений и полученных в результате этого убытков по несоблюдению законодательства РФ и внутренних нормативных документов банка в части кредитования физических лиц, возрастанием количества несоответствий внутренних документов банка законодательству РФ.

О возникновении рисков в  разрезе отдельных видов кредитных  услуг свидетельствует увеличение количества непогашенных ссуд в рамках каждого из видов кредитных услуг.

Для оценки степени риска  по портфелю однородных кредитов, предоставленных  физическим лицам, предлагается использовать следующие показатели:

- доля несвоевременно  оплаченных кредитов;

- максимальный размер  кредита на одного заемщика (в  процентном отношении к общей  совокупности включенных в портфель ссуд).

Применение указанных  показателей позволяет определить фактическую величину риска по портфелю кредитов в разрезе кредитных  услуг и регионов кредитования, а  также вероятность ее изменения  в зависимости от степени диверсификации портфеля ссуд.