Потребительское кредитование

Содержание

 

Введение

1. Теоретические  основы потребительского кредитования

1.1 Сущность, функции и виды кредита

1.2 Принципы  кредитования

1.3 Роль потребительского  кредита в структуре кредитной  системы

2. Анализ  потребительского кредитования  на примере ОАО «Сбербанк России»

2.1 Характеристика  ОАО «Сбербанка России»

2.2 Анализ  кредитования заемщиков «Сбербанка  России»

2.3 Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанка России»

2.4 Анализ  потребительского кредитования ОАО «Сбербанка России»

Заключение

Список литературы

 

Введение.

 Потребительский кредит – это выдача денежных средств на нужды заемщика под соответствующий процент без залога и без сдачи отчетности.

В последнее  время в нашей стране можно  наблюдать резкое возрастание объемов  кредитования физических и юридических  лиц наличными средствами. С каждым днём кредиты набирают все большую  популярность среди потребителей. На рынке недвижимости на сегодняшний  день каждая десятая сделка проходит с применением ипотечного кредита. Кредитование прочно вошло в наш  быт. По статистике 40% покупок, приобретается  в долг. Кредитный рынок в России постоянно развивается и усовершенствуется. Причём прослеживается четкая тенденция  его непрерывного роста и немалую  роль в этом играет образовавшаяся конкуренция между банковскими  учреждениями, которая очень хорошо способствует появлению новых предложений  в кредитной сфере и вместе с тем облегчает условия получения  кредита. Выход из экономического кризиса  и улучшение условий жизни  людей будет только способствовать увеличению количества выдаваемых кредитов. Например, в странах США и Европы уже давно около 80% автотранспорта и недвижимости приобретается в  кредит.  
Сегодня банки предоставляют широчайший спектр кредитов: ипотечные кредиты, кредиты на покупку автомобилей, потребительские кредиты, а также кредитные карты, которые особенно пользуются популярностью среди населения.

По мнению автора, актуальность данной темы заключается  в том, что кредитование населения  является одной из перспективных  в сфере предоставляемых банком услуг, которая с каждым годом  должно получать наибольшее распространение  и развитие.

Кредитные операции самая доходная статья банковского  бизнеса. За счет этого источника  формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные  фонды и идущей на выплату дивидендов. В то же время со структурой и  качеством кредитного портфеля связаны  основные риски, которым подвергается банк в процессе своей деятельности. В связи с этим тщательный отбор  заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, за способностью погасить кредит, являются одной из основополагающих составляющих финансового благополучия банков.

В первой главе  рассмотрены теоретические аспекты  вопроса потребительского кредитования.

Описана история  возникновения данного вида кредита, раскрыта сущность и цели такого кредитования. Описаны основные формы потребительских  кредитов. Также указаны принципы кредитования.

Вторая глава  – аналитическая. Она посвящена  рассмотрению операций кредитования на практике на примере банка Сбербанка  России. Рассматривается также основные виды кредитов, которые банк предоставляет  своим частным клиентам, специальные  программы кредитования. Не малое внимание уделяется изучению методики анализа кредитоспособности заемщика в банке. Наиболее важным является рассмотрение основных этапов кредитного процесса в банке и проведение анализа в динамике показателей, характеризующих объемы и структуру кредитных операций в банке. Как будет развиваться потребительское кредитование в 2013 году.

Итак целью исследования является анализ потребительского кредита и его роли в развитии национальной экономики, что соответствует теме курсовой работы.

Задачами  будут являться:

- ознакомление  с общей характеристикой ОАО  «Сбербанка России», его структурой  и экономическими показателями

- изучение  теории потребительского кредитования

- анализ  финансового состояния и финансовой  деятельности банка

- анализ  деятельности банка на рынке  потребительского кредитования

- предложение  мероприятий по улучшению работы  банка и оценка планируемых  результатов.

Объектом  исследования будет ОАО «Сбербанк  России». Предметом исследования является изучение различных аспектов потребительского кредитования.

 

 

1 Теоретические основы потребительского  кредитования.

 

                                1.1 Сущность, функции и виды кредита.

 

В современной  экономической литературе существует две основные трактовки происхождения  слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).  
На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.  
             Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.  
Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.  
             Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.  
            Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Рис.1.1 - Процедура  выдачи кредитов населению

В современных  условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями. Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.  
            Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.

К основным принципам кредитования относят  срочность и возвратность, целевой  характер, материальную обеспеченность, платность.

Срочность и  возвратность означают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.  
              Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций.  
Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Однако на практике зачастую в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. Здесь в качестве обеспечения возврата кредитов могут приниматься залог имущества, гарантия, поручительство, страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов и др.

Форма кредита  характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений  и определяется рядом признаков: объектом кредитной сделки, составом участников, целевым назначением и др.

Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых.

Таблица 1.1 – Формы кредита

Признаки классификации	Формы кредита
В зависимости от ссуженной стоимости	- Товарная   - Денежная   - Товарно-денежная (смешанная)
Участники кредитной сделки, цели кредита	- Банковский кредит   - Государственный кредит   - Ипотечный кредит   - Лизинговый кредит   - Коммерческий кредит   - Потребительский кредит   - Факторинговый кредит
Назначение кредита	- Производительная   - Потребительская
Способы предоставления	- Прямая   - Косвенная
Сфера функционирования	- Национальный кредит   - Международный кредит

 
       

    Товарная  форма кредита исторически предшествовала  денежной. В чистом виде она означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Преобладающей является денежная форма, когда предоставление кредита, его возврат и уплата процентов производится деньгами (банковский кредит, ипотечный и др.). В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей. Целей получения и объектов кредитования множество, но их можно сгруппировать в виде производительной и потребительской формы кредита. Производительная форма кредита предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения.  
            Основной формой кредита, из которой, по сути, проистекают все остальные, является банковский кредит, который представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.  
           Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств, для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком – государство в лице его органов.  
             Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятием - продавцом и покупателем. Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты. 

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Кредит выдается населению для удовлетворения его потребительских  нужд.  
           Лизинговый кредит - это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.  
            Ипотечный кредит - особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества.  
            Факторинг – операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (т.е. платежных документов за товары, работы, услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.

Таблица 1.2-  Виды потребительских кредитов

Классификационный признак	Виды потребительского кредита
По направлениям использования (объектам кредитования)	На неотложные нужды; Под залог ценных бумаг; Строительство и приобретение жилья; Капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и  присоединение и сетям водопровода  и канализации и др.
По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика)	Банковские потребительские ссуды; Ссуды, предоставляемые населению  торговыми организациями; 3. Потребительские ссуды  кредитных учреждений, небанковского  типа (ломбарды, пункты проката, кассы  взаимопомощи, кредитные кооперативы,  строительные общества, пенсионные  фонды и т.д.); личные или частные  потребительские ссуды, предоставляемые  заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых  они работают; потребительские ссуды, предоставляемые  заемщикам непосредственно на предприятиях
По срокам кредитования	Краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года); Среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет); Долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет)
По способу предоставления	Целевые; Нецелевые
По обеспечению	Необеспеченные (бланковые); Обеспеченные (залогами, гарантиями, поручительствами, страхованием)
По методу погашения	Погашаемые единовременно; Ссуды с рассрочкой платежа
По методу взимания процентов	Ссуды с удержанием процентов на момент ее предоставления; Ссуды с уплатой процентов  в момент погашения кредита; Ссуды с уплатой процентов  равными взносами на протяжении всего  срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие, по специально оговоренному графику)
По характеру кругооборота средств	Разовые; Возобновляемые (револьверные, ролловерные)