Повышение эффективности деятельности ОАО «Сбербанк России» на современном этапе

За 2010 год прибыль Сбербанка  возросла на 186 млрд.руб., за 2011 год этот показатель продолжил расти и на 01.2012 прибыль составила 408,9млрд.руб.(01.2010 – 21,6млрд. руб., 01.2011 – 173,9 млрд.руб.).

Вследствие роста прибыли  увеличился объем чистой прибыли, которая  составляла на 01.2010 – 21,6 млрд.руб., а на 01.2012 -310,5 млрд.руб., что на 78,5% превышает показатель 2010 года.

Увеличение чистой прибыли  за 2010-2011 год привело к росту  показателей рентабельности. За 2010-2011 год Банк продемонстрировал высокие  результаты деятельности, что подтверждено рентабельностью собственных средств 20,1% (01.2012), рентабельность активов 3,2% (01.2012). Показатели рентабельности ROAA увеличился в 2,8 раз и ROAE увеличился в 17,5 раз  по сравнению с 2009 годом.

Портфель кредитов клиентам за 2009-2011 год увеличился на 45,2% в связи  с ростом объема кредитования как  физических лиц, так и корпоративных  клиентов.(01.2010 - 5265.4млрд.руб., 01.2011 – 5843,4 млрд.руб., 01.2012 – 7839,1млрд.руб.).

 

 

 

Прибыль на обыкновенную акцию  за 2010 год увеличилась в 2,7 раз  и составила на 01.2011 год 3,35 руб. на 1 акцию, на 01.2010 этот показатель составлял 0,65 руб. на 1 акцию, видно, что ее стоимость  значительно выросла в цене. За прошедший 2011 год показатель снизился и составил 2,79 руб. на 1 акцию(01.2012)., это  частично связано с отрицательной  переоценкой офисной недвижимости.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации  и СНГ. Его активы составляют более  четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня —  современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных  групп клиентов в широком спектре  банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Для более понятного восприятия, далее будут рассмотрены основные показатели доля Сбербанка на финансовом рынке (таблица 3), а также представлены рейтинги кредитных агентств, которые  позволяют дать объективную оценку эффективной работы Сбербанка России на сегодняшний день.[54, c. 2-5]

Данные таблицы свидетельствуют  о том, что увеличилась доля Сбербанка  в активах банковского сектора  до 26,8%. На данное увеличение повлиял  портфель ценных бумаг банка, который  за анализируемый период значительно  возрос.

Доля Банка в капитале банковского сектора незначительно  понизилась за 2010 год до 26,4%, но к 2012 году доля капитала составила 29,1%.

Таблица 3

Доля Сбербанка на различных  сегментах финансового рынка

за 2009-2001 гг., %.

Показатель	01.01.2010 г.	01.01.2011 г.	01.01.2012 г.
Активы	26.2	27.3	26.8
Капитал	28.6	26.4	29.1
Кредиты корпоративным клиентам	31.8	31.3	32.9
Кредиты частным клиентам	32.7	31.9	32.0
Средства корпоративных клиентов	17.7	16.6	14.5
Средства частных клиентов	49.4	47.9	46.6
Прибыль до налогов из прибыли	21.1	39.2	46.5

Темпы роста кредитования в Сбербанке оставались практически  неизменными на протяжении всего  анализируемого период, в результате доли Банка в этих сегментах составили: в кредитах корпоративным клиентам на уровне 32,9% (2011 год); в кредитах физическим лиц на уровне 32%.

Высокий уровень рублевой ликвидности Сбербанка, поддерживаемый стабильным притоков средств клиентов, позволил Банку снизить ставки привлечения и, таким образом сократить свои процентные расходы. В свою очередь, это повлияло на снижение доли Банка на рынке привлечения средств корпоративных клиентов с 17,7% до 14,5% , частных клиентов с 49,4 до 46,6%.

Качество кредитного портфеля улучшилось, сто стало основным фактором роста прибыли Сбербанка и  привело к увеличению его доли в совокупной прибыли банковской системы с 21,1% до 46,5%.

Международные рейтинговые  агентства Fitch и Moody’s присвоили Сбербанку России кредитные рейтинги инвестиционного уровня. Большинство рейтингов соответствуют суверенным кредитным рейтингам РФ данных агентств (таблица 4).

8 апреля 2011 года рейтинговое  агентство Fitch Ratings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка с C/D до С.

Таблица 4

Кредитные рейтинги ОАО «Сбербанка России» за 2009 – 2011 гг. [36, c.16-22]

Показатели	01.2010		01.2011		01.2012
	Fitch Ratings	Moody’s	Fitch Ratings	Moody’s	Fitch Ratings	Moody’s
Долгосрочный рейтинг в иностранной  валюте: Сбербанк	ВВВ	Baal	ВВВ	Baal	ВВВ	Baal
Российская Федерация	ВВВ	Baal	ВВВ	Baal	ВВВ	Baal
Рейтинг международных обязательств: Ноты участия в кредитах, выпущенные в рамках MTN-программы Сбербанка	ВВВ	А3	ВВВ	А3	ВВВ	А3
Еврооблигации РФ	ВВВ	Baal	ВВВ	Baal	ВВВ	Baal

При этом 25 января 2012 года рейтинговое  агентство упразднило данные рейтинги по всем финансовым институтам, заменив их на Рейтинг устойчивости. Сбербанку был присвоен Рейтинг устойчивости на уровне «bbb». Рейтинг характеризует кредитоспособность Банка без учета внешней поддержки.[50, c. 2-9]

2.2. Анализ активов  и пассивов ОАО «Сбербанка  России»

Проведение горизонтального  и вертикального анализа баланса  является первой стадией оценки финансового  состояния коммерческого банка.

Анализ баланса производится дедуктивным методом – от общего к частному.

Структура активов и пассивов анализируется не только для определения  степени диверсификации банковских операций и выявления опасностей, которые несут банку чрезмерное увеличение однотипными (даже очень  выгодными в текущий момент) операциями. Для более детального анализа  ОАО «Сбербанк России» ниже будут  приведены таблицы структуры  и динамики активов (таблица 5, 6) и  пассивов (таблица 7, 8), в которых  обозначены показатели Банка за 2009-2011 год, также рассчитан удельный вес  и динамика приведенных показателей. Сделан вывод по представленным данным.

Таблица 5

Анализ структуры активов  баланса ОАО «Сбербанк России»

за 2009 – 2011 гг.

Показатель	01.01.2010 г., млн.руб.		01.01.2011 г., млн.руб.		01.01.2012 г., млн.руб.
		Уд.вес,%		Уд.вес,%		Уд.вес,%
Денежные средства	270396	3,7	322303	3,8	492881	4,7
Средства в Центральном Банке  РФ	112238	1,6	128925	1,5	151197	1,5
Средства в кредитных организациях	85334	1,2	61888	0,7	38444	0,4
Чистые вложения в ценные бумаги	1090992	15,4	1851423	21,7	1580627	15,1
Чистая ссудная задолженность	5158029	72,8	5714301	67,1	7658871	73,5
Основные средства, материальные запасы	289830	4	317379	3,7	370948	3,6
Прочие активы	90176	1,3	127028	1,5	126452	1,2
Всего активов	7096995	100	8523247	100	10419419	100

В структуре активов доминирующими  статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Чистая ссудная  задолженность и Чистые вложения в ценные бумаги. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные  активы.

Таблица 6

Анализ динамики активов  баланса ОАО «Сбербанк России»

за 2009-2011 гг.

Показатель	01.01.2010г., млн.руб.	01.01.2011г., млн.руб.	01.01.2012г., млн.руб.	Динамика 2009-2010%	Динамика 2010-2011 %
Денежные средства	270396	322303	492881	19,2	52,9
Средства в Центральном Банке  РФ	112238	128925	151197	14,9	17,3
Средства в кредитных организациях	85334	61888	38444	27,5	37,9
Чистые вложения в ценные бумаги	1090992	1851423	1580627	69,7	14,6
Чистая ссудная задолженность	5158029	5714301	7658871	10,8	34,0
Основные средства, материальные запасы	289830	317379	370948	9,5	16,9
Прочие активы	90176	127028	126452	40,9	0,5
Всего активов	7096995	8523247	10419419	20,1	22,2

* по данным бухгалтерского  баланса (по состоянию на 1 января 2010-2012г.)

Источник: Годовой отчет, утвержденный собранием акционеров 2010-2012 год [Электронный ресурс]. –  Режим доступа: sberbank.ru

За анализируемый период (01.2010-01.2012г) совокупные активы увеличились  на 42.3 % и достигли 10 трлн.руб. Основой роста являлись кредиты клиентам и вложения в ценные бумаги.

Доля средств находящаяся  в Центральном Банке РФ постепенно увеличивалась в среднем на 33% и на 01.2012 составила 151197млн.руб.(01.2010- 112238млн.руб., 01.2011 – 128925млн.руб.).

Чистые вложения в ценные бумаги за 2010 год возросли на 69,7% и  составили на 01.2011 - 1851423млн.руб..После реализации портфеля ОБР объем ценных бумаг сократился на 14,6% и на 01.2012 составил 1580627млн.руб..

Денежные средства увеличились  с 270 396 млн. руб. за 2010 год на 19,2% и  составили на 01.2011 – 322 303 млн.руб.. В период до 01.2012 продолжился их рост и на 01.2012 данное значение равно 492 881 млн. руб. , что почти на 53% больше показателя предыдущего года.

Средства вложенные в  прочие активы увеличились за анализируемый  период примерно на 40%, на 01.2012 составили  – 126 452 млн.руб.

Далее проведем горизонтальный и вертикальный анализ пассива баланса, который представлен в таблицах 7, 8.

Таблица 7

Анализ структуры пассива  баланса ОАО «Сбербанка России»

за 2009 – 2011 гг.

Показатель	01.01.2010 млн.руб		01.01.2011 млн.руб		01.01.2012 млн.руб
		Уд.вес,%		Уд.вес,%		Уд.вес,%
Средства Центрального Банка РФ	500000	7	300000	3,5	565388	5,4
Средства кредитных организаций	143389	2	291094	3,4	477467	4,6
Средства клиентов	5396948	76	6666978	78,2	7877198	75,6
Выпущенные долговые обязательства	122853	1,8	111983	1,4	87223	0,84
Прочие обязательства	59995	0,8	76992	0,9	84730	0,8
Резервы на прочие потери	25557	0,4	26313	0,3	26771	0,26
Источники собственных средств	848253	12	1049887	12,3	1300642	12.5
Всего пассивов	7096995	100	8523247	100	10419419	100