Разработка стратегии управления операционными рисками коммерческого банка «Западно-Уральский банка Сбербанка России»

Уровень банковских рисков контролируют с помощью  систем мониторинга, опираясь на различные  методики и ежедневную деятельность конкретных подразделений банка. Оперативный  контроль за уровнем риска входит в обязанности менеджеров, тогда как стратегический контроль за деятельностью банка и самого оперативного руководства может быть реализован лишь собственниками - акционерами банка. Если учредители банка не создают действенных механизмов контроля на уровне Совета директоров, то их шансы на достижение ожидаемых результатов существенно снижаются.

В процессе оперативного контроля руководство  банка должно прежде всего правильно расставить кадры на местах и организовать ресурсное обеспечение деятельности учреждения. Недостаточное кадровое, материально-техническое и финансовое обеспечение конкретных операций порождает неоправданный риск. Например, банк имеет развитую компьютерную сеть, позволяющая осуществлять операции с деривативами на международных финансовых рынках. Однако при отсутствии высокопрофессиональных аналитиков и соответствующего уровня организации работы казначейства банка проведения таких операций приведет к значительному повышению общего риска банковского учреждения.

Анализ, проведенный во второй главе, показал, что реализация всех операционных рисков банковской деятельности в Западно-Уральском банке Сбербанка России может привести к убыткам банка в размере 160,6 млн. руб. Поэтому имеет смысл ввести Отдел по управлению операционными рисками, который будет управлять операционными рисками. В отдел будет входить два специалиста: начальник отдела и риск – менеджер.

В обязанности  данного отдела буде входить:

1) Сбор  информации и ведение базы  данных по операционному риску.

2) Анализ  событий операционного риска.

3) Выявление  потенциальных рисков в деятельности  банка.

4) Определение  уровня концентрации операционных  рисков в разрезе направлений  деятельности.

5) Организация  скринингового тестирования работников филиала.

6) Оперативное  проведение мероприятий по устранению  последствий реализации рисков  или по их предупреждению (например, выявить факт мошенничества и  т.д.).

7) Составление  отчетов по событиям операционных  рисков и предоставление их  руководству и Службе безопасности  ЗУБ Сбербанка РФ. Составление  ежеквартальных отчетов по уровню  операционного риска по филиалу  в целом.

Алгоритм работы Отдела по управлению операционными рисками - это мониторинг ошибок, создание единой базы, аналитика и вынесение рекомендаций, направленных на минимизацию ущерба и предотвращение подобных ошибок в будущем. Такой подход позволяет увидеть не отдельные проблемы, а весь бизнес банка в целом, его слабые места. Правление банка видит статистику и аналитику ошибок по подразделениям, имеет данные о том, к каким убыткам привела реализация рисков, каковы потенциальные убытки по рискам, еще не реализовавшимся. Ведь операционные ошибки будут всегда. Но задача риск-менеджмента состоит в минимизации таких случаев и сокращении ущерба.

Введение Отдела по управлению операционными рисками потребует дополнительных затрат, которые приведены в таблице 2.7.

Таблица 2.7 Затраты на организацию Отдела по управлению операционными рисками

Статьи затрат	Сумма, руб. в год
Единовременные:	100 200
Приобретение офисной мебели	16 00
Приобретение оргтехники	60 000
Обучение	24 000
Постоянные:	858 000
Заработная плата начальника отдела	420 000
Заработная плата риск - менеджера	240 000
Отчисления от заработной платы (30 %)	198 000
Итого затраты:	958 200

 

Таким образом, организация Отдела по управлению операционными рисками потребует единовременных и постоянных затрат в сумме 958,2 тыс. руб.

Реализация  приведенных выше мероприятий потребует  дополнительных затрат. Затраты рассчитаны в таблице 2.8

Таблица 2.8 Расчет затрат на реализацию мероприятий по снижению операционных рисков в Западно-Уральском банке Сбербанка России

Затраты	Кол-во, ед.	Стоимость, руб./ ед.	Сумма затрат, тыс. руб.
1. Заочное обучение сотрудников  в ВУЗе за счет банка	20 чел.	82000	1640
2. Проверка на полиграфе всех  работающих	2520 чел.	2500	6300
3. Проверка на полиграфе всех  поступающих на работу	2000 чел.	2500	5000
4. Приобретение сканера сетевого  кабеля Fuke 650 LAN CableMeter	75	1645	123,375
5. Приобретение установок источников  бесперебойного питания Smart – UPS2000	75	15670	1175,25
6. Установка системы дисковых массивов – Redundant Arrays of Inexpensive Disks (RAID)	3	255000	765
7. Установка архивационных серверов StorageExpress	7	610000	4270
8. Введение smart–card	500	150	75
9. Внедрение в банке Автоматизированной  системы управления операционным  риском	1	795600	795,6
10. Организация Отдела по управлению операционными рисками	-	-	958,2
ИТОГО	-	-	21102,43

 

Итого затраты  на реализацию мероприятий по устранению и минимизации операционных рисков во всех подразделениях Западно-Уральского банка Сбербанка РФ составляют 21102,43 тыс. руб.

Реализация  мероприятий приведет к тому, что  банку удастся предотвратить  ущерб как минимум в 160630 тыс. руб.

Тогда чистая экономия составит:

Э = 160630 тыс. руб. – 21130,2 тыс. руб. = 139527,575 тыс. руб. То есть около 139,5 млн. руб.

 

Заключение

 

В ходе работы были рассмотрены основные теоретические и методические положения управления рисками в банковской деятельности. Операционный риск - это риск потерь в результате неточных или ошибочных действий персонала, внутренних процессов, систем или внешних событий. Операционный риск чаще всего является идиосинкратическим, то есть не зависит от таких же факторов на рынке, а образуется внутри фирмы.

События операционного риска – это  любые идентифицируемые события  или действия в процессах банка, имеющие нерегулярный и нерегламентированный характер, следствием которых является получение прямых (денежных) или  косвенных (качественных) потерь или  повышение риска получения потенциальных, пока не реализовавшихся, потерь

Все события  операционного риска можно разделить  на четыре группы в зависимости от факторов их происхождения:

• риск бизнес-процессов;
• риск систем;
• риск персонала;
• внешний риск.

Для банка  чрезвычайно важно не только констатировать наличие операционных рисков, но и  принять адекватные меры для управления ими. Управлять операционным риском можно с двух позиций:

• банк может стремиться минимизировать операционные риски, приняв меры по их снижению без сокращения объемов операций;
• банк может ограничивать объем операций под операционным риском путем лимитирования и привязки «риск-капитала».

Система управления операционным риском состоит из выявления, оценки, мониторинга, контроля и (или) минимизации операционного риска.

В результате изучения особенностей управления операционными  рисками в Западно-Уральском банке  Сбербанка России были сделаны следующие  выводы:

1. Операционный риск минимизируется за счет регламентирования и контроля всех проводимых в Банке процедур, делегирования и разделения полномочий, постоянного совершенствования используемых технологий и информационных систем. В 2001 году банк начал вести учет операционных рисков и расчет капитала, необходимого для резервирования под операционные риски. Выявление операционных убытков и потерь ведется всеми подразделениями банка, включая отделения. Отчеты по операционным рискам составляются отделом контроля банковских рисков ежеквартально и направляются Правлению банка и Наблюдательному совету Банка.

3. Основными факторами операционного риска являются: недостаточная компетентность и отсутствие опыта персонала;  внутреннее и внешнее мошенничество; использование некорректных данных, проводок и расчетов по финансовым операциям; сбои информационной системы и отказ оборудования; незащищенная обработка данных и т.д.

4. Анализ  базовых видов операционных рисков коммерческого банка проводился по следующей методике: идентификация рисков, оценка вероятности осуществления, оценка величины потенциального и ожидаемого ущерба.

5. Оценка  рисков в анализируемом банке  выявила, что три вида угроз  характеризуются низкой вероятностью  осуществления, четыре – средней,  а одна угроза имеет высокий  уровень вероятности реализации.

7. Примерная  оценка ущерба от реализации операционных рисков в Западно-Уральском банке Сбербанка России показала, что при реализации всех рисков банк может потерять 168,4 млн. руб. Оценка ожидаемой величины потерь составляет 160,63 млн. руб.

8. Наибольшее  внимание нужно уделить таким  угрозам, как недостаточная компетентность и отсутствие опыта у персонала, внутреннее мошенничество, сбои информационной системы и отказ оборудования, взлом информационной системы и заражение вирусом.

На основании  проведенного анализа угроз, вероятности  их возникновения и возможного ущерба были разработаны мероприятия по снижению операционных рисков в Западно-Уральском банке Сбербанка России, которые включают:

1. Повышение  квалификации специалистов банка  за счет банка: разработка системы  обучения и повышения квалификации; отправлять работников на специализированные  семинары; стажировка молодых специалистов  в других регионах системы  Сбербанка РФ; разработка системы  адаптации новых работников.

2. Для  вновь нанятых работников целесообразно  проводить «интервал- тренинг» (признанный в Европе наилучшей методикой безболезненного «врабатывания» нового работника в его обязанности). Он наиболее подходит для специалистов банка.

3. Для  того, чтобы предотвратить или выявить внутреннее мошенничество в банке, рекомендуется, во-первых, проверить всех работающих банка, а, во-вторых, вновь поступающих на работу проверять на полиграфе.

4. Для  предотвращения поломок и сбоев  оборудования, рекомендуется приобрести  сканеры сетевого кабеля, установки  источников бесперебойного питания,  системы дисковых массивов, архивные  серверы.

5. Для  предотвращения взломов информационной  системы и заражения вирусом  внедрить системы smart–использовать систему шифрования данных, ограничивать доступ в помещения посторонних лиц или сотрудников других подразделений, жёстко ограничивать круг лиц, имеющих доступ к каждому компьютеру, требовать, чтобы пользователи выбирали длинные пароли, задействовать программу генерации паролей.

6. Использовать Автоматизированную систему управления операционными рисками, которая позволяет осуществлять: сбор данных о фактически понесенных потерях, вызванных влиянием операционного риска; мониторинг неблагоприятных событий операционного характера и вызванных ими потерь; генерацию отчетов, анализ и визуализация накопленной статистики; проведение опросов экспертов с целью оценки влияния факторов операционного риска на бизнес-процессы банка и построение на полученных данных карты рисков; расчет оценки требований на капитал для покрытия возможных потерь от операционных рисков и т.д.

7. Ввести  Отдел по управлению операционными  рисками. В отдел будет входить  два специалиста: начальник отдела  и риск – менеджер. Введение Отдела по управлению операционными рисками потребует дополнительных затрат в сумме 985,92 тыс. руб.

Общие затраты  на реализацию мероприятий по устранению и минимизации операционных рисков во всех подразделениях Западно-Уральского банка Сбербанка РФ составляют 21,1 млн. руб. Реализация мероприятий приведет к тому, что банку удастся предотвратить ущерб как минимум в 160,63 млн. руб. Тогда чистая экономия составит 139,5 млн. руб.

 

Библиографический список

 

1. О банках и банковской деятельности: ФЗ с изменениями от 6 декабря 2011 г. № 395// Консультант плюс. 2012.
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): ФЗ с изменениями от 21 ноября 2011 г. № 86-ФЗ// Консультант плюс. 2012.
3. Об обязательных нормативов банка: Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г.  № 110-И// Консультант плюс. 2012.
4. Об организации управления операционным риском в кредитных организациях: Письмо Банка России от 24 мая 2005 г. № 76-Т// Консультант плюс. 2012.
5. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26 марта 2004. № 254-П// Консультант плюс. 2012.
6. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков// Деньги и кредит. 2008. №1. С.11-14.
7. Астахова Л.В. Совершенствование подготовки кадров как важнейшее условие предупреждения операционных рисков в банковской деятельности// Финансы и кредит. 2009. №45. С.34-36.
8. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело: учебное пособие для вузов. СПб.: Питер, 2008. 240с.
9. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Магистр, 2009. 592 с.
10. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление// Финансы и кредит. 2009. №9. С.5-7.
11. Бор М.Э., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ДиС, 2007. 388с.
12. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 2008. 344с.
13. Гамидов Г.Н. Банковское и кредитное дело. М.: Банки и биржи, 2009. 402с.
14. Дьяков А.В. Разработка эффективной методики управления операционным риском в коммерческом банке// Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. 2010. №6. С.85-87.
15. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие. М.: Новое знание, 2007. 128с.
16. Каяшева Е.В. Повышение роли системы управления операционным риском в российских банках// Финансы и кредит. 2010. №43. С.39-46.
17. Корнейчук В.И. Организация управления операционным риском, связанным с деятельностью персонала в кредитной организации// Финансы и кредит. 2011. №12. С.24-32.
18. Любивый Н.Ю. Управление операционными рисками корпоративного кредитования: анализ кредитной методологии как способа контроля за риском от мошеннических действий// Финансы и кредит. 2011. №29. С.51-62.
19. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие. М.: Инфра-М, 2008. 320с.
20. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. М.: Дело, 2008. 128с.
21. Ромашина-Скута Е.А. Основные банковские риски, их взаимосвязь и влияние на управление// Банковский ритейл. 2010. № 2. С.49-54.
22. Роуз П.С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. М.: Дело, 2007. 318с.
23. Русанов Ю.Ю. Банковский менеджмент: уч. пособие. М.: ЮНИТИ, 2009. 156с.
24. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Экономпресс, 2007. 72с.
25. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности. М.: Дело, 2009. 320с.
26. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: «Юнити», 2008. 388с.
27. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект// Деньги и кредит. 2009. №7. С.20-22.
28. Янышев Г.А., Кудрявцева М.Г. Управление кредитными рисками// Банковское дело. 2009. №12. С.13-15.
29. http://www.abajour.ru (Аналитический банковский журнал).
30. http://www.arb.ru (Ассоциация российских банков).
31. http://www.cbr.ru (Банк России).
32. http://www.mbka.ru (Международный банковский клуб «Аналитика без границ»).
33. http://www.nbj.ru (Национальный банковский журнал).