Развитие банковского кредитования в России

1. ТЕОРИТИЧЕСКАЯ  ЧАСТЬ.
1. Развитие банковского крадитования в России.

Российские ученые отмечают своеобразие и характерное отличие  зарождения и развития банковского  дела. Банковская политика России издавна  существенно отличается от таковой  же политики в Западной Европе. Так  как в Европе банки с самого начала находились в частных руках, будучи созданы частной инициативой  и на частные капиталы. «Там, отмечает в своих лекциях проф. С.-Петербургского политехнического института императора Петра Великого В.Р. Идельсон, развитие банковского дела совершалось по общей для всех стран схеме: появлялись менялы и ростовщики, превращавшиеся с течением времени в частных  банкиров.. на смену которым в XIX в. пришли акционерные банки, правительства  же брали в свои руки один из банков и предоставляли ему монополию  эмиссионного дела». «Эта схема, утверждает В.Р. Идельсон, к России не приложима: история ее банковского дела своеобразна  и глубоко отлична от истории  западноевропейской».[6]

Первый известный законодательный  документ, связанный с появлением в России банковского дела, это  Указ императрицы Анны Иоановны от 28 февраля 1733 г. об организации, выдачи ссуд из Монетной канцелярии всем без различия состояния людям под залог драгоценных металлов (золота и серебра) из расчета 8% в год. Это был не банк, а не более как казенный ломбард, предшественник сохранявшихся до XX столетия «Ссудных Касс» в С.-Петербурге и Москве.

Только четверть века спустя в царствование Елизаветы Петровны учреждаются правительством первые российские банки. Медленные темпы  становления банковского дела в  России объясняются неподготовленностью  страны для широкого развития кредита: сельское хозяйство велось экстенсивным методом с помощью дарового труда, крайне слабо были развиты торговля и промышленность. В 1754 г. учреждается два банка: сословный для дворянства «Дворянский» и для купечества (также сословный) «коммерческий».[6]

Наряду с созданием  земельного и коммерческого банков правительство России стремилось изыскать путь облегчения оборота медных денег. Для этой цели были приняты (Указом от 1757 г.) так называемые «меры вексельного производства». Они состояли во введении вексельнопереводной операции между С.-Петербургом и 50 городами и учетной операции (крайне ограниченной и доступной лишь для купцов, имевших торговые дела в С.-Петербурге). Векселепереводная операция проводилась через Соляную контору в С.-Петербурге и городские магистры. Операции оказались настолько успешными, что уже в 1758 г. были учреждены в С.-Петербурге и Москве «Банковские конторы вексельного производства для обращения медных денег», которые получили название «Медного банка». Исследователи истории российских банков полагают, что уже в этих институтах зародились операции трансферта и текущих счетов.[18]

Через два года после прекращения  деятельности двух первых российских банков в соответствии с Указом Екатерины  от 21 июня 1764 г. были созданы два «портовых коммерческих банка» - в С.-Петербурге и Астрахани. Банки создавались для содействия развитию российской внешней торговли как со странами Европы (Столичный банк), так и азиатскими (астраханский банк). Уроки десятилетней деятельности первых российских банков были причиной появления в указе 1764 г. ряда ограничений. Несмотря на традиционное покровительство власти дворянскому сословию, Указ предписывал «дворян в поруку по купцам ни под каким видом не брать». По кредитным письмам от магистров давать деньги предписывалось «с осторожностью», а «отсрочек в платеже денег никаких не давать».

При Павле I правительство, проводит в банковском деле политику покравительствования интересам дворянства. В 1797 г. учреждается банк для оказания помощи дворянству «Вспомогательный банк для дворянства», получивший название «двадцатипятилетняя энциклопедия». (Ссуды выдавались на 25 лет под залог населенных имений) Только за два года своей деятельности было выдано банком ссуд на 60 млн. руб. Через несколько лет этот банк был присоединен к Заемному банку.

Для нужд купечества в том  же 1797 г. при Государственном ассигнационном банке были открыты учетные конторы: по векселям, товарам и страховая – для принятых под залог товаров.

В царствование Александра I система кредитных учреждений подверглась  значительным изменениям. Потребность  в краткосрочном кредите была удовлетворена путем ликвидации учетных контор и учреждением  в 1818 г. Государственного коммерческого банка, просуществовавшего вплоть до замены его в 1860 г. Государственным банком. Учреждение государственного коммерческого банка было, одним из актов в ряду мероприятий министра финансов александровских времен – Гурьева, направленных к оздоровлению кредитных учреждений России, подорванных чрезмерным выпуском ассигнаций, выдачами долгосрочных ссуд за счет бессрочных вкладов из Заемного банка и секретными заимствованиями из их средств на нужды правительства.[17]

В период НЭПа вместе с развитием  товарных отношений и рынка произошло  возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны  кредитной системы.  Представлена она,  однако,  была только  двумя  главными ярусами:  Госбанком в  качестве ЦБ и довольно разветвленной  сетью  акционерных  коммерческих  банков, кооперативных,  коммунальных банков,  сельхозбанков, кредитной  кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.  Все  они базировались на кредитно-золотой  основе и денег и обслуживали  потребности рыночного хозяйства.[17]

В 30 годы произошла реорганизация  кредитной системы, следствием которой  стали чрезмерное укрупнение и  централизация.  По  существу, остался только один Центральный ярус, который включал  себя Госбанк,  Строительный банк и  банк для внешней  торговли.

Такая  структура  кредитной  системы отражала не столько объективные  экономические потребности народного  хозяйства, сколько политизацию  экономики,  выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система  подгонялась  под  политические установки,  лишенные в большинстве своем экономической основы.  Она стала заложницей политической системы.

Результатом такой реорганизации  стало лишение смысла  понятия  «кредитная система»,  оно было заменено понятием «банковская система».  Экономическая же сущность кредита, суть его рыночного механизма  была утеряна.

Банковская система оказалась  органически встроена в командно-административную модель управления, находясь в полном административном подчинении у правительства,  прежде всего  у  министра финансов, между тем как деятельность центрального банка должна иметь долговременные цели, а не служить эмиссионным  источником для покрытия дефицита госбюджета и финансирования государственных  проектов.

   Вместо разветвленной   системы  остались  3  банка  и система гострудсберкасс.  Госбанк,  будучи эмиссионным институтом, в то же  время  являлся   центром краткосрочного кредитования  и осуществления кассового и  расчетного обслуживания хозяйства.  Совмещение  эмиссионных  функций   и функции по расчетно-кассовому  обслуживанию клиентуры,  монопольное  закрепление их  за  одним банком  превращало Госбанк в орган  государственного управления и  контроля.  Кредитные отношения  стали носить формальный  характер.  Госбанк обладал практически  полной монополией на кредитные  ресурсы.  На его счетах аккумулировались  все свободные денежные  средства,  образуя  общегосударственный   ссудный фонд.[1]

Распределялись средства этого фонда  централизованно  в  соответствии  с утвержденными  кредитными планами.  Роль кредитных  учреждений на местах сводилась по сути к распределению  кредитов между  конкретными заемщиками в соответствии с инструкциями и на цели, предусмотренные  планом. Банковские учреждения несли  ответственность, главным образом, перед вышестоящими органами, а не клиентами.

За рамки кредитной  системы была вынесена система  страхования. Эти преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в самом широком  смысле слова и переход на административную систему управления.

Основные недостатки банковской системы,  существовавшей  до реформы 1987 г:

1) отсутствие вексельного обращения;

2) выполнение  банками  роли  госбюджета,  на долю которого приходилось списание долгов  предприятий,  особенно  сельского хозяйства;

3) бесчисленные операции по кредитованию всех сфер  хозяйства;

4) потеря банковской специализации;

5) монополизм вследствие отсутствия у предприятий альтернативных источников кредита;

6) низкий  уровень  процентных ставок;

7) слабый контроль банков (контроль на базе кредита) за деятельностью  сфер  экономики;

8) неконтролируемая эмиссия кредитных и бумажных денег.

 

2. Банковский кредит: понятие, классификация, основные принципы и функции.

 

       Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации, их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Категория «кредит» может трактоваться как акт доверия, представляющий собой обмен двумя платежами, отдаленными друг от друга во времени.

Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) является одной из сложнейших экономических категорий. Согласно ст.819 Гражданского Кодекса РФ   банковский кредит - это действия по предоставлению банком  денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренным кредитным договором, и обязанностью заемщика  возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты  на нее.   Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.[3]

Кредитные отношения – важнейший  аспект современной экономической  деятельности. Эффективная кредитная  система является залогом успешного  развития производства и социально-экономического прогресса вообще.

Под кредитными отношениями  подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением  и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Даже когда заемщик получает, например, семенную ссуду, она оформляется в форме денежного кредита. Следовательно, кредит — особая форма движения денег. Это категория рыночная.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются  кредитные отношения, выступает  кругооборот и оборот средств (капитала).

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые  устраняют несоответствие между  временем производства и временем обращения  средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием  средств и необходимостью их использования  в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Более конкретно базовые  услуги кредитования, предоставляемые  коммерческими банками своим  клиентам (как юридическим, так и  физическим лицам), можно представить  в виде следующей классификации.

1. По экономическому назначению  кредита

  1.1. Связанный (целевой):

      а) платежные  (на проведение конкретной коммерческой  сделки или удовлетворение временной  нужды):

• на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,
• на приобретение ценных бумаг;
• на авансовые платежи;
• на платежи в бюджеты;
• на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);
• другие.

      б)  на финансирование производственных затрат, т.е. на:

• формирование запасов товарно-материальных ценностей;
• финансирование текущих производственных затрат;
• финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные)

      в)  учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи);

      г) потребительские  кредиты (физическим лицам).

    1.2. Несвязанный  (без указания конкретной цели).

2. По форме предоставления  кредита:

     2.1. В безналичной  форме:

         а) зачисление безналичных денег  на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация  ранее выданного кредита и  предоставление нового;

         б)  кредитование с использованием векселей банка;

         в)  в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).