Развитие расчетов с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Развитие расчетов с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь

 

 

 

 

 

 

Студент

ВШУБ, 4 курс, ВВФ-3           _________                  Попок Василина Ивановна

                                                      (подпись)

 

 

 

Руководитель                           _________                Борисов Александр Львович  

                                                                                               (подпись)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2012 
РЕФЕРАТ

 

 

Курсовая работа: 40 с., 3 рис., 8 табл., 30 источников, 3 прилож.

 

БАНКОВСКИЕ ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТОЧКИ, ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ, РЫНОК БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК, РАСЧЕТЫ БАНКОВСКИМИ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТОЧКАМИ, РАЗВИТИЕ ПРИМЕНЕНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ

 

 

Объект исследования – платежная система на основании банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь.

Предмет исследования – теоретические основы функционирования и практического применения системы безналичного расчета с использованием банковских пластиковых карточек.

Цель работы: исследовать теоретическое и практическое использование систем расчетов банковскими пластиковыми карточками, определение тенденций и перспективы развития рынка пластиковых карт в Республике Беларусь.

Методы исследования: сравнительного анализа и обобщения.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все  заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

Содержание

 

 

 

 

Введение

 

 

 

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий и организаций. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость совершенствования механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.

Постоянно возрастающие требования к спектру и качеству услуг, растущая конкурентная борьба между банками за клиента заставляют искать новые формы, методы, инструменты для работы с населением.

Данная проблема не может быть решена при массовом использовании наличных денег, так как в силу своей физической природы они имеют предел подвижности, обуславливают высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивающих непрерывность цепи расчетов и затрудняющих контроль за своим движением. Основной путь ее решения – это использование так называемой «безбумажной» технологии на основе передового опыта применения на практике безналичных расчетов. Одним из направлений данного пути является развитие расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

Формирование отечественного рынка банковских карточек происходит одновременно с широкомасштабными экономическими преобразованиями, в условиях социально-экономической неустойчивости, при существующих особенностях построения и функционирования национальной платежной системы, действующих традициях денежно-кредитных отношений и специфики внутреннего потребительского рынка. Банковские карточки – это не только сервис для клиентов, но и эффективный инструмент денежно-кредитной политики государства. Именно государство заинтересовано в широком привлечении средств в банки, развитии безналичных форм расчета за товары и услуги, сокращении наличной денежной массы и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и в контроле за операциями на потребительском рынке, а также в увеличении масштабов потребительского кредитования населения.

В данной курсовой работе рассмотрены банковские пластиковые карточки, расчеты банковскими пластиковыми карточками и их и развитие

Объектом исследования является рынок пластиковых карточек Республики Беларусь.

Предметом исследования является обращение банковских пластиковых карточек.

Целью настоящей работы является определение роли и значения расчетов банковскими пластиковыми карточками в системе безналичных расчетов, а также перспектив их развития в Республике Беларусь.

Актуальность исследования рынка банковских карточек обусловливается необходимостью:

1) перехода к более  цивилизованным платежным системам  и внедрения принципиально новой  технологии осуществления расчетов;

2) расширения рынка банковских  услуг для юридических и физических  лиц;

3) увеличения и ускорение  безналичных расчетов в платежном  обороте;

4) сокращения наличной  денежной массы и затрат на  ее поддержание;

Задачами исследования являются:

1) рассмотрение сущности  и роли банковских пластиковых  карточек в платежном обороте;

2) изучение пластиковых  карточек как формы расчетов  и экономических предпосылок  ее дальнейшего развития;

3) анализ организации  и функционирования платежной  системы с использованием банковских  пластиковых карточек;

4) характеристика развития  рынка банковских пластиковых  карточек на современном этапе;

5) оценить сложившуюся  ситуацию и определить пути  развития рынка банковских пластиковых  карт в Республике Беларусь.

Исследовательской базой написания дипломной работы являлись законодательные и нормативные акты Республики Беларусь, монографии, научные труды и публикации отечественных и зарубежных авторов, а также статистические и отчетные данные НБ Республики.

 

1 Сущность и развитие системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек

 

 

1.1 Платежные системы на основе банковских пластиковых карточек: понятие, механизмы и принципы функционирования

 

 

 

В литературе нет однозначного определения платежной системы. С точки зрения информационных технологий ее можно рассматривать как корпоративную информационную систему. И тогда под понятием платежная система следует иметь в виду совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота [18,с.125].

Элементами любой платежной системы являются:

- участники;

- инструменты платежей;

- правила и методы организации  расчетов;

- законодательная база, определяющая  права и обязанности участников  и регулирующая их отношения.

Платеж представляет собой выполнение денежного обязательства посредством безотзывной передачи кредитору приемлемого для него безусловного платежного требования к третьей стороне (банку). Платеж завершается расчетом - действиями, в результате которых денежные обязательства среди двух или большего количества сторон становятся выполненными.

Механизмы осуществления платежа бывают интерактивные и пакетные.

Интерактивные предполагают, что при проведении платежа обращение к счету клиента и перевод средств осуществляются одновременно, что устраняет риск неплатежа и увеличивает скорость его осуществления. Но проведение операции требует [7, с.5]:

а) больших затрат, т. к. каждая операция оформляется индивидуально;

б) наличия развитых систем обмена информацией.

Пакетные механизмы обеспечивают отражение на счете клиента результата нескольких операций в конце периода их осуществления.

Оборот безналичных финансовых средств совершается по определенным правилам. Механизм организации и проведения безналичных расчетов является связующим звеном платежной системы и его можно представить следующим образом (таблица 1.1.1).

Проведение расчетов выполняется в соответствии со следующими принципами [7, с.5]:

-   проведение расчетов через банк или расчетные центры;

- покупатель производит  платежи из своих средств или  за счет банковского кредита;

- платежи производятся  лишь при документально подтвержденном  покупателем согласии принять  поставляемую ему продукцию;

платежи производятся в установленные сроки и путем установленных форм расчетов.

Анализ показывает, что существуют различные признаки, по которым производится классификация платежных систем. Одним из них является вид носителя платежа, в качестве которого может выступать бумажный или электронный документ, пластиковая карта. По этому признаку платежные системы подразделяют на:

- традиционную, в которой используются бумажные носители;

- электронную;

- на основе пластиковых карт;

- электронную в Internet.

 

Таблица 1.1.1 – Элементы механизма организации и проведения безналичных расчетов

 

Элементы механизма	Характеристики механизма
1	2
Время платежа (предусматривается в договорах)	Срочный платеж: до начала торговой операции (сделки)- авансовый платеж; немедленно после совершения операции; через определенный срок после завершения торговой операции (сделки) - на условиях коммерческого кредита; досрочный платеж до истечения установленного срока;
	плановые платежи (по открытому счету) - периодические платежи по мере получения товаров (оказания услуг); отсроченный платеж - путем пролонгации первоначально установленного срока; просроченный платеж - с истекшим сроком платежа
1	2
Коммуникационные системы перевода денег	Почтовая связь Специальные службы: органы специальной связи; фельдъегерская служба; курьеры; служба инкассации; телеграфно-телетайпная связь; телефонная связь; телекоммуникации (внутригосударственные и международные)
Формы расчета, установленные законодательством; специфическая форма движения, присущая определенному платежному инструменту в платежном обороте	Перевод: кредитовый; почтовый; дебетовый; открытый счет (плановые платежи); аккредитив; инкассо
Способ платежа – способ погашения долгового обязательства	Валовой способ - списание средств со счета (перевод) в полной сумме, указанной в расчетном документе Зачет взаимных требований и обязательств (клиент) и списание со счета суммы сальдо зачета

Примечание – Источник [11, c. 60,таблица 1]

 

Платежи в традиционной платежной системе осуществляются с помощью бумажных документов - чеков, платежных поручений, аккредитивов, платежных требований и т.д. и обрабатываются либо вручную, либо с помощью специальных устройств. Эти платежи не требуют автоматизации, удобны для плательщика, обеспечивают подтверждение прохождения платежа, иногда имеют защиту более высокого уровня по сравнению с электронными. Для обеспечения обмена между банками плательщика у получателя требуется доставка документов и перевод денежных средств, чаще всего почтовый или телеграфный.

Развитие техники привело к появлению электронных расчетов. Это очередной этап развития денежного обращения: традиционная платежная система претерпевает значительные изменения за счет внедрения компьютерных информационных технологий, что позволяет на некотором шаге заменить бумажный документ на электронный, использовать для его доставки телекоммуникации и обеспечивать электронную обработку [6, с.28].

Платежные системы с использованием пластиковых карт получили развитие сначала в виде торговых платежных систем, обеспечивающих оплату товаров и услуг в сети торговых предприятий, принадлежащих эмитенту карт. В настоящее время пластиковые карты широко используются в качестве платежного инструмента в международных, национальных, региональных и других платежных системах.

Наряду с развитием глобальных сетей и электронной коммерции этими системами в 90-х годах стали развиваться электронные платежные системы в Internet, имеющие ряд специфических характеристик.

К платежным системам предъявляются следующие требования: скорость платежа, определенность платежа, надежность, безопасность, удобство, стоимость, универсальность.

Скорость платежа: платежная система должна обладать необходимыми операционными характеристиками для обеспечения быстроты входа в систему, ответа, обработки, передачи и получения данных.

Определенность платежа: платежная система должна гарантировать достоверность заплаченной суммы, получение средств адресатом, проведение платежа в срок. Это требует выполнения операций в условиях жесткого контроля, наличия правил, регулирующих не только потоки платежей, но и исключающих появление ошибок и споров.

Каждая платежная система должна обладать достаточно высокой степенью надежности: пользоваться доверием клиентов; работать в соответствии с установленными правилами и положениями; поддерживать целостность данных; обеспечивать контроль и сохранность информации.