Шпаргалка по "Банковскому делу"

1. Характеристика банковской системы РФ

Банковская система РФ имеет двухуровневую систему:

1 уровень - Банк России;

2 уровень - кредитные организации, филиалы и представительства  иностранных банков.

Кредитные организации включают в себя коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

Коммерческие банки имеют филиалы, операционные кассы, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, передвижные пункты кассовых операций и др.

В соответствии с ФЗ « О банках и банковской деятельности» банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Центральный банк РФ

Его деятельность регулируется основным ФЗ «О Центральном банке РФ». Он определяет цель, функции, взаимоотношения Центрального банка с органами власти, с кредитными организациями, а также его организационное устройство.

Функции Центрального банка:

1. Разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную и валютную политику государства.
2. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение.
3. Функция банкоправительства – исполнение бюджета, управление госдолгом.
4. Функция банка банков – единый расчетный центр и кредитор последней инстанции.
5. Орган надзора за кредитными организациями.
6. Устанавливает правила расчетов, проведения банковских операций, бухучета кредитных организаций.

Все функции можно выделить в 2 блока:

1. Блок, направленный на  обеспечение устойчивости национальной  денежной единицы (рубль) внутри  страны и на мировых рынках.

2. Блок, направленный на  обеспечение эффективного развития  кредитно-банковской системы страны.

Деятельность кредитной организации регулируется ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Коммерческий банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады  денежных средств физических  и юридических лиц;

- размещение указанных  средств от своего имени и  за свой счет на условиях  возвратности, платности, срочности;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц.

Банк это финансовый институт универсального характера, который может предоставлять клиентам полный комплекс банковского обслуживания.

Небанковские организации не обладают качеством универсальности. Это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Функции сводятся к расчетным.

Кредитные организации могут иметь различные структурные подразделения. Их создание должно быть предусмотрено уставом кредитной организации и другими внутренними документами.

Филиал кредитной организации – ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России.

Филиалы регистрируются в Банке России, имеют самостоятельный баланс, им открываются самостоятельные корреспондентские счета (субсчета) в Банке России.

 

2. Классификация коммерческих банков

1. По форме собственности:

• государственные;
• частные;
• кооперативные;
• смешанные.

2. По страновой  принадлежности:

• Российские;
• иностранные банки и филиалы;
• совместные.

3. По территориальному  признаку:

• региональные;
• межрегиональные;
• национальные;
• международные (имеют хотя бы один зарубежный филиал);
• заграничные.

4. По организационно-правовой  форме:

• паевые (в виде ООО);
• акционерные (в виде ОАО, ЗАО).

5. По характеру  деятельности:

• универсальные;
• специальные (отраслевая специализация: с/х, промышленные, строительные банки и т.д.; функциональная специализация: инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки, банки социального развития, клиринговые, инновационные банки и т.д.)

6. По масштабу  деятельности:

• крупные;
• средние;
• мелкие.

 

3. Общая характеристика операций и услуг коммерческого банка

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

1. Привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок).

2. Размещение указанных  привлеченных средств от своего  имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц.

4. Осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их банковским  счетам.

5. Инкассация денежных  средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  физических и юридических лиц.

6. Купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах.

7. Привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов.

8. Выдача банковских гарантий.

9. Осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

Кроме перечисленных банк вправе осуществлять следующие банковские операции:

1. Выдача поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме.

2. Приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме.

3. Доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами.

4. Осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством РФ.

5. Предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящихся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей.

6. Лизинговые операции.

7. Оказание консультационных  и информационных услуг.

Кредитные организации вправе осуществлять и другие сделки в соответствии с законодательством.

Кредитным организациям запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банки могут являться полноценными участниками рынка ценных бумаг. Чтобы стать его профессиональным участником рынка ценных бумаг, надо получить лицензию.

Всю совокупность банковских операций и услуг можно разделить на 2 группы:

1. Пассивные – накопление собственного капитала и привлеченных средств.

- эмиссионные;

- вкладные и депозитные.

2. Активные – размещение собственных и привлеченных средств с целью привлечения дохода.

- ссудные и учетно-ссудные;

- инвестиционные (вложение  банка своих средств в ценные  бумаги и паи банковских структур  для совместной деятельности) и  фондовые (операции с ценными  бумагами на биржевом рынке  ценных бумаг);

- комиссионные и расчетно-кассовые.

Активные операции могут делиться:

- рисковые и не рисковые;

- ликвидные и не ликвидные;

- с рублями и иностранной  валютой;

- балансовые и забалансовые (забалансовые операции – обязательства  банка совершать какую-либо операцию  при наступлении определенного  условия).

4. Принципы деятельности

1. Соблюдение банковского законодательства РФ.
2. Полная экономическая самостоятельность в сочетании с экономической ответственностью банка за результаты своей деятельности.
3. Взаимоотношения коммерческого банка с клиентами стоятся как обычные рыночные отношения – ориентация на запросы клиентов, спрос банковских услуг, обеспечение взаимной заинтересованности банка и клиента.
4. Регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться лишь косвенными экономическими методами: государство, Центральный банк РФ определяют лишь правила, но прямо влиять на деятельность они не могут.
5. Работа в банке в пределах реально имеющихся ресурсов.
6. Группа этических принципов работы коммерческого банка:

- понимание гражданского  и профессионального долга и  ответственности;

- максимальная прозрачность  деятельности;

- обеспечение разумной  рискованности проводимых операций;

- честная конкуренция;

- активное участие в  противодействии легализации доходов, полученных преступным путем.

7. Соблюдение банковской тайны или сохранение строгой секретности информации о своих клиентах. Банковская тайна это не коммерческая тайна.

 

5. Порядок открытия, регистрации и ликвидации

Кредитные организации создаются на основе любой формы собственности, как хозяйственное общество, в виде акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью, либо общества с дополнительной ответственностью. Они совершают операции на основании лицензии, выданной Банком России.

Банк России ведет госрегистрацию кредитных организаций и учитывает выдаваемые лицензии в реестре, который публикуется в официальном издании – Вестнике Банка России.

Учредителями кредитных организаций могут быть физические и юридические лица, участие которых не запрещено законодательством.

Учредители не имеют право в течение первых 3х лет выходить из состава участников банка.

Для формирования уставного капитала кредитной организации не могут использоваться средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Средства бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов используются для внесения в уставный капитал на основании законодательных актов.

Все учредители берут на себя оформление необходимых документов, формирование уставного капитала в минимально определенном размере и обеспечение материально-технической базы для создаваемого банка.

Учредители должны предоставить документы, подтверждающие право собственности на здание, которое будет вноситься в уставный капитал или передано в аренду.

Учредители для регистрации банка не позднее чем через месяц после подписания учредительного договора должны подать в Центральный банк РФ для регистрации пакет документов.

Пакет документов включает:

1. Заявление с ходатайством о госрегистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.

2. Учредительный договор.

3. Устав.

4. Бизнес-план, утвержденный  собранием учредителей кредитной  организации.

5. Протокол собрания учредителей, содержащий решения об утверждении  устава кредитной организации, а  также кандидатур для назначения  на должности руководителя и  главного бухгалтера.

6. Документы о госрегистрации  учредителей – юридических лиц (аудиторские заключения о достоверности  их финансовой отчетности, подтверждения  налоговыми органами выполнения  ими обязательств бюджетом за  последние 3 года и т.д.)

7. Документы, подтверждающие  право собственности на здание  либо на его аренду.

8. Документы, подтверждающие  источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими  лицами в уставный капитал.

9. Документы об уплате  государственной пошлины и лицензионного  сбора;

10. Документы для подготовки  соответствия, соблюдения требований  Банка России по помещениям  и кассовым узлам;

11. Анкеты кандидатов на  должности руководителя, главного  бухгалтера, заместителей главного  бухгалтера, а также на должности  руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, главного бухгалтера  филиала. Они должны иметь высшее  экономическое или юридическое  образование и опыт руководства  не менее 1 года. При отсутствии  специального образования не  менее двух лет. Кандидаты не  должны быть судимыми.

12. Заключение федерального  антимонопольного органа.

Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций только в случаях, установленных законом:

1. Установления недостоверности  сведений, на основании которых  выдана указанная лицензия.

2. Задержки начала осуществления  банковских операций, предусмотренных  этой лицензией, более чем на  один год со дня ее выдачи.