Современная кредитная система , ее структура и механизм функционирования

Для обеспечения доступа населения  и предпринимателей страны к качественным банковским услугам будет продолжена работа по формированию системы антимонопольного регулирования деятельности коммерческих банков, сохранена упрощенная процедура регистрации филиалов и сберегательных касс банков в регионах страны. Будет также обеспечено сохранение и дальнейшее развитие филиальной сети банковской системы в регионах страны, и расширение спектра предоставляемых коммерческими банками услуг.

банковском секторе страны имеют  место следующие проблемы: 

1. Относительно низкий уровень  финансового посредничества  в экономике республики, несмотря на положительную динамику этого показателя, приведенную далее в таблице. 

 

 

        Таблица  1. Динамика основных показателей финансового посредничества в банковской системе Кыргызской Республики (на конец периода):

(в процентах)

Показатели	2000	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	сентябрь 2008
Активы к ВВП	7,2	6,8	10,4	13,6	18,8	21,7	24,8	30,1	29,9
Кредиты к ВВП	2,2	2,1	2,7	3,5	6,2	7,6	9,9	14,9	14,9
Депозиты к ВВП	4,2	3,4	4,8	6,0	8,7	12,9	14,5	16,3	14,4

 

 Указанные показатели финансового посредничества (отношение  активов, кредитов и депозитов к  ВВП) продолжают оставаться на невысоком  уровне по сравнению с аналогичными показателями других стран с переходной экономикой, что говорит о значительном потенциале роста влияния банковской системы на развитие экономики в целом. 

2. Возможное негативное влияние  внешних шоков на банковский  сектор Кыргызской Республики.

Наблюдающиеся в настоящее время  кризисные явления в мировой  экономике и экономиках стран - основных внешнеторговых партнеров могут косвенным образом затронуть и банковскую систему Кыргызской Республики, в связи с чем особенно актуальным становится усиление работы в направлении совершенствования системы управления рисками в коммерческих банках и внедрение элементов рискориентированного надзора в Национальном банке Кыргызской Республики. 

3. Относительно низкий уровень  привлекаемых от населения ресурсов.

Низкие процентные ставки по депозитам, высокие инфляционные ожидания,  отсутствие в ближайшее время возможности получать страховые выплаты по системе защиты депозитов, повышение стоимости жизни и снижение уровня сбережений населения в связи с ростом цен на продукты питания, ГСМ, электричество и т.д., а также другие существующие риски ведут к тому, что уровень депозитов населения остается невысоким.  

4. Высокий уровень процентных  ставок по выдаваемым кредитам  и большой спрэд процентных  ставок.

Уровень процентных ставок, действующих  в настоящее время в коммерческих банках, остается высоким и даже имеет тенденцию к повышению, что отрицательно влияет на уровень финансового посредничества и рост экономики в целом. Средний уровень процентных ставок по кредитам, сложившийся на конец 2007 года, составил 25% в национальной валюте и 18%  в иностранной валюте. Кроме того, сохраняется высокий спрэд процентных ставок: по состоянию на конец 2007 года в национальной валюте – 20,5 процентных пункта, в иностранной валюте – 12,6 процентных пункта. Сохраняющийся высокий спрэд процентных ставок по кредитам и депозитам в Кыргызской Республике обусловлен влиянием следующих факторов:

ü   высокий спрос на кредитные средства;

ü    сохраняющийся высокий уровень рисков;

ü   недостаточный уровень конкуренции в банковской системе;

ü    относительно низкие процентные ставки по привлекаемым депозитам.

Чистая прибыль банковской системы за январь - февраль 2009 года составила 230,7 млн. сомов (за аналогичный период 2008 года данный показатель составил 206,9 млн. сомов).

Суммарные доходы коммерческих банков за январь - февраль 2009 года составили 3,32 млрд. сомов, суммарные расходы – 3,09 млрд. сомов (по сравнению с аналогичным периодом 2008 года отмечается увеличение на 118,5% и 135,4%, соответственно).

Процентные доходы составили 30,2% от совокупных доходов (1 003,0 млн. сомов), причем 82,9% из них было получено в  качестве  процентов  за  выданные  кредиты  клиентам (831,7 млн. сомов), 0,4% – процентные доходы, полученные по депозитам, размещенным в банках (3,6 млн. сомов) и 11,7% – процентные доходы, полученные по портфелю ценных бумаг (116,9 млн. сомов).                     

Также значительную часть  от совокупных доходов составили  доходы, полученные банками за предоставляемые  услуги и в качестве комиссионных сборов, и доходы коммерческих банков от операций с иностранной валютой (5,8% и 62,3% совокупных доходов, соответственно).            

 Процентные расходы составили  361,1 млн. сомов (11,7% совокупных расходов), из них 40,2% пришлось на расходы по депозитам предприятий и населения (145,3 млн. сомов), 34,4% – по полученным кредитам (124,2 млн. сомов) и 20,5% составили расходы по депозитам банков (74,2 млн. сомов).

Чистый процентный доход, скорректированный на РППУ по кредитам, в абсолютном выражении за январь - февраль 2009 года составил 557,8 млн. сомов, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2008 года на 22,8% (за январь - февраль 2008 года данный показатель составлял 454,4 млн. сомов).           

 В совокупности непроцентные  расходы (в широком смысле) составили  2 730,4 млн. сомов или 88,3% от всех  расходов. В структуре непроцентных расходов (в широком смысле)⁶ на долю непосредственно самих непроцентных расходов (в узком смысле) пришлось 71,8% (1 961,5 млн. сомов), административных и других операционных расходов - 23,0% (627,6 млн. сомов) и отчислений в РППУ - 4,1% (111,9 млн. сомов).           

 В свою очередь, в структуре  административных и других операционных  расходов на долю расходов  на персонал пришлось 56,9% (357,2 млн. сомов), а на долю расходов на содержание материальных активов  – 16,8% (105,2 млн. сомов).

По состоянию на 28 февраля 2009 года доходность активов банковской системы (ROA) составила 2,3% (по итогам 2008 года – 3,8%), а доходность на вложенный капитал (ROE)⁷ составила 12,3% (по итогам 2008 года – 20,7%).

Показатели финансового посредничества и темпов прироста основных показателей банковской системы.

            Ниже приводится информация по основным показателям финансового посредничества и темпов прироста основных показателей банковской системы, представленных в Стратегии развития банковского сектора на период до конца 2011 года (прогнозные данные на конец 2009 года в сравнении с фактическими данными по состоянию на 28 февраля 2009 года):    

Таблица 2. Прогнозные данные на конец 2009 года в сравнении с фактическими данными по состоянию на 28 февраля 2009 года

Показатели	Прогноз на   конец 2009 г.[8]	Фактически на 28.02.09 г.
Активы к ВВП2, %	31,1	32,3
Прирост активов по сравнению с  предыдущим годом	18,6	10,0
Прирост кредитов[9] по сравнению с предыдущим годом	25,5	-2,2
Прирост депозитов[10] по сравнению с предыдущим годом	26,0	2,8

 

Значительным фактором повышения  доверия к банковскому сектору  является наличие системы защиты депозитов (СЗД), внедрение которой будет гарантировать вкладчикам (физическим лицам) возврат определенной суммы денежных средств при банкротстве банка.

После вступления в силу 13 августа 2008 года Закона Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)» приоритетным направлением дальнейшего развития в области регулирования банковской деятельности остается реализация мероприятий, связанных с внедрением в Кыргызской Республике системы защиты депозитов.

В настоящее время Национальным банком разработаны нормативные  документы, регламентирующие порядок  вступления коммерческих банков в систему  защиты депозитов. Постановлением Правительства  Кыргызской Республики № 387 от 18 июля 2008 года создано Агентство по защите депозитов. Для обеспечения эффективной реализации Закона «О защите банковских вкладов (депозитов)» на данном этапе Национальным банком проведена работа по приведению норм действующего законодательства Кыргызской Республики в соответствие с Законом «О защите банковских вкладов (депозитов)» (проекты Законов «О внесении изменений и дополнений в Закон «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике», «О внесении дополнений в Налоговый Кодекс Кыргызской Республики» 10 октября 2008 года приняты Жогорку Кенешем Кыргызской Республики).  

Особое место в источниках средств  кредитного потенциала коммерческого банка занимают кредиты Национального банка КР. Специфика данного источника состоит в том, что:

• во-первых, кредиты Национального банка КР - это средства эмиссии и основной инструмент регулирования объема денежной массы и ликвидности банковской системы;
• во-вторых, кредиты Национального банка КР выдаются коммерческим банкам в порядке рефинансирования.

Система рефинансирования предполагает, что первоначально коммерческие банки предоставляют кредиты  своим клиентам за счет своего кредитного потенциала, как правило, по определенному  целевому назначению, имеющему важное значение для хозяйства в  целом и укрепления денежного оборота. В последующем выдача кредита Национальным банком КР коммерческому банку имеет целью возместить (рефинансировать) часть источников кредитного потенциала коммерческого банка, которая задействована в вышеуказанных кредитах клиентов банка³.

Возможности использования коммерческими  банками кредитов Национального  банка КР определяются денежно-кредитной  политикой в стране, проводимой на том или ином этапе хозяйственного развития. Если Национальный банк КР хочет  сократить денежную массу, он проводит политику рестрикции кредита, в том числе за счет сокращения кредитов, предоставляемых коммерческим банкам. И наоборот, если предусматривается рост денежной массы, предпочтение отдается развитию деловой активности предприятий за счет экспансии кредита, в том числе за счет роста кредитов, предоставляемых Национальным банком КР коммерческим банкам.

В настоящее время Национальный банк КР все еще допускает распределение  кредитных ресурсов бывшим специализированным банкам, что не отвечает рыночным методам управления ресурсами. Вместе с тем, в последнее время Национальным банком КР предусматривается выдача кредитов коммерческим банкам в порядке рефинансирования при соблюдении следующих условий:

• выдача кредита клиентам коммерческого банка по приоритетным направлениям (на оплату импортного оборудования для производства товаров народного потребления и оплату сырья для легкой и текстильной промышленности, а также на конверсию производства);
• анализ финансового состояния банка и перспективы погашения кредита;
• мобилизация собственных кредитных ресурсов коммерческого банка и отсутствие выдачи межбанковских кредитов другими банками;
• экономическое обоснование с направлением использования кредита;
• переуступка Национальному банку КР залогового права на имущество клиентов, принятого коммерческими банками в качестве обеспечения кредита;
• заключение кредитного договора, где должны предусматриваться срок и размер кредита, порядок выдачи и погашения, процентная ставка и обязательство по залогу.

Межбанковский кредит — значительный источник средств для поддержания стабильности кредитного потенциала. В зарубежной практике межбанковское кредитование:

• осуществляется, как правило, в целях поддержания текущей ликвидности банка или обеспечения рентабельного вложения средств;
• носит в основном краткосрочный характер;
• является оперативным по способу предоставления средств;
• происходит в рамках корреспондентских отношений банков;
• представляет собой дорогостоящий по отношению к другим источникам кредитный потенциал банка.

Развитие межбанковского кредитования обеспечивает хорошая информационная база, характеризующая финансовое состояние банков, их платежеспособность и ликвидность. На практике необходимы публикации балансов.

Средства кредитного потенциала банков формируют рынок денег и кредита, на котором банки предоставляют и заимствуют кредиты. На кредитном рынке, как и на всяком другом, должна быть ясная картина спроса и предложения кредита. В этих целях в банке осуществляется контроль за основными факторами, которые воздействуют на спрос и предложение кредитов: