Современное состояние депозитной политики в России и филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа, анализ проблем

Также не облагается НДФЛ доход, если проценты превышают данную увеличенную ставку, но на момент заключения либо продления договора превышения не было, в течение периода начисления процентов их размер не повышался и с момента, когда процентная ставка по рублевому вкладу превысила ставку рефинансирования, увеличенную на пять процентных пунктов, прошло не более трех лет (п. 27 ст. 217 НК РФ).

Отделение ЦБ РФ, курирующее деятельность  Банка,  контролирует деятельность Банка по вопросам депозитной политики в ходе проверок Фондов обязательных резервов, формируемых Банкам исходя из среднемесячных объемов привлекаемых от юридических и физических лиц денежных средств.

 

 

 

 

 

 

2 Характеристика деятельности филиала ОАО «УРАЛСИБ» в

г. Уфа

2.1 Депозитная политика  филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа

 

Филиал ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа предлагает своим вкладчикам несколько видов рублевых и валютных вкладов:

        Вклад «УРАЛСИБ. СТАБИЛЬНЫЙ»: Валюта: рубли, доллары США, Евро. Сроки: 91, 181, 271, 367, 541, 732, 1100 дней. Допускаются дополнительные взносы с ограничением срока и минимальной суммы пополнения. Проценты выплачиваются ежемесячно на отдельный счет или причисляются к сумме вклада (капитализация). Предусмотрена возможность льготного досрочного расторжения вклада с сохранением значительной части процентного дохода (в ПК Finacle возможность льготного досрочного расторжения отсутствует). Высокие процентные ставки. Бесконечное продление вклада до отмены Банком вида вклада.

        Вклад «УРАЛСИБ. ПЕНСИОННЫЙ»: Валюта: рубли. Сроки: 91, 181, 271, 367, 541, 732 дня. Допускаются дополнительные  взносы с ограничением срока  и минимальной суммы пополнения. Проценты выплачиваются ежемесячно  на отдельный счет или причисляются к сумме вклада (капитализация). Бесконечное продление вклада до отмены Банком вида вклада. Высокие процентные ставки.

         Вклад «УРАЛСИБ. БИЗНЕС-КЛАСС» Валюта: рубли, доллары  США, Евро. Сроки: 181, 367, 541, 732, 1100 дней. По  вкладу предусмотрено три градации по минимальным суммам вклада. Допускаются приходные и расходные наличные и безналичные операции при условии сохранения неснижаемого остатка. Выплата процентов ежеквартальная-причисление к вкладу (капитализация). Бесконечное продление вклада до отмены Банком вида вклада.

         Вклад «Достойный  дом детям» Валюта: рубли. Срок: 91, 181, 367 дней (в ПК Finacle – 367 дней). Сумму процентов по вкладу из расчета 0,5% годовых Банк по поручению клиента направляет в БДФ «Виктория» на финансирование программы «Достойный дом детям!». Выплата процентов ежеквартально на отдельный счет. Допускаются дополнительные взносы с ограничением срока и минимальной суммы пополнения, бесконечное продление вклада до отмены Банком вида вклада (в ПК Finacle пополнение и продление не реализованы). Расходные операции не предусмотрены. Максимальные ставки в линейке классических вкладов Банка.

         Вклад «УРАЛСИБ. ДОСТУПНЫЙ» Валюта: рубли. Срок: 1100 дней. Минимальная сумма вклада – 1 рубль. Допускаются приходные и расходные наличные и безналичные операции при условии сохранения и после достижения неснижаемого остатка (1 рубль). Выплата процентов ежеквартальная – причисление к вкладу (капитализация). Выгодная альтернатива вкладу «до востребования». Бесконечное продление вклада до отмены Банком вида вклада.

         Вклад «УРАЛСИБ. МУЛЬТИВАЛЮТНЫЙ» Валюта: рубли/доллары  США/Евро. Сроки: 91, 181, 271, 367, 732 дня. Открывается  три счета, на каждый вносится  сумма не меньше минимального  остатка. Возможность совершения конвертации средств вклада по курсу безналичной конвертации Банка (за вычетом минимального остатка на счете). Выплата процентов ежемесячно на отдельный счет. Продление, расходные операции не предусмотрены.

         Вклад «УРАЛСИБ. ВКЛАД+ПИФ» Валюта: рубли, доллары США, Евро. Сроки: 91, 181, 367 дней. Открывается по факту приобретения Вкладчиком паев ПИФ под управлением УК «УРАЛСИБ». Пополнение, продление, расходные операции не предусмотрены. Выплата процентов в конце срока на отдельный счет.

Порядок проведения депозитных операций.

Методической основой для проведения конкретных банковских операций связанных с привлечением средств,  служат соответствующие внутрибанковские документы (положения, инструкции, технические порядки), действующие в Банке.

Реализацию принятых решений по привлечению средств осуществляют конкретные  подразделения, отвечающие за определенные банковские  операции. К документальному оформлению проводимых банковских операций и в случае необходимости к контролю и учету этих операций могут привлекаться другие банковские подразделения.

В ходе осуществления конкретных   банковских операций, связанных с привлечением   ресурсов   Департамент   клиентских   отношений,   Казначейство   и Управление бухгалтерского учета и отчетности координируют между собой свою деятельность.    При    этом,   при   оформлении    соответствующих   документов   и проведении банковских операций данные подразделения Банка взаимодействуют  с другими подразделениями Банка и прежде всего с Юридическим управлением, Финансовым   управлением,   Управлением   информационных технологий, Службой безопасности.

Внесение средств на срочный депозит оформляется специальным договором банковского вклада (депозита), который обязательно должен составляться в письменной форме. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая по каждому отдельному виду вклада (депозита) носит типовой характер.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Гражданский кодекс Российской Федерации ст. 834.

В договоре предусматриваются: сумма депозита, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, порядок их начисления и выплаты, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Многие банки устанавливают минимальный размер вклада, величина которого зависит от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента. Со своей стороны банк обязуется своевременно исполнять все условия договора и нести ответственность за их нарушение, что может выражаться в установлении пеней или штрафов за несвоевременную выдачу средств владельцам депозитов или выплату процентов. Споры, возникающие между банком и вкладчиком, должны решаться в арбитражном или судебном порядке (если вкладчиком является физическое лицо).

Сумма срочного депозита, как правило, устанавливается круглыми суммами и должна быть неизменна в течение всего срока действия договора.

При досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по депозитам до востребования.

Прием вклада сопровождается открытием депозитного счета.

Порядок принятия вклада наличными деньгами – клиент:

- ознакамливается с линейкой вкладов и их условиями;

- выбирает вклад;

- оформляет договор на открытие вклада и приходный кассовый ордер, передает их ответственному исполнителю.

Ответственный исполнитель:

- идентифицирует данные клиента, проверяет представленные документы, оформляет анкету;

- оформляет счета;

- отбирает образцы подписей вкладчика на лицевой счет;

- при правильном оформлении исполнитель ставит свою подпись на документах;

- лицевой счет, приходный  кассовый ордер и договор передаются  контролеру.

Контролер:

- проверка документов  – в случае правильного оформления  закрепляет своей подписью, экземпляр  договора возвращается ответственному  исполнителю;

- один экземпляр договора  возвращается клиенту;

- приходный кассовый ордер  регистрируется в кассовом журнале  по приходу;

- ордер передается кассиру.

Кассир:

- проверяет приходный кассовый  ордер, ставит свою подпись, принимает  сумму денег от клиента и  сверяет ее с суммой в ордере;

- приходный кассовый ордер подшивается в документы дня.

При желании закрыть вклад клиент должен предоставить в банк договор о вкладе. Банк предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему.

Схема документооборота на закрытие вклада – клиент:

- представляет депозитный  договор ответственному исполнителю.

Ответственный исполнитель:

- проверяет предъявленные  документы;

- начисляет проценты на  день закрытия вклада и делает  соответствующие записи в лицевом  счете;

- предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему;

- передает ордер контролеру.

Контролер:

- проверяет расходный кассовый ордер, подписывает его и регистрирует в журнале расходов;

- расходный кассовый ордер  передается кассиру.

Кассир:

- проверяет представленные документы и в подтверждение правильности ставит свою подпись;

- уточняет сумму к выдаче у клиента, выдает деньги клиенту;

- расходный кассовый ордер  погашается и подшивается в  документы дня.

Таким образом, при открытии вклада участниками данной процедуры являются клиент-вкладчик, ответственный исполнитель, контролер и кассир.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Анализ основных показателей  депозитной политики филиала 

ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа

 

Рассмотрим и проанализируем ситуацию по депозитам в стране. По данным государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ), вклады физических лиц в банках - участниках системы страхования вкладов в I полугодии 2012 г. увеличились на 9,9% до 6 467,6 млрд руб., в том числе во II квартале - на 4,7%.

Следует отметить, что если прирост вкладов в I квартале 2012 г. в основном определялся переоценкой их валютной составляющей в результате повышения курса основных иностранных валют к рублю, то во II квартале, напротив, наблюдался чистый приток средств населения в банковскую систему в условиях укрепления рубля. По расчетам АСВ, без учета влияния курса рубля темпы прироста вкладов в I квартале 2012 г. составляли 1,1-1,3%, при этом во II квартале они увеличились до 6,4-6,7%.

Помимо сезонного ускорения притока средств физических лиц в банки II квартал 2012 г. характеризуется повышенной склонностью населения к накоплению. Так, доля денежных доходов населения, направляемых на сбережения, выросла с 8,7% в I квартале 2012 г. до 17,1% во II квартале 2012 г.

Причинами такого поведения являются финансовая стабилизация после осенне-зимней кризисной волны и, как следствие, реализация отложенного спроса потенциальных вкладчиков на финансовые услуги, а также рост процентных ставок по вкладам и желание части населения накопить дополнительные сбережения на случай непредвиденных обстоятельств.

 В I полугодии 2012 г. в результате ослабления курса рубля и роста привлекательности вкладов в иностранной валюте произошло увеличение доли валютных депозитов в общем объеме вкладов физических лиц с 26,7 до 29,4%. Однако в последнее время на фоне укрепления курса рубля доля валютных вкладов начала снижаться после достигнутого на 1 апреля 2012 г. пика в 32,9%.

АСВ предполагает, что в дальнейшем при достаточно стабильном поведении курса рубля доля валютной составляющей в структуре вкладов продолжит свое снижение.

В I полугодии увеличилась доля рынка 30 крупнейших по объему вкладов населения банков - с 79,1 до 79,4%. В первую очередь такое увеличение произошло за счет ВТБ-24, Альфа-банка, Промсвязьбанка и Райффайзенбанка.

На этом фоне доля, занимаемая Сбербанком, снизилась с 51,8 до 50,3%. Причем снижение произошло в I квартале, когда из-за относительно невысокого объема валютных вкладов их положительная переоценка дала меньший прирост.

Во II квартале доля Сбербанка оставалась неизменной -  50,3%, темпы прироста вкладов были на уровне среднерыночных - 4,7%.

 В исследуемый период  наиболее высокие темпы прироста  вкладов показали «иностранные»  банки (со 100% участием нерезидентов  в капитале) - 21,8%, сетевые многофилиальные банки - 15,4%, банки московского региона - 12,4%. Наименьшие темпы прироста наблюдались в региональных банках - 8,8%.

Такой разброс, вероятно, во многом связан с различной валютной структурой вкладов в указанных группах банков, что особенно проявилось в I квартале 2012 г. В то же время во II квартале 2012 г. темпы прироста вкладов по всем группам заметно сблизились.

 В I полугодии 2012 г. впервые за последние годы произошло небольшое снижение доли долгосрочных вкладов сроком свыше 1 года - с 65,2 до 64,9%. Одновременно наблюдался ощутимый рост вкладов со сроком размещения от 1 месяца до 1 года - с 17,8 до 19,2%. По всей видимости, часть вкладчиков в условиях волатильности курса рубля и неопределенности в экономической ситуации заняла выжидательную позицию.     

 Изменение структуры  вкладов показывает продолжающуюся  тенденцию к их укрупнению. Так, в I полугодии 2012 г. активнее всего рос объем средних и крупных вкладов, находящихся в интервалах от 400 до 700 тыс. руб. и от 700 тыс. руб. до 1 млн руб. Темпы их прироста составили 23,6% и 21,1% соответственно. В результате доля вкладов в диапазоне от 400 до 700 тыс. руб. выросла с 10,5 до 11,9%, а сектор вкладов от 700 тыс. руб. до 1 млн руб. вырос с 4 до 4,4% общей суммы депозитов.

Рассматривая динамику привлеченных филиалом ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа средств, можно отметить тенденцию увеличения ресурсного потенциала банка.

 

Рисунок 11 – Вклады физических лиц филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа      в 2010-2012 гг.

В структуре привлеченных банком вкладов граждан в 2010 году лидирующие позиции принадлежат рублевым депозитам. Об этом свидетельствуют данные таблицы 2.

Исходя из данных таблицы, доля рублевых в суммарных депозитах физических лиц в 2010 году составила 66,3%, соответственно на долю вкладов в иностранной валюте приходится лишь 33,7%.

В последующие годы доля вкладов увеличивается, но лидирующие позиции всё же у рублевых депозитов. В 2012 году доля валютных депозитов на 01.06.12г. составила 23,8%.