Влияние кредита на развитие экономических процессов

 

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ 

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ Государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

ОМСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 

им. Ф.М. Достоевского

 

КАФЕДРА "ФИНАНСЫ  И КРЕДИТ"

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине: «Деньги, кредит, банки (часть 1)»

 на тему: «Влияние кредита на развитие экономических процессов»

 

 

 

 

 

Выполнила студентка 

очной формы обучения

группы ЭФС-005 

Химич Ангелина Андреевна

 

Научный руководитель

К.Э.Н, доцент

Меньшенина А. В.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Омск-2012

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ 3

Глава 1. Кредит как экономическая категория 5

1.1 Понятие и сущность кредита 5

1.2 Формы кредита и его виды 9

1.3 Экономическое значение кредита 12

Глава 2. Кредит как часть экономического процесса 17

2.1 Кредитование юридических и физических лиц как фактор развития экономики 17

2.2 Отрицательные стороны кредита и последствия 23

Заключение: 28

Библиографический список: 30

Приложения: 33

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической науки. Кредит обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный  капитал, и выражает отношения между  кредиторами и заемщиками. При  его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора  и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Его изучению посвящены произведения классиков  марксизма, многочисленные работы советских, российских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна и в наше время, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций. Развитие кредитных отношений осуществлялось в три этапа:

1. Непосредственные отношения между кредитором и заемщиком

2. Введение в кредитные отношения посредника

3. Возникновение отношений банк-банка

Объективная необходимость кредита была обусловлена  тремя основными фактами:

§ воспроизводственный процесс

§ категория стоимости

§ кругооборот капитала

Говоря  об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается экономика нашей страны на переходном этапе к реальному рыночному  механизму функционирования, что  требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. Крупные  банки, сосредотачивая в своих руках  значительную долю ресурсов, в острой конкурентной борьбе вытесняют мелкие кредитные учреждения, скупая их активы, делая их своими филиалами. Снижается  доля активов в национальной валюте.

Все эти факты говорят о том, что  необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как это в значительной мере влияет на экономическое состояние страны.  Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Это может позволить ускорить развитие экономики нашей страны, сделать ее более эффективной.

Объектом  исследования курсовой работы является кредит. Предметом исследования является влияние кредита на экономические  процессы.

Целью курсовой работы является изучение теоретических  основ кредита  и его влияние на развитие экономических процессов. Из поставленной цели вытекает решение следующих задач:

• Освещение теоретических основ кредита;

• Рассмотрение форм кредита и его видов;

• Выявления экономического значения кредита;

• Рассмотрение категории кредитования, как фактора развития экономики;

• Выявление отрицательных сторон кредита.

 

При работе над данной темой была изучена  специальная литература, использованы методы исторического сопоставления, группировки и обобщения данных и сравнительного анализа.

Курсовая  работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Во  введении обосновывается актуальность темы, определяются цели, задачи, методы исследования, приводится краткая характеристика работы.

Первая  глава посвящена изучению кредита  как экономической категории  в историческом контексте и отношения  к нему в течение времени, его  видов, сущности, его основных характеристик. Так же раскрывается роль  и функции  кредита в развитии экономики.

Во  второй главе раскрывается механизмы и принципы современного кредитования на примере юридических и физических лиц, рассматриваются его характерные особенности, а так же рассматриваются отрицательные моменты, связанные с этим процессом.

В заключении подводятся итоги по рассмотрению теоретические основ кредита, а так же характерных особенностей кредитования.

При подготовке курсовой работы использовались законодательные акты Российской Федерации, учебная и научно-методическая литература  отечественных и зарубежных авторов, материалы периодической печати, статистические данные, источники глобальной сети ИНТЕРНЕТ.

 

 

Глава 1. Кредит как экономическая категория

1.1 Понятие и сущность кредита

Кредит всегда определялся в  экономической литературе как движение ссудного капитала, использование средств  одного предприятия на другом при  условии их возврата первому, как  задолженность одного субъекта другому. Такой подход преобладал в трудах отечественных экономистов начала и середины 20-х годов ХХ века. Позже  в условиях развития плановой экономики  и централизованных методов регулирования, в нашей стране зарождается теория социалистического кредита.

С начала 30-х годов кредит в экономической  литературе трактовался главным  образом как форма планомерного движения ссудного фонда[9, c. 89].

Кредит  (лат. creditum - заём от лат. credere - доверять) - это отношение между экономическими агентами по поводу передачи стоимости в вещной или денежной форме при условии возмещения ее в будущем[36, c. 67].

Кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных  с движением стоимости на условиях возвратности[4, c. 185]. Так же является опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государство, правительство, так и отдельные граждане. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена: есть передача стоимости во временное пользования с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. 

Выделяют две основные теории кредита: натуралистическую и капиталотворческую.

Натуралистическая теория кредита  была сформулирована в работах великих британских экономистов А. Смита (Adam Smith) (1723-1790) и Д. Рикардо (David Ricardo) (1772-1823). Согласно данной концепции кредит является способом перераспределения существующих материальных благ; движение ссудного капитала сопутствует движению реального капитала; кредит выполняет вспомогательную функцию в экономике, а настоящие блага создаются в промышленности и сельском хозяйстве[17, c. 315].

Капиталотворческая теория кредита обязана своим появлением шотландскому ученому XVIII в. Д. Ло. Среди его последователей можно выделить известных экономистов Г. Маклеода, И. Шумпетера, Дж. М. Кейнса и Р. Хоутри. С середины XIX в. господствующее положение заняла именно данная теория кредита. Ее представители исходят из независимости кредита от процесса воспроизводства и подчеркивают его решающую роль в развитии экономики. По их мнению, банки - не посредники, а учреждения, создающие капитал (отсюда название теории). В рамках данной теории ставится знак равенства между кредитом, деньгами, капиталом и богатством; кредиту принадлежит активная роль в экономике; кредитный и денежный капиталы выполняют не менее полезную функцию, чем реальный капитал [25, c. 131]. В рамках данной теории были сформулированы следующие положения:

• кредит и деньги - «покупательная сила»;
• все, что имеет «покупательную силу», - богатство, поэтому деньги и кредит - богатство;
• кредит приносит прибыль, значит, он является «производительным капиталом»;
• банки - «фабрики кредита».

Капиталотворческая теория кредита оправдывает кредитную экспансию, а ее практическое применение в форме рекомендаций усиливает инфляцию.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений  происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может  вступить в новый воспроизводственный  цикл, использоваться в хозяйственных  сделках. Благодаря кредиту эта  стоимость переходит к другому  субъекту, испытывающему временную  потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в  рамках воспроизводственного процесса. Таким образом, возникновение кредитных  отношений предполагает определенный уровень развития товарного производства и товарного обращения. Так, например, ранние формы кредита, в частности  ростовщический, не были непосредственно связаны с кругооборотом средств товаропроизводителей.

По мере развития товарного производства кредит все более приспосабливался к обслуживанию промышленного и  товарного капитала. Кругооборот  промышленного капитала неизбежно  приводит, с одной стороны к  появлению временно свободного денежного  капитала, а с другой - к возникновению  временной потребности в дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит кредит.

В условиях современного рыночного  хозяйства на основе кредита аккумулируется не только денежный капитал, высвободившийся  в процессе воспроизводства промышленного  и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные  средства государства.

При осуществлении обмена актив x_t ,обменивается на актив y_t в момент времени t. При кредитной сделке актив x_t обменивается на актив y_{t + 1} в момент времени t+1. При натуральной кредитной сделке актив x_t в момент времени t обменивается на такой же актив x_{t + 1}, который поступает в момент времени t+1[26, c. 70]..

В качестве субъектов кредитных  отношений выступают кредитор и  заемщик.

Кредитор - это сторона, предоставляющая  ссуды. [19, c. 327]. С развитием товарного производства в качестве денежных кредиторов стали выступать банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не в силу договора купли-продажи, а вследствие дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых он получает ссудный процент.

Заемщик – сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательства  возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования  ссудой. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах[18, c. 177]. С образованием банков произошла концентрация заемщиков, для которых они выступают «коллективным кредитором».

Помимо кредиторов и заемщиков  элементом структуры кредитных  отношений является объект передачи – то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору[18, c. 178].

Объект передачи - ссужаемая стоимость, высвободившаяся в процессе кругооборота капитала на некоторое время. Объект передачи в кредит обладает дополнительной потребительной стоимостью, которая заключается во временном удовлетворении потребностей заемщика, имеет авансирующий характер, сохраняется в процессе движения[19, c. 329].

Еще одним участником кредитных  отношений является гарант, который  в случае не выполнения заемщиком  своих обязательств перед кредитором, отвечает по ним (обязательствам) своими активами.

В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект  может одновременно выступать и  как кредитор, и как заемщик. В  тех случаях, когда предприятие  получает в банке ссуду, банк является кредитором, а предприятие - заемщиком. Если предприятие хранит деньги в  банке, то кредитором выступает предприятие, а заемщиком – банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях  выступает от своего имени и принимает  на себя все связанные с этим риски. В условиях широко развитой банковской системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношение между кредитором и заемщиком  строится как отношение юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность  друг перед другом. В основе отношений  между кредитором и заемщиком  лежит взаимный экономический интерес  в передаче стоимости во временное  пользование. В современной рыночной экономике кредитование, как правило, осуществляется при помощи непрямого  финансирования, т.е. с помощью финансовых посредников.

Финансовые посредники – это  институты, выполняющие функцию  каналов, по которым денежные средства первоначальных кредитов поступают  к конечным пользователям[26, c. 72].

Кредит предоставляется на определенных условиях, которые в экономической  литературе обычно называют принципами кредитованиями. К принципам кредитования относятся:

• Возвратность. Из определения экономического содержания кредита следует, что возвратность, или возврат долга, - это особенность, которая отличает кредит от других типов финансовых отношений. Например, акционерное общество привлекает денежные средства путем выпуска акций м облигаций. Кредитование имеет место только во втором случае, поскольку денежные средства возвращаются инвестору при погашении облигаций. Выполнение заемщиком принятых обязательств обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов[36, c. 68].
• Срочность. Важным принципом предоставления кредита является определение срока. Срок кредита – это время до полного погашения долга. Кредит может предоставляться на срок от одного дня до многих лет. Его срок всегда определен, что означает необходимость возврата кредита не в любое удобное для заемщика время, а в точно зафиксированный в договоре срок. Известны только два исключения: консоли, или перпетуитеты, - заемщик согласен делать выплаты процентов в течение неопределенного срока без погашения долга, и депозиты до востребования – выплачиваются по требованию, не имеют срока. По сроку предоставления кредиты делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные[39, c. 115].
• Платность. Принцип платности означает, что кредитные сделки являются возмездными, то есть предполагают, кроме возврата основной суммы долга, добавочное вознаграждение кредитора – процент. Ставка процента есть цена кредита, определяемая как отношение годового дохода(процента), полученного по кредиту, к сумме предоставленного кредита. Принцип платности имеет большое значение для экономики. Процент выполняет функцию распределения денежного и соответственного реального капитала между экономическими агентам, направляя денежные средства в такие вложения, доходность или норма прибыли которых является по сравнению с процентной ставкой достаточно высокой[36, c. 69]..
• Обеспеченность. На случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита. Обеспечением кредита могут выступать не только материальные ценности, оформленные как залог, но и нематериальные формы - гарантии, поручительства[7, c. 376].
• Дифференцированность. Банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Он должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация заемщиков должна осуществляться до заключения кредитных договоров с ними на основе показателей кредитоспособности[39, c. 115]. 
• Целевое назначение.  Кредит должен быть направлен на оговоренные при его получении цели. Это необходимо банку для расчета риска невозврата кредита[18, c. 171].