Влияние кредита на развитие экономических процессов

Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемой частью экономического развития[35, c. 144]. Кредит активно воздействует на сбалансированность экономики, являющуюся важнейшим условием эффективности общественного производства. В частности, наличие кредитных ресурсов в экономически обоснованных границах предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объемом перераспределяемых с помощью кредита средств. Нарушение данного равновесия приводит к искажению природы кредита и негативно влияет на денежный оборот.

В рыночной экономике роль кредита  исключительно высока. Каждое предприятие  как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную сумму средств, которые постоянно совершают непрерывный кругооборот[8, c. 121]. В процессе него или возникает потребность во временных дополнительных средствах, или, наоборот, денежные ресурсы временно высвобождаются. Эти колебания гибко улавливаются с помощью кредитного механизма. Тем самым осуществляется саморегулирование величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря именно кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. Так же испытывая временную потребность в денежных средствах, организации обращаются в банк за ссудой, т.е. кредит выступает в качестве источника формирования основного и оборотного капитала [11, c. 117]. В результате использования кредита происходит ускорение воспроизводственного процесса.

С помощью  кредита создается будущий доход. Это выражается в том, что накопления, сформированные в прошлом, используются для будущих инвестиций. Кредит способствует соединению разрозненных в пространстве накоплений, временно свободных средств и направлению их нуждающимся субъектам. Служит быстрой капитализации прибыли, а значит концентрации производства[8, c. 122].

Роль кредита  выражает результат кредитных отношений. С помощью кредита экономика регулируется как на макроуровне через проведение государством в лице центрального банка денежно-кредитной политики[13, c. 357], так и на микроуровне в процессе кредитования заемщиков коммерческими банками. Таким образом, роль кредита состоит в том, что с его помощью поддерживаются определенные пропорции между денежной и товарной массой, осуществляется воздействие на инфляционные процессы, регулируется денежное обращение.

Благодаря кредиту  появляются финансовые инструменты  – векселя, облигации, сберегательные сертификаты и другие, позволяющие  эмитентам (заемщикам) легко привлечь дополнительные денежные средства и  обеспечивающие доходы, и ликвидность  для кредиторов. Таким образом, если бы не существовало кредита, обмен текущего потребления на будущее был бы неэффективным, ограниченным[36, c. 70]..

Большое значение кредит имеет в регулировании  ликвидности банковской системы, а  также в создании эффективного механизма  финансирования государственных расходов[5, c. 189].

Таким образом, кредит содействует регулированию  экономики, ускорению кругооборота капитала в организациях, обладает созидательной силой. Трудно переоценить значение кредита для развития экономики. Его действие подобно мощному рычагу, а его значение можно поставит в один ряд с самыми известными изобретениями человечества.

Глава 2. Кредит как часть экономического процесса

2.1 Кредитование  юридических и физических лиц как фактор развития экономики

Кредит нельзя сводить только к определенной сумме  денег или количеству товаров, передаваемых на возвратной основе. Указанные блага представляют собой объект кредита- то, что передается от кредитора к заемщику, или воплощает в себе его долг (коммерческое кредитование). Кредиту как экономическому явлению присуща определенная форма движения, в рамках которого кредит предоставляется, используется (затрачивается) и возвращается. Единство этих «жизненных» этапов выражено понятием кредитование, в рамках которого только и возможно существование кредита как экономического явления, отличного от других, имеющих близкую природу. Кредитование представляет собой сложный процесс, не исчерпывается простой передачей благ. Разумеется, стадия использования кредита, как и его производство и потребление, не имеет прямого отношения к сущности кредита, но окончательный акт или момент передачи должен рассматриваться как особая стадия движения кредита. Это же относится и к обратной передаче (возврату) эквивалента. Здесь важен момент высвобождения ресурсов, с которого начинается возврат кредита. По необходимости анализ кредитоспособности заемщика, его бизнес-плана, без которого кредитор не сможет принять решение о предоставлении кредита, ведется с учетом этих двух моментов. В ряде случаев обеспечением возврата кредита может служить то имущество, которое было приобретено на полученные в кредит деньги. Поэтому кредитование, представляет собой сложный экономический процесс, организация которого осуществляется на основе учета базовых принципов, отражающих специфику движения кредита. Точнее говоря, принципы кредитования представляют собой требования к организации кредитного процесса. Они получили отражение в гражданском законодательстве стран с рыночной экономикой с солидными правовыми традициями регулирования кредитных отношений. К принципам кредитования относятся: а) возвратность; 6) срочность; в) платность; г) обеспеченность; д) целевой характер [38, c. 405-406].

Кредитование - это традиционная банковская операция. Как фундаментальная составляющая деятельности банка кредитование является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и  ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала хозяйствующих субъектов, а так  же способна занять основное место  в объеме банковских операций, приносящих доход[39, c. 113].

Объект кредитования отражает актив или стадию движения стоимости, обусловливающую возникновение кредитной сделки. У предприятий и организаций потребность в кредите может быть связана с движением основного или оборотного капитала. Государство привлекает кредитные ресурсы для восполнения недостатка централизованных фондов финансовых ресурсов (бюджетных или внебюджетных фондов), предназначенных для удовлетворения общественных потребностей. Физические лица привлекают кредит при недостатке средств семейных бюджетов для удовлетворения личных потребностей как текущего, так и долговременного характера (приобретение предметов длительного пользования, временные финансовые нужды, оплата обучения, строительство или покупка жилья) [19, c. 329]..

Механизм кредитования представляет собой, с одной стороны, условия предоставления различных  видов кредитов, а с другой - форму связи между элементами системы кредитования. Механизм кредитования объединяет такие составляющие, как:

1. виды кредита;
2. сроки кредитования;
3. уровень и способ расчета процентной ставки;
4. условия кредитования;
5. порядок возврата полученной в кредит стоимости.

Первая и  вторая составляющие механизма кредитования были рассмотрены и описаны в  предыдущей главе.

Уровень и  способ расчета процентной ставки.

Для выяснения  эффективности кредитных сделок, определения приемлемости той или  иной цены кредита используется относительный  показатель цены – норма (ставка) процента. Это характерное для некоторого фиксированного отрезка времени  отношение суммы уплаченных процентов  к размеру ссуды[27,c. 108]:

, (Формула 1)

где Н - норма  процента;

Пр – сумма уплаченных процентов;

С – размер ссуды (кредита).

На макроуровне рыночная норма процента испытывает непосредственное влияние инфляционных процессов. Это положение впервые было выдвинуто И.Фишером, который определял номинальную ставку процента как функцию реальной нормы процента и ожидаемого темпа инфляции[27, c. 108]:

i= r + e, (Формула 2)

где i – номинальная или рыночная ставка процента;

r – реальная норма процента;

e – темп инфляции.

На размер процентной ставки оказывают влияние следующие  факторы[30, c. 258]:

• базовые ставки процента по кредитам, предоставляемым Банком России;
• соотношение спроса и предложения кредитных (заемных) средств;
• состояние денежного обращения в стране (рост инфляции приводит к увеличению процентной ставки);
• средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
• структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже будет стоить кредит);
• объем, цель и срок погашения кредита;
• степень и форма обеспечения кредита;
• кредитоспособность (финансовое состояние и репутация) заемщика;
• отношение заемщика к банку-кредитору (учредитель, акционер, клиент, сторонняя фирма, дочерняя или зависимая фирма) и др.

Размер  процентной ставки по кредитам может  фиксироваться сразу на весь срок (фиксированная процентная ставка) или устанавливаться на переменной основе (плавающая процентная ставка). В условиях высокой инфляции, значительных колебаний уровня ссудного процента, а также при длительных сроках кредитования целесообразно использовать плавающую процентную ставку (так называемое ролловерное кредитование). В этом случае величина платы за кредит определяется лишь на первоначальный период (например, месяц, квартал), а потом через обусловленные периоды времени она уточняется исходя из конъюнктуры рынка краткосрочных капиталов. Принцип изменения ставки должен быть сформулирован в кредитном договоре[24, c. 381].

Условия кредитования:

• Соблюдение требований, предъявляемых к базовым элементам кредитования;
• Совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;
• Наличие возможностей, как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;
• Соблюдение принципов кредитования;
• Возможность реализации залога и наличие гарантий;
• Обеспечение коммерческих интересов банка;
• Планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.

Порядок погашения кредита, включая уплату процентов и основного долга, должен быть, отражен в условиях договора. При отсутствии такого положения в тексте договора следует применять ст. 319 ГК РФ, в которой предусматривается очередность погашения требований по денежному обязательству: «сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает, прежде всего, издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части — основную сумму долга». 

Погашение основного долга по кредиту юридическими лицами может осуществляться в следующих  формах:

• единовременного перечисления всей суммы задолженности в установленный договором срок;
• постепенного перечисления согласованных с банком сумм в пределах срока кредитования в соответствии с утвержденным графиком платежей.

В любом случае срок платежа должен устанавливаться таким образом, чтобы денежные средства поступили  в банк в сроки, предусмотренные  в кредитном договоре. 

В силу ст. 819 ГК РФ обязанность возвратить сумму денег, полученную по кредитному договору, лежит на заемщике - стороне кредитного договора[30, c. 255].

Что касается исполнения обязательств по договору кредитования заемщиком - физическим лицом, то оно также может осуществляться различными способами: через учреждения банка, наличными деньгами, переводами через предприятия связи, перечислениями со счетов по вкладам, путем удержания из заработной платы, пенсии и т. д.

Кредитование  юридических лиц – одно из основных направлений деятельности любого коммерческого  банка. Целесообразно определить кредитование юридических лиц как совокупность взаимосвязанных элементов, формирующихся  в процессе предоставления кредитных  ресурсов юридическим лицам на условиях возвратности, срочности, платности (данные принципы предусмотрены законом  от 02.12.1990г. №395-1 (ред.от 08.05.2010г.) «О банках и банковской деятельности») по средствам осуществления ряда последовательных этапов.

Этапы кредитования юридических лиц[39, c. 116]:

1. Рассмотрение кредитной заявки и интервью с потенциальным заемщиком. Для получения кредитной заявки, необходимо обратиться в выбранный банк к кредитному эксперту. Многие банки размещают образец кредитной заявки на сайте, в том числе перечень необходимых документов для оформления кредита.

Кредитная заявка должна содержать исходные сведения о требуемом кредите:

• цель привлечения кредита, которая не противоречит уставной цели заемщика;
• сумма и валюта кредита;
• вид и срок погашения кредита;
• порядок погашения кредита и уплаты процентов;
• предлагаемое обеспечение (залог имущества; гарантии физических, юридических лиц, располагающих денежными средствами для погашения кредита; поручительство; депозиты; ликвидные ценные бумаги и др.).

2. Оценка кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность характеризует сложившееся финансовое состояние клиента, которое дает возможность банку сделать правильный вывод об эффективности его работы, способности погасить кредит (включая проценты) в установленные кредитным договором сроки. Элементы оценки кредитоспособности[31, c. 202]:

• правоспособность – признанная государством способность юридических лиц иметь права и нести обязанности, в соответствии с Гражданским кодексом РФ;
• финансовая устойчивость определяется эффективным формированием и использованием финансовых ресурсов, необходимых для нормальной производственно-коммерческой деятельности (осуществляется ли развитие предприятия преимущественно за счет собственных средств);
• платежеспособность – способность предприятия выполнять свои финансовые обязательства, вытекающие из коммерческих, кредитных, налоговых и иных операций платежного характера;
• эффективность использования ресурсов (имущества) – оборачиваемости активов и собственного капитала.

Определение кредитоспособности клиента представляет собой комплексную качественную оценку финансового состояния, позволяющую  принять обоснованное решение о  выдаче кредита, а также целесообразности продолжения кредитных отношений  с заемщиком. При принятии положительного решения проводится тщательный анализ кредитоспособности заемщика на основе системы показателей и дается оценка кредитного риска[37, c. 158].