Разработка инвестиционного проекта развития мясного скотоводства на примере ООО «Заречье-Ока»

Технология  производства в результате реализации проекта формируется за счет следующих  мероприятий:

1. Производится реконструкция помещений и площадок для основного стада, а также помещений для размещения соответствующего поголовья молодняка.
2. Производится техническое оснащение производства с установкой современного оборудования.
3. Производится поэтапное формирование основного стада КРС. Организуется заготовка кормов собственного производства согласно нормам потребления, за счет пополнения машинотракторного парка высокопроизводительной сельскохозяйственной техникой для отрасли растениеводства (собственного кормопроизводства).

В рамках Серпуховского района ООО «Заречье-Ока» при реализации проекта должно стать одним из крупных производителей скота, что должно заметно улучшить ситуацию в районе.

3.2 SWOT-анализ мясной отрасли в России

Для определения  общей ситуации, сложившейся на предприятии  используется методика SWOT-анализа, позволяющая понять какие угрозы предприятию существуют и какие потенциальные возможности есть.

Определим основной перечень влияющих на предприятие факторов. 

Таблица 7. SWOT – анализ ООО «Заречье-Ока».

 

Положительные влияние	Отрицательное влияние
Strengths (свойства  проекта или коллектива, дающие  преимущества перед другими в  отрасли) Финансовое состояние организации–инициатора характеризуется как достаточно устойчивое. Собственные вложенные средства в проект составляют 10 млн. руб Соотношение цен реализации и себестоимости  производства должно обеспечивать высокий  уровень рентабельности производственно-сбытовой деятельности. Объемы производства и  реализации мяса и племенного скота  должны обеспечить окупаемость инвестиционных затрат. Доступ к каналу распределения- предприятие «Заречье –Ока» уже  имеет своих налаженных поставщиков  и определенную группу потребителей.	Weaknesses (свойства, ослабляющие проект) Объем кредита для реализации проекта. -всего 28млн. руб., в т.ч.: Неопределенность с поставщиками по реконструкции животноводческих помещений, закупки оборудования, техники  и скота. Относительная цена- за счет длинного ЖЦ, низкой рентабельности мясного  скотоводства в России, цена ее превышает цены субститутов, это свинина, баранина, мясо птицы.
Opportunities (внешние  вероятные факторы, дающие дополнительные  возможности по достижению цели) инновации, внедрение новой технологии, акцентирование на племенное производство. Беспривязное содержание КРС. Создание сбалансированной кормовой базы, оптимизация процессов производства. Отраслевая целевая программа  «Развитие мясного скотоводства на 2009-2012 годы»  Предоставление дифференцируемых субсидий на содержание маточного поголовья, покупка племенных животных.	Threats (внешние  вероятные факторы, которые могут  осложнить достижение цели) Нехватка квалифицированных специалистов, знающих специфику мясного скотоводства.Россияне все меньше и меньше потребляют говядину, за счет высоких цен. Скорость изменений и адаптации  новых технологий в отрасли-  в мясном скотоводстве проходит медленно, нет налаженной системы.  Конкуренция- Высокая конкуренция  с импортной продукцией Длинный ЖЦ отрасли приблизительно 5-8 лет

 

 

Из таблицы видно, что у предприятия  имеются,  как и резервы развития, так и потенциальные угрозы.

Была построена матрица SWOT-анализа их деятельности и выявлены недостатки в работе предприятия, а именно:

Объем кредита для реализации проекта- всего 28 млн. руб., в т.ч.:

Неопределенность  с поставщиками по реконструкции  животноводческих помещений, закупки  оборудования, техники и скота.

Склонность  покупателей к субститутам- высокая, за счет высокой цены на говядину, покупатели переключаются на более выгодные субституты.

За счет длинного ЖЦ, низкой рентабельности мясного  скотоводства в России, цена ее превышает  цены субститутов.

Действующая стратегия компании соответствует  ключевым факторам успеха отрасли в  будущем. Сегодняшняя стратегия  помогает компании выйти на лучший уровень.

Стратегия предприятия направлена на выявление и устранение отрицательных внутренних факторов влияющих на производство и мониторингу ситуации на рынке мясного скотоводства вне предприятия.  

Стратегия отрасли мясного скотоводства это научно обоснованная разработка, органично вбирающая в себя концепцию (главная цель и подцели, вектор и принципы развития), анализ и мониторинг сложившейся ситуации, основные приоритетные направления развития отрасли, механизм, рычаги и инструменты достижения поставленной цели и решения выделенных стратегических задач.

 

 

 

 

3.3 Анализ простого  инвестиционного проекта

Основными партнерами ООО «Заречье-Ока» при  реализации проекта должны быть:

• по финансовому участию: ОАО «Россельхозбанк»;
• по поставкам сырья и комплектующих – будут определяться в процессе реализации проекта;
• по реализации продукции – будут определяться в процессе реализации проекта.

Работы по организации реализации дополнительных объемов продукции  выполняются силами сотрудников  организации, в том числе за счет перераспределения кадров. Работы по проектированию, а также строительно-монтажные  работы планируется выполнить силами привлеченных специалистов.

Данные о затратах на закупку техники, представлены в табл.7 общий размер затрат на сельскохозяйственную технику составляет по проекту 17,55 млн. рублей.

 

Таблица 8. Закупка сельскохозяйственной техники

Вид техники	Наименование техники	Количество	Марка и цена за ед., руб.		Всего, тыс. руб
			Марка техники	Цена, тыс. руб.
Тракторы и комбайны	Тракторы класса 3	1	Беларусь 1523 с прицепом "Сармат"	2500	2500
	Кормоуборочный комбайн	0,75	John Deer	12000	9000
	Всего				11500
Для приготовления и раздачи кормов	Поилки групповые шариковые	10	Шариковые	25	250
	Кормораздатчик КТУ-10	1	КТУ-10, РКТ-10	250	250
	Пресс – подборщик	1	Рулонный	300	300
	Всего				800
Обработка зерна	Ворошилка	1		900	900
	Сушилка	1		3500	3500
	Дробилка	1		350	350
	Сортировка	1		500	500
	Всего	4			5250
	Итого				17550

 

В состав капитальных затрат включены также  затраты на строительно-монтажные  работы, связанные с установкой закупаемого  оборудования на общую сумму 10,45 млн. руб. (табл.  9).

Таблица 9. Затраты на строительно-монтажные работы и оборудование

	2012	2013	2014	Всего тыс. руб.
Ремонт коровников, выгульных площадок и кормушек	1000	500		1500
Строительство навесов, откормочной  площадки и ангара	5000			5000
Оборудование и техника для  ферм	1000			1000
Обустройство пастбищ	900	600		1500
Реконструкция  убойного цеха	500			500
Прочие	200	150	100	450
Непредвиденные расходы	250	125	125	500
Итого затрат на оборудование и СМР	8850	1375	225	10450

 

В состав капитальных затрат по проекту  входит также приобретение нетелей и телок (таблица 10).

Таблица 10. Закупка скота для комплекса

 

Порода	Половозрастная группа	Цена за гол, тыс.руб.	Всего, голов	Всего, тыс. руб.
Абердин-ангуссы	Телки	90	45	4050
	нетели	120	70	8400
	Бычки	125	3	375
Всего - закупка		Х	118	12825
Всего затраты на приобретение животных				12825

 

Изучив намеченную стратегию ООО «Заречье-Ока» я посчитала целесообразным применить методику простого инвестиционного анализа, для расчета ежегодного чистого эффекта. Этот метод не совершенен, но он дает нам основание задуматься над тем стоит ли применять проект на практику или оставить его на доработку.

 Полученные данные по характеристикам закупаемого оборудования, техники и КРС, показывают что требуется всего вложений на сумму 40825 тыс. руб.

Исходя, из сложившегося финансового состояния предприятия  имеются в наличии собственные  средства для вложения в проект в  размере 10 млн. руб.

ООО «Заречье-Ока» были получены денежные средства в  виде дотаций от Государства в  размере 2825 тыс. руб.

Следовательно, нам понадобится кредит на сумму 28 млн. руб. Банк может нам его  обеспечить под 16% годовых.

Таблица 11. Мероприятия по осуществлению проекта

	единицы измерения	всего
реконструкция зданий	тыс. руб.	10450
техническое перевооружение	тыс. руб.	17550
закупка КРС	тыс. руб.	12825
всего вложений	тыс. руб.	40825
Собственные средства	Тыс. руб.	10 000
дотации	тыс.руб.	2825
кредит	тыс.руб.	28000
ставка кредита	%	16

 

Для расчета  такого показателя, как ежегодный  прирост поступлений, было выявлено, что за счет реконструкции зданий и закупки новой техники цена на товарное мясо возрастет на 10% за счет повышения качества, после реализации проекта развития.

За счет покупки  дополнительного стада КРС возрастет  объем реализации продукции на 10%.

Из таблицы 12 видно, что после реализации проекта цены с 400 руб. за кг повысятся до 440 руб. и объем мяса так же повысится на 10%.

Дополнительный доход получен за счет увеличения цены и объема реализации мяса в сумме, он составил 21780 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 12. Ежегодный дополнительный доход

 

	единицы измерения
без проекта цены реализации 1 тыс. кг мяса	тыс. руб.	0,4
увеличение цены реализации  на	%	10
с проектом  цены реализации 1 тыс  кг мяса	тыс. руб.	0,44
без проекта продажа тыс. кг мяса в год	тыс. руб.	45
увеличение реализации за счет формирования стада	%	10
с проектом продажа тыс кг мяса в год	тыс. руб.	49,5

 

 

Организуется заготовка кормов собственного производства согласно нормам потребления, за счет пополнения машинотракторного парка высокопроизводительной сельскохозяйственной техникой для отрасли растениеводства (собственного кормопроизводства).

При собственной  кормовой базе мы будем иметь ежегодные сэкономленные затраты в размере 1,5 млн. руб.

Но и ежегодный  прирост расходов от потерь при хранении. Он рассчитывается произведением себестоимости 1 тонны корма, затратами на хранение в год и естественной убыли  в процентах.

Таблица 13. Собственная кормовая база.

 

себестоимость 1 тонны корма	тыс. руб.	4,3
экономия средств  в год	тыс.руб.	1500
затраты на хранение	тыс. руб.	300
естественная убыль	%	7

 

 

В таблице 14 представлены данные для расчета суммы ежегодный выплат  кредита с процентами, как видим, в нашем случае он составил 5040 тыс. руб.

Для расчета  основной суммы займа в год  мы размер кредита разделили на период выплаты основного долга. Для  нахождения примерной суммы процента мы брали сумму кредита на начало и конец периода далее делили по-полам и умножали на ставку по кредиту, то есть на 16%.