Техническое перевооружение ОАО Молочный комбинат «Воронежский»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Февраля 2015 в 15:28, курсовая работа

Описание работы

Планируется заменить устаревшее оборудование и провести капитальный ремонт ведущего технологического оборудования. Техническое перевооружение будет осуществляться по 3 направлениям:
1) Производство плавленых сыров. Планируется установить современное оборудование для фасовки плавленых сыров в полиэтиленовую пленку. Что позволит расширить ассортимент выпускаемой продукции до 40 видов. Увеличиваются сроки годности и реализации продукции за счёт полной автоматизации процессов упаковки.

Содержание работы

1 Концепция бизнеса 3
2 Описание предприятия и отрасли 5
3 Характеристика продукции и услуг 13
4 Исследование и анализ рынка сбыта 15
5 Конкуренция и конкурентные преимущества 21
6 План маркетинга 24
7 План производства 26
8 Организационный план 28
9 Финансовый план 30
10 Финансовая стратегия 39
11 Потенциальные риски 43
Список использованных источников 46

Скачать архив (203.28 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

курсовая.docx

— 236.96 Кб (Скачать файл)

 

 

Как показывает таблица 9, у организации устойчивое финансовое состояние и в начале и в конце анализируемого периода.

На основании анализа финансовой деятельности ОАО МК «Воронежский» можно сделать вывод о том, что ОАО МК «Воронежский» имеет нестабильную динамику развития в 2013 году, по сравнению с предыдущими периодами, но это никак не повлияло на  общее финансовое состояние и в начале и в конце анализируемого периода.

Инвестиционные  затраты по проекту и их расшифровка  представлены в таблицах 10 и 11

 

Таблица 10 - Инвестиционные затраты по проекту, тыс. р.

Статьи затрат

Всего

В том числе по годам

2015

2016

2017

Капитальные вложения по проекту, всего

20550

20550

    

в том числе:

        

Строительно-монтажные работы

2850

2850

    

Техника и оборудование

17100

17100

    

Прочие затраты

600

600

    

Итого

20550

20550

    

 

 

Таблица 11 - Инвестиционный план по проекту (расшифровка затрат по мероприятиям)

Наименование мероприятия

Стоимость, тыс. руб.

Сроки проведения

Дата начала

Дата окончания

1

2

3

4

Лизинг на оборудование

17100

Январь 2015 г.

Январь 2016 г.

Доставка и монтаж оборудования

900

Февраль 2015 г.

Март 2016 г.

Оплата за монтажные работы

1950

Март 2015 г.

  

Пуско – наладочные работы

600

Март 2015 г.

  

Начало производства

20550

Апрель 2015 г.

  

Итого

 

-

-


 

 

Начало производства после осуществления мероприятий по перевооружению предприятия начнется в апреле 2015 года.

 

Таблица 12 – План денежных поступлений и выплат

   

2015

  

2016

2017

Всего

По кварталам

Всего

По полугодиям

Всего

1

2

3

4

1

2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Деятельность по производству и сбыту продукции

1)Денежные поступления, всего

115,15

25,45

28,68

30,51

30,51

115,15

57,30

57,85

22,47


 

 

Продолжение таблицы 12

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

В том числе:

                  

поступления от продажи продукции

115,15

25,45

28,68

30,51

30,51

115,15

57,30

57,85

22,47

прочие доходы от производственной деятельности

                  

2)Денежные выплаты, всего

81,81

20,48

20,45

20,46

20,42

81,62

40,81

40,81

14,98

В том числе

                  

затраты по производству и сбыту продукции

78,65

19,69

19,66

19,67

19,63

78,41

39,205

39,205

14,73

платежи в бюджет

3,16

0,79

0,79

0,79

0,79

3,21

1,605

1,605

0,25

3)Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции

40,19

11,82

15,18

16,9

16,94

40,38

23,34

23,89

14,34

Инвестиционная деятельность

4)Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов)

                  

В том числе:

                  

денежные средства претендента на начало реализации проекта

                  

продажа имущества

                  

продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов)

                  

5)Выплаты, всего

17,1

8,55

8,55

            

6)Сальдо потока от инвестиционной  деятельности

- 17,1

- 8,55

- 8,55

            

7)Сальдо потока от производственной

16,24

- 3,58

-0,22

10,05

10,09

33,53

16,49

17,04

7,49


 

Окончание таблицы 12

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Финансовая деятельность

деятельности

                  

8)Поступление средств, всего

15,0

15,0

              

В том числе:

                  

поступления от продажи своих акций

                  

кредиты

15,0

15,0

              

займы

                  

9)Выплаты средств, всего

12,08

3,02

3,02

3,02

3,02

12,88

2,86

2,86

4,83

В том числе:

                  

уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам)

3,08

0,77

0,77

,077

0,77

3,08

0,73

0,73

3,08

погашение основного долга, всего

9,00

2,25

2,25

2,25

2,25

9,80

2,125

2,125

1,75

выплата дивидендов

                  

10)Сальдо потока от  финансовой деятельности

2,92

11,98

- 3,02

- 3,02

- 3,02

- 12,88

- 2,86

- 2,86

- 4,83

11)Общее сальдо потока (сумма показателе п. 7 и 10)

19,16

8,4

- 3,24

7,03

7,07

20,65

13,63

14,18

2,66

Сальдо потока нарастающим итогом

-

13,95

10,71

17,74

24,81

-

34,86

45,46

48,12


 

 

Баланс денежных расходов и поступлений позволяет оценить, сколько денег нужно вложить в проект, причем в разбивке по времени, т. е до начала реализации и уже по ходу дела. Главная задача такого баланса – проверить синхронность поступления и расходования денежных средств [12].

 

 

10 Финансовая стратегия

 

Руководство ОАО МК Воронежский» для осуществления проекта предполагает осуществить привлечение дополнительных средств с целью внедрения продукта на рынок и увеличения его ассортимента.

Предполагается осуществить привлечение средств путем кредитования на срок 3 года под 15 % годовых в сумме 15,00 млн. руб.

Выплаты предполагается производить пропорционально запланированным объемам реализации продукции.

 

Таблица 13 – План осуществления выплат по кредиту в период 2015 – 2017 гг.

Показатели

2015 по кварталам

2016 по полугодиям

2017 за год

1

2

3

4

1

2

Планируемые суммы выплат за кредит, млн. руб.

2,25

2,25

2,25

2,25

2,125

2,125

1,75

уплата процентов за предоставление средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам)

0,77

0,77

0,77

0,77

0,73

0,73

3,08


 

 

Таблица 14 – Источники финансирования заявленного проекта, млн. руб.

Наименование

Всего

1)Собственные средства

5,55

2)Возвратные, платные средства  российских коммерческих банков  ( финансовых компаний, фондов), всего:

15,00

Кредит:

-

Планируемое обеспечение кредита

-

Залог имущества предприятия

-

Гарантия и поручительство третьих лиц

-

Залоговый фонд администрации области

-

Гарантия администрации региона

-

Другое обеспечение

-

3)Финансовые средства  на проект, всего

20,55


 

 

В таблице 15 отражены результаты производственной деятельности по проекту технического перевооружения на ОАО МК «Воронежский» (план).

 

Таблица 15 – Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности по проекту, млн. руб.

Наименование

Значение по годам

2015

2016

2017

1

2

3

4

1)Общая выручка от реализации  продукции, включая НДС, акцизы, аналогичные  обязательные платежи от реализации  выпускаемой продукции, экспортные  пошлины (таможенные пошлины)

115,15

115,15

22,47

2)НДС, акцизы и аналогичные  обязательные платежи от реализации  выпускаемой продукции, всего

17,56

17,56

3,42

в том числе:

      

2.1 НДС (18 %)

17,56

17,56

3,42

2.2 Акцизы

-

-

-

3) Экспортные пошлины

-

-

-

4) Выручка от реализации  продукции за минусом НДС, акцизов  и аналогичных обязательных платежей (стр. 1 – 2 – 3)

97,59

97,59

19,05

5) Общие затраты на  производство и сбыт продукции (услуг), всего  (стр. 5.1 + 5.3 + 5.5 + 5.6 + 5.7)

78,65

78,41

14,73

в том числе:

      

5.1 Материальные затраты  по ценам приобретения, включения, наценки, надбавки, таможенные пошлины  и т.п. (без учета НДС)

69,94

69,94

11,41

Из них:

      

- на сырье, материалы, инструмент  и др.

59,45

59,45

9,69

- на топливо и энергия

6,99

6,99

1,14

- на прочие нужды

3,5

3,5

0,58

5.2 НДС, акцизы по материальным  затратам

12,58

12,58

2,05

5.3 Затраты на оплату  труда

2,74

2,57

0,59

5.4 Страховые платежи (34%)

0,95

0,88

0,20

5.4.1 Налог на доходы  физических лиц (13%)

0,35

0,33

0,08

Информация о работе Техническое перевооружение ОАО Молочный комбинат «Воронежский»