Разработка и обоснование экономической эффективности нововведений в области организации найма персона

 

 

 

 

 

 

3. Проектная  часть

Оценка  экономической эффективности

проекта совершенствования технологии управления персоналом

в организации.

Исходный этап в процессе управления персоналом - набор и отбор кадров. От того, как проведен набор и какие  люди отобраны для работы в организации, зависит вся последующая деятельность в процессе управления человеческими ресурсами. Поэтому, чтобы не создавать дополнительных трудностей, следует отнестись к этому этапу со всей серьезностью, учитывая опыт, накопленный в отечественной и зарубежной практике.

Для того, чтобы  нанять соответствующих работников, нужно в деталях знать, какие  задачи они будут выполнять во время работы и каковы индивидуальные и общественные характеристики этих работ. Эти значения получают посредством  анализа содержания работы, который является краеугольным камнем управления персоналом. Без него трудно реализовать все остальные функции управления.

В основе данного  курсового проекта лежат определенные соображения о разработке и внедрении  нововведения, а также о потребности  организации в контроле деятельности менеджеров при наборе персонала в их рабочие подразделения.

Составим продуктово- тематический план нововведения.

Продуктово- тематический план нововведения .

№ п.п.	Содержание  работ, результат и форма его  представления	Срок вы-пол-не-ния	Ответственные исполнители	Источники информации  и   ресурсы
1	2	3	4	5
1.1.   1.2.     1.3.   1.4.	Определение потребности  в нововведении Сбор информации о нововведениях   Предварительный отбор нововведений Принятие решения  о нововведении	1 мес.   1 мес.     1 мес.   3 дня	Руководитель  организации Служба управления персоналом Руководитель  организации Заинтересован-ные  подразде-ления и должностные  лица	Отчеты   Выставки, СМИ  и т.п.   Средства обработки  данных   --
2.1.	Определение уровня восприимчивости персонала организации (подразделения) к нововведению	3 мес.             .	Служба управления персоналом, руководители подразделений	Услуги кадровых агентств
3.1.         3.2.	Разработка  и утверждение документации, регламентирующей кадровую работу в условиях нововведения Перевод организации  на работу в новых условиях	1 мес.         1. мес.	Служба управления персоналом     Руководитель  организации	-/-         -/-

3.1.Непроизводственные  факторы повышения экономической  эффективности от совершенствования функционирования Отдела персонала.

1. Повышение качества осуществления функций

,

Где   - коэффициент, характеризующий уровень качества функций управления до и после мероприятий.

,           ( Сокращение численности управленческих работников)

Где -  сокращение численности управленческих работников, чел.;

Кз – коэффициент  роста средней заработной платы.

Зсу – среднегодовая  заработная плата одного управленческого  работника, руб.;

Р ² _у1   = 2 * 58760 руб * 1,2 ( 1 – 2,5/3,5) = 40897 руб.

 

 

6. Повышение производительности труда управленческих работников за счет ускорения обучения, переподготовки и повышения квалификации ,

Где Ч – численность  управленческих работников, прошедших  обучение, чел.;

Ч= 3 чел.

Цр  - стоимость  одного часа работы работника, руб.;

Цр= (58760 *12)/ 1903= 370,53 руб.

То – время  ускорения обучения, мес.;

То= 1 мес.

Тн – планируемое  время обучения, мес.;

Тн=2 мес.

Ф – годовой  фонд времени работы одного работника, ч.;

Ф= 40 ч. * 4 нед. * 12 мес – 17 праздн.дней = 1903 часов

- повышение производительности труда, %.

= 25%

Р_у1⁴ = 2 * 370,53*(1/2 + 1903*(1-100/125)= 282122 руб.

3.2.Производственные  факторы повышения экономической  эффективности от совершенствования  функционирования Отдела персонала

 

1. Повышение уровня квалификации кадровых работников

Где В_К  - высвобождение рабочих в результате осуществления мероприятий, чел.;

Вк= 3* 90%/ 100 = 2,7

З_С – среднемесячный заработок одного рабочего, руб.;

Зс= 42 000 руб.

Кс – коэффициент, учитывающий размер единого социального  налога; 0,30

Кд – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату; 0,68

Ч_Н – численность рабочих, повысивших уровень выполнения норм выработки в результате повышения квалификации; 

Чн= 3 чел.

- процент выполнения  норм выработки,  90%.

Р⁸_у2= 2,7 * 42000 руб * 12 * 0,30 * 0,68 = 277603 руб.

2. Сокращение потерь рабочего времени

,

Где - сокращение потерь и непроизводительных затрат времени работников в течении рабочего дня, ч.;

= 0,2 часа

Ч – численность  работников, сокративших потери и  непроизводительные затраты, чел.;

Ч= 2 чел

Ф³ – годовой фонд рабочего времени одного работника, ч.;

Ф³ = 1903 часа

З – среднедневная  заработная плата одного управленческого  работника, руб;

З= (58760 *12)/ 1903= 370,53 руб.

Р⁹_у2= 0,2 ч. * 2 чел. * 1903 ч. * 370,53 руб = 2820474 руб.

 

3.3. Расчет  затрат, связанных с совершенствованием  системы и технологии управления  персоналом

 

Единовременные затраты на совершенствование управления персоналом (К_у) включают составляющие:

К_у1 – предпроизводственные затраты;

К_у2 – капитальные вложения в управление, связанные с внедрением мероприятий;

К_у3 – сопутствующие капитальные вложения в производство, вызванные осуществлением мероприятий;

К_у4  – сопутствующие капитальные вложения при использовании продукции, произведенной после осуществления мероприятий,

и равны

К_у = К_у1 + К_у2 + К_у3 + К_у4.

Т.к. ЗАО «Мерседес-Бенц РУС» уже имеет свой Бизнес-центр с необходимым оборудованием и канцелярией, то Ку2, Ку3,  Ку4 = 0.

Предпроизводственные  затраты (К_у1) состоят из затрат на научно-исследовательские работы, разработку и внедрение мероприятий по совершенствованию управления персоналом. Размер этих затрат определяется по сметной стоимости работ, если они выполняются по договору сторонними организациями. Если работы организация выполняет силами своих работников, то затраты следует определять по формуле

4* ( 80000 руб. * 7 мес. * 3,6 * 0,30 + 20000 руб.) = 2741120

где З_i – месячный оклад i-го работника, занятого разработкой оргпроекта, руб.;

М_i – количество месяцев работы в году i-го работника, занятого разработкой оргпроекта;

n – количество работников, занятых разработкой оргпроекта;

К_д – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату;

К_с – коэффициент, учитывающий размер единого  социального налога;

З_р – другие расходы, связанные с разработкой и внедрением оргпроекта (расходы на командировки, служебные разъезды, канцелярские, типографические, почтово-телеграфные и телефонные расходы, расходы по использованию компьютеров и оргтехники при разработке оргпроекта, расходы на повышение квалификации разработчиков оргпроекта и т.п.).

 

Годовые текущие затраты, связанные с совершенствованием управления персоналом (З_у), определяются как

                     

З_Д = 42000 +15000 + 210000 = 267000

,

где З₁ – основная и дополнительная заработная плата;

З₂ – отчисления на социальное страхование;

З₃ – расходы на командировки;

З₄ – расходы на служебные разъезды;

З₅ – расходы на содержание легкового транспорта (ремонт и амортизация);

З₆ – канцелярские и типографские расходы;

З₇ – почтово-телеграфные и телефонные расходы;

З₈ – расходы на содержание и эксплуатацию зданий, помещений и инвентаря (ремонт, амортизация, стоимость электроэнергии);

З₉ – расходы на содержание и эксплуатацию ЭВМ и оргтехники (ремонт, амортизация, стоимость вспомогательных материалов и электроэнергии);

З₁₀ – расходы на подготовку, переподготовку и повышение квалификации управленческих кадров; включают текущие годовые расходы организации, осуществляю- 
щей обучение. Сюда входят заработная плата профессорско-преподавательского персонала, почасовой фонд, отчисления на социальное страхование, административно-управленческие и учебные расходы. Текущие годовые затраты предприятий, где постоянно работают слушатели, включают расходы на проезд к месту обучения и обратно, расходы на заработную плату за все время обучения;

З₁₁ – прочие управленческие расходы, не вошедшие в перечисленные статьи расходов (стоимость услуг сторонних организаций, затраты на приобретение спецодежды и другие расходы).

3.4.Оценка экономической эффективности проектов совершенствования системы и технологии управления персоналом

Экономическую эффективность целесообразно оценивать  по следующим показателям:

7. чистый дисконтированный доход (интегральный экономический эффект);
8. индекс доходности;
9. рентабельность инвестиций;
10. внутренняя норма доходности;
11. срок окупаемости.

 

Определения исходных данных проекта

Операция	Рекомендации, примечания
Расчет затрат
Расчет единовременных вложений¸ руб.	2741120
Расчет текущих затрат, руб.	267000
Расчет ежегодных  доходов
Выбор двух показателей  для расчета экономического эффекта по непроизводственным факторам	40897; 282122
Расчет величины экономического эффекта в сфере управления по каждому выбранному показателю, руб.	323019
Выбор двух показателей  по производственным факторам	277603; 28200474
Расчет: величины экономического эффекта в сфере производства  по каждому выбранному показателю, руб.	3098077
Суммирование полученных значений	3421096
Определение величины дисконта
Определение уровня инфляции, %	8
Определение уровня риска  проекта, %	7
Оценка ожиданий инвестора, %	-
Другое, %	-
Суммирование полученных значений	15
Определение срока  реализации проекта
Определение условий  инвестирования	Единовременно
Определение срока полезного  использования нововведения	3 года
Определение момента, с  которого начнут поступать доходы	Со 2013-го года

 

Определение единовременных затрат, тыс.руб.

2012 год: 2741120

Определение доходов  от проекта (доходы (п.5) - текущие затраты (п.6),  тыс.руб.:

2013 (на конец  года): 3421096 – 267000 = 3154096

2014 (на конец  года): 3421096 – 267000 = 3154096

 

Результаты  расчетов основных величин

 

Периоды	D	K		D	K	ЧДД	ЧТС
2012 (i=1)	0,0	2741120	1,00	0	2741120	-2741120	-2741120
2013 (i=2)	3154096	0,0	0,86	2712523	0	2712523	-28597
2014 (i=3)	3154096	0,0	0,76	2397113	0	2397113	2368516
Итого:		2741120		5109636	2741120	2368516

 

ИД =

 

Р =

 

лет.

Таким образом, по всем показателям проект экономически эффективен, что является основанием для его принятия и реализации.

 

3.5.Социально-экономическое  обоснование проектного предложения.

Оценка эффективности  проектов совершенствования системы  и технологии управления персоналом требует определения не только экономических, но и социальных последствий их реализации.

Позитивные  социальные последствия проектов совершенствования  системы и технологии управления персоналом могут формироваться (и должны оцениваться) и за пределами организации (формирование благоприятного имиджа организации, создание новых рабочих мест и обеспечение стабильной занятости в регионе, обеспечение безопасности продукции для пользователей и природы и пр.).

Характеристику  социальных результатов совершенствования  системы и технологии управления персоналом представим в разрезе  отдельной подсистемы системы управления персоналом.