: Анализ и оценка эффективности операций банков с банковскими пластиковыми карточками (для банка-эмитента и банка-эквайра)

Клиринг по операциям с  использованием банковских пластиковых  карточек осуществляется межбанковским  процессинговым центром соответствующей  системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек [39].

Время предоставления межбанковским  процессинговым центром соответствующей  системы Национальному банку  результатов клиринга по операциям  с использованием банковских пластиковых  карточек устанавливается соглашением  между Национальным банком и  системой. Кроме того, Национальный банк обеспечивает отражение чистых дебетовых (кредитовых) позиций по результатам клиринга по операциям с банковскими пластиковыми карточками использованием банковских пластиковых карточек по корреспондентским счетам банков и межфилиальному счету Национального банка.

Расчеты по операциям с  использованием банковских пластиковых  карточек осуществляются в форме  дебетового банковского перевода с  применением карт-чеков, которые  представляют собой документ первичного учета, сформированный устройством  регенерации операций с участием пластиковой карточки [39].

Суть операции с кредитной карточкой  состоит в том, что владелец карточки и предприятие торговли после  предварительного открытия счетов в  банке договариваются, что любая  сделка между ними будет урегулирована  путем кредитования счета предприятия  торговли и дебетования счета  владельца карточки. При этом (за исключением особо оговариваемых  случаев) данный платеж будет окончательным  и безусловным.

Рассмотрим общий порядок  организации расчетов с использованием банковской пластиковой карточки. Для  получения пластиковой карточки и осуществления операций с ней  физическое или юридическое лицо заключает договор с банком-эмитентом  об открытии ему специального карт-счета. В условиях договора должны быть указаны: вид карточки, порядок пользования  ею, срок действия, порядок аннулирования  и изъятия карточки, права и  обязанности сторон, сумма комиссионных за совершение банковских операций по карт-счету, а в случае если карточка кредитная, то максимальный размер и  периодичность возобновления кредита, проценты за пользование кредитом.

При выдаче карточки в банке производится ее персонификация - на нее заносятся  данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также  осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Доступ к  карточке обеспечивает секретный ПИН-код (ПИН - Персональный Идентификационный  Номер) – определенный набор цифр. Он передается в банке владельцу  карт-счета в закрытом конверте.

Перевод денежных средств  с карт-счета может осуществляться банком-эмитентом по поручению владельца  карт-счета (физического лица, уполномоченного  владельцем карт-счета) либо на основании  документов, представленных организацией торговли (сервиса), принявшей карточку в оплату за реализованный товар (выполненную работу, оказанную услугу), банком-эквайром, если иное не определено договором карт-счета.

Документом, подтверждающим проведение операций по карт-счету, является выписка по данному счету, порядок  предоставления которой владельцу  карт-счета определяется в договоре карт-счета [16, п.11].

Для осуществления расчетов за товары и услуги в магазинах, службе сервиса  создаются специальные пункты обслуживания карточек (ПТС), принимающие карточки в качестве средства платежа. Для  совершения операций по выдаче наличных денег в кассах банков, их филиалах или расчетно-кассовых центрах организуются пункты выдачи наличных денежных средств (ПВН). Для этой же цели в городах  устанавливаются банкоматы, представляющие собой программно-технические комплексы, выполняющие операции по выдаче наличных денег без участия оператора, осуществления безналичных платежей и которые могут предоставлять  информацию о состоянии их карт-счета [7, с. 84]. В соответствии с договором  на обслуживание карточек, заключенными ПТС с банком, устанавливаются  платежные терминалы – электронные  или механические (импринтеры) устройства, регистрирующие операции с использованием карточек и формирующие по ним  карт-чеки. Клиент при покупке товара предъявляет карточку. Торговец должен провести авторизацию, то есть получить разрешение банка-эмитента на проведение операции. После данной процедуры происходит списание средств со счета клиента

После проведения авторизации  платеж фиксируется на карт-чеке, который  служит подтверждением совершения сделки и основанием для оформления платежных  инструкций по переводу денег в адрес  магазина или службы сервиса. Карт-чек  изготавливается в трех экземплярах: первый экземпляр получает владелец карточки, второй - остается у продавца, третий - отсылается банку-эквайру. Из ПТС карт-чеки поступают на обработку в обслуживающий банк, где на их основе составляются платежные инструкции банку-эмитенту для перевода денежных средств со счета клиента. В подтверждение операций, совершаемых с использованием карточек в пункте выдачи наличных денежных средств, организации торговли (сервиса), оборудованных импринтерами, карт-чеки составляются на бумажном носителе. В банкомате, платежно-справочном терминале самообслуживания, а также в пункте выдачи наличных денежных средств, организации торговли (сервиса), оборудованных электронными терминалами, карт-чеки составляются в электронном виде и (или) на бумажном носителе. Схематично организация расчетов с помощью пластиковых карточек отражена в приложении В.

Организация расчетов с помощью  дебетовых карточек имеет особенности. Рассмотрим в общем последовательность операций, выполняемых субъектами платежной  системы в процессе предоставления товаров и услуг по дебетовым  карточкам и проведения последующих  расчетов.

1. Желая совершить покупку  (или получить услугу), держатель  карточки предъявляет ее продавцу.

2. Продавец устанавливает,  возможно ли совершение сделки. Для этого он осуществляет  визуальную проверку карточки, а  затем проводит авторизацию голосовую  по телефону или электронную  посредством POS-терминала. При  голосовой авторизации в случае  положительного ответа продавцу  сообшается код авторизации. При  проведении авторизации транзакции  передаются в банк-эквайр и, при необходимости,- дальше в процессинговый центр.

3. Получив разрешение  на проведение сделки, продавец  оформляет чек (слип), перенося  на него данные с карточки. При ручной обработке используется  импринтер, и на чек обязательно  заносится код авторизации, т.к.  при отсутствии кода чек не  будет принят к оплате банком-эквайром. Держатель карточки затем подписывает все (обычно три) экземпляра чека. При автоматической обработке чек печатается POS-терминалом. В последнем случае подпись не требуется, т.к. ее роль выполняет вводимый держателем карточки ПИН-код.

4. Экземпляр чека, карточка  и товар передаются покупателю.

5. В конце каждого дня  (или реже - несколько раз в  неделю) точка обслуживания пересылает  в банк-эквайр экземпляры чеков, которые служат документальным основанием для проведения расчетов с точкой обслуживания (в принципе, таким основанием могут служить и электронные транзакции).

6. Банк-эквайр проверяет полученные документы и осуществляет расчеты с точкой обслуживания (производит перечисление средств на ее расчетный счет).

7. Процессинговый центр  обрабатывает полученные за день  транзакции и формирует итоговые  данные для проведения взаиморасчетов  между банками - участниками платежной  системы. Общие итоги передаются  в расчетный банк системы, а  частные рассылаются банкам-участникам  в качестве извещений на проведение  взаиморасчетов.

8. Расчетный банк проводит  взаиморасчеты между банками-участниками,  открывшими у него корреспондентские  счета. Прочие банки-участники  осуществляют перечисления самостоятельно.

9. Банки-эмитенты в порядке  возмещения осуществляют снятие  средств со счетов держателей  за приобретенные товары и  услуги.

В любом случае при достижении авторизуемой транзакцией ЭВМ, содержащей данные о лимитах держателя соответствующей  карточки, происходит следующее.

1. Проверяется, не занесена  ли обслуживаемая карточка в  стоп-лист.

2. Если карточка не  блокирована, то, исходя из суммы  сделки и величины остатка  лимита, определяется возможность  платежа по карточке.

3. Если платеж возможен, то остаток лимита уменьшается  на сумму сделки. При голосовой  авторизации генерируется код  авторизации. Код пересылается  оператору для передачи в точку  обслуживания. При авторизации посредством  POS-терминала формируется сообщение  терминалу на распечатку чека [39].

Приведенная процедура обычно называется on-line авторизацией. Платежная  система, обслуживающая дебетовые  карточки в таком режиме, нуждается  в развитой коммуникационной сети, включающей как надежные и разветвленные  телефонные каналы, так и высокоскоростные каналы специализированных сетей передачи данных.

Ключевым фактором функционирования платежной системы с дебетовыми карточками является проведение авторизации  при каждой сделке. Однако, если телефонная сеть в городе или регионе, где  предполагается начать внедрение дебетовых  карточек, развита слабо или функционирует  ненадежно, то развертывание платежной  системы становится проблематичным. Выход состоит в изменении  технологии авторизации таким образом, чтобы исключить необходимость on-line сеанса [32, с. 41]. Проведение авторизации в режиме off-line предъявляет следующие требования:

• наличие на карточке данных об остатке лимита;

• возможность контролируемого  уменьшения значения остатка лимита в результате авторизации (“дебетование”  карточки);

• возможность восстановления лимита на карточке.

В схеме с off-line авторизацией каждая карточка становится мобильным  элементом распределенной базы данных платежной системы и выполняет  функции процессингового микроцентра. Для проведения авторизации карточку также необходимо поместить в считывающее устройство POS-терминала. При этом карточка и терминал, основываясь на хранящихся в них системах данных, обмениваются информацией и производят взаимное опознание. Если эта процедура завершается успешно, то держатель может вводить ПИН-код, а продавец - сумму. После этого карточка проверяет, не превышен ли остаток лимита. Если сделка осуществима, то карточка уменьшает остаток лимита на сумму сделки, а POS-терминал фиксирует данные о транзакции (иногда об этом процессе условно говорят как о дебетовании карточки и кредитовании терминала). POS-терминал печатает чек, карточка изымается из терминала и возвращается держателю [32, с. 43].

Последовательность операций, выполняемых  при расчетах за товары и услуги посредством кредитной карточки, близка к аналогичной для дебетовой  карточки, но, в то же время, обладает рядом существенных отличий. Рассмотрим всю последовательность.

1. Желая совершить покупку (или  получить услугу), держатель карточки  предъявляет ее продавцу.

2. Продавец устанавливает, возможно  ли совершение сделки. Для этого  он проверяет подлинность карточки  и правомочность распоряжения  ею покупателем (визуально или  с использованием POS-терминала) и,  при необходимости, проводит авторизацию  (голосовую по телефону или  электронную посредством POS-терминала).

3. Удостоверившись в том, что  сделка может быть совершена,  продавец оформляет чек (слип), перенося на него данные с  карточки. При ручной обработке  для этого используется импринтер,  и держатель карточки затем  подписывает все (обычно три)  экземпляра чека. При автоматической  обработке чек печатается POS-терминалом. В последнем случае подпись  не требуется, т.к. ее роль  выполняет вводимый держателем  карточки ПИН-код. 

4. Экземпляр чека, карточка и  товар передаются покупателю.

5. В конце дня точка обслуживания  пересылает в банк-эквайр (или эквайр-центр) данные о транзакциях за день (при обработке вручную пересылка может происходить реже - один раз в несколько дней). При этом в случае ручной обработки пересылаются экземпляры слипов (signature based transactions), а при автоматической обработке POS-терминал передает по каналу связи накопленные за день данные (PIN based transactions).

6. Банк-эквайр верифицирует транзакции и осуществляет расчеты с точкой обслуживания (производит перечисление средств на ее расчетный счет). Транзакции, относящиеся к держателям карточек - клиентам других эмитентов, передаются в процессинговый центр.

7. Процессинговый центр обрабатывает  переданные банками-эквайрами транзакции и формирует итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками - участниками платежной системы. Общие итоги передаются в расчетный банк системы, а частные рассылаются банкам-участникам в качестве извещений на проведение взаиморасчетов.

8. Расчетный банк проводит взаиморасчеты  между банками-участниками, открывшими  у него корреспондентские счета.  Прочие банки-участники осуществляют  перечисления самостоятельно.

9. Держатели карточек возвращают  банкам-эмитентам средства, предоставленные  им как кредит при приобретении  товаров и услуг [42].