Банки, их функции та основные виды банковских операций

Следовательно, банк должен соблюдать определенные пропорции в балансе между максимизацией кредитования и минимизацией ликвидности до самого низкого уровня, при котором можно безопасно работать. До некоторой степени эту задачу облегчают официальные органы контроля, и тем не менее у банков остаются достаточные возможности для работы. Конфликт требований прибыльности и ликвидности может рассматриваться как прямой результат столкновения интересов двух групп, дающих банку его финансовые ресурсы: акционеров и вкладчиков. Акционеры совместно владеют банковским имуществом и заинтересованы в получении дохода на вложенный капитал. Вкладчики обеспечивают основную массу фондов, используемых банком, и требуют безопасности и возможности снятия своих денег с вкладных счетов без уведомления. Хороший банк должен уметь примирять интересы этих групп, в противном случае он потеряет либо вкладчиков, либо акционеров.

Роль банков состоит в обеспечении концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для простого и расширенного воспроизводства, в упорядочении и рационализации денежного обращения.

 

 

 

Глава 2. Банковская система и её строение

 

Под банковской системой понимается совокупность различных видов банков и банковских институтов, с помощью которых осуществляется мобилизация средств и предоставляется клиентуре различные услуги по приему вкладов и предоставление кредитов. Эта система внутренне организована, взаимосвязана, имеет общую цель и задачи[8].

Банковская система существует в любой стране в определенный исторический период и является составной частью кредитной системы государства. Для нормального функционирования банковская система должна отвечать следующим требованиям.

В стране должно быть достаточное количество действующих банков и кредитных учреждений.

В системе не должно быть лишних элементов.

В стране функционирует центральный банк, выступающий основным координатором кредитных институтов и эффективно выполняет функции управления денежно-кредитными и финансовыми процессами в экономике.

Рядом с центральным банком действуют коммерческие банки, которые охватывают все сферы национальной экономики и внешнеэкономические связи, осуществляют широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и физических лиц

В стране действуют банки и кредитные учреждения, которые ограничиваются аккумуляцией и распределением средств предприятий, организаций, но и способствуют накоплению капитала, активно вмешиваются во все сферы экономики.

Банковская система является составляющей более широкой системы - экономической системы государства.

Банковская система представляет собой законодательно определенную, четко структурированную совокупность финансовых институтов, занимающихся банковской деятельностью. Специфика банковской системы проявляется в ее функциях, а именно:

а) создание денег и регулирование денежной массы

б) трансформационная функция

в) стабилизационная функция.

Современная банковская система Украины представлена двумя уровнями банков. На первом уровне выступает Национальный банк Украины (НБУ) с соответствующей сетью своих учреждений (со своими филиалами), на втором - коммерческие банки разных видов и форм собственности, специализации и сфер деятельности.

 

2.1 Центральный банк и  его функции

 

Центральный банк — государственное кредитное учреждение, наделенное функциями эмиссии денег и регулирования всей кредитно-банковской системы.

Центральный банк — основное звено национальной кредитно-банковской системы.

Главная функция центрального банка — эмиссия национальных денег и обеспечение устойчивости их покупательной способности.

Национальный банк Украины, будучи главным банком государства, выступает координатором деятельности кредитных институтов и выполняет функции управления денежно-кредитными и финансовыми процессами в экономике страны[2]. НБУ - центральный банк государства, ее эмиссионный центр является собственностью государства и подотчетен Президенту Украины и Верховной Раде Украины, имеет право законодательной инициативы. НБУ проводит единую денежно-кредитную политику, регулирует деятельность банковской системы в целом, организует и осуществляет межбанковские расчеты.

НБУ и его региональные управления в рамках резервной системы выполняет функции, которые в основном присущи центральным банкам большинстве стран мира, осуществляет эмиссию денег и организует их обращение; организует расчеты между другими кредитными учреждениями, концентрирует кредитные ресурсы и передает их за плату другим банком, т.е. является своеобразным кредитором последней инстанции для коммерческих банков, осуществляет управление и планирует направления и масштабы использования кредитных ресурсов и денежного обращения; организует кассовое выполнение государственного бюджета и обслуживания государственного долга страны, организует инкассацию и перевозку денежных знаков и ценностей, осуществляет лицензирование банковской деятельности. 

 

2.2 Коммерческие банки и их  операции

 

Коммерческий банк — кредитной учреждение, операции которого направлены на аккумуляцию денежных средств, на последующее их размещение на денежном рынке, а также выполнение поручений клиентов.

Коммерческие банки — среднее звено кредитно-финансовой пирамиды. Они представляют собой своеобразные супермаркеты по торговле кредитами. Чтобы торговать кредитами нужно сначала собрать временно свободные денежные средства.

Второй уровень банковской системы Украины - это коммерческие банки, которые могут иметь различные формы собственности, специализации и сферы деятельности это такие кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банковские операции для юридических и физических лиц. Первый коммерческий банк в Украине зарегистрировано осенью 1988 года[6].

Современные коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, которые занимаются практически всеми видами кредитных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Основная нагрузка по финансово-кредитного обслуживания приходится на коммерческие банки, в связи с чем их часто называют "универмагами финансовых услуг".

Разнообразие услуг, предоставляемых коммерческими банками, однако, не означает, что все они выполняют одинаковый набор операций. Однако существует ряд основных, базовых функций коммерческого банка, которые позволяют отнести данный финансовых институт в учреждения банковской системы. К таким основным функциям коммерческого банка, определяющим его экономическую сущность, следует отнести: посредничество в кредите, посредничество в расчетах и платежах, выпуск кредитных орудий обращения.

Содержание деятельности банковской системы Украины раскрывается в ее главных направлениях. К таким направлениям на данном этапе относятся:

-закрепление финансовой стабилизации и укрепления покупательной способности национальной денежной единицы из-за дальнейшего сдерживания темпов инфляции;

-осуществления количественного контроля за динамикой денежной массы, которая соответствует реальной изменении внутреннего валового продукта;

-обеспечение покупательной способности национальной валюты, которая способствовала бы сбалансированию интересов как государственных, так и субъектов национальной экономики;

-поддержка краткосрочной ликвидности коммерческих банков НБУ;

-рост кредитной активности коммерческих банков с целью повышения кредитной поддержки отечественных предприятий;

-стимулирования инвестиционной направленности в деятельности коммерческих банков путем увеличения объемов долгосрочного кредитования;

-дальнейшее сокращение части наличности в обращении;

-повышение внутренней и внешней стабильности гривны;

-текущее регулирование системы валютных ограничений и экономических нормативов;

-тщательный контроль за капитальными операциями резидентов и нерезидентов на финансовом рынке Украины.

В современных условиях банковская система играет важную роль в государстве и становится инструментом влияния на экономические процессы как во внутренней, так и во внешней политике государства.

 

2.3 Специализированные банки и  их связи

 

Специальный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковских операций. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной.

Преобладание одного типа банков в кредитной системе той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют, например, универсальные банки, существуют многочисленные специальные банки. И, наоборот, в странах с доминированием специальных банков, особенно в последние годы, все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов. Примером может служить практика создания самостоятельных специальных банков, которые принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон банковских операций последних.

 

2.3.1 Сберегательный банк

 

Сберегательные банки — на ранних этапах развития занимались аккумуляцией сбережений малоимущих слоев населения. Но постепенно круг их операций расширялся. Они становились, по сути, универсальными банками, выполняющими функции коммерческих банков. Это обусловливало усиление конкурентной борьбы сберегательных банков с другими кредитными учреждениями за средства населения как источник капиталов. В настоящее время сфера операций сберегательных банков достаточно широка. Она включает депозитные, кредитные, инвестиционные, валютные и иные операции. Работают банки с широкой клиентурой, как с частными вкладчиками, так и с торгово-промышленными компаниями, банками, другими кредитными учреждениями и государством.

В некоторых промышленно развитых странах сберегательные банки занимают ведущие позиции в кредитной системе, а в развивающихся странах они в основном ориентированы на стимулирование сбережений, развитие жилищного строительства и сельскохозяйственного производства, финансирование социальных программ.

В числе важных задач сберегательных банков — оказание социальной защиты населению. Эти банки тесно связаны с операциями казначейства, вкладывают значительную часть привлеченных средств в покупку государственных ценных бумаг.

Основные операции сберегательного банка:

Пассивные:

-вклады до востребования, сберегательные вклады, срочные вклады;

-обязательства перед банками;

-сберегательные сертификаты;

-облигации сберегательных касс.

Активные:

-кредиты по недвижимости, промышленные кредиты, потребительские кредиты (контокоррентные, учетные, рембурсные, ломбардные, по поручительству, консорциальные), муниципальные. межбанковские;

-торговля ценными бумагами;

-управление имуществом.

 

 

2.3.2 Ипотечный банк

 

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты, которые обеспечиваются внесением записи ипотек, или ипотечных долгов, на землевладение, под которое выдается ссуда. Если ипотечные банки используют для гарантии ссуд только ипотечные долги, в деловом общении остаются понятия «ипотечный банк« и «ипотечный кредит».

Благодаря своей долгосрочности (20-30 лет) ипотечные кредиты особенно удобны для финансирования в тех случаях, когда выплата процентов и погашение кредита возможны только из текущих, как правило, невысоких доходов, т. е. небольшими взносами.

Средства для предоставления кредитов ипотечный банк получает от продажи закладных листов. Это надежные, приносящие твердые проценты долговые обязательства банка по отношению к держателям. Закладные листы обеспечиваются предоставляемыми банком и гарантированными ипотеками или ипотечными долгами, ссудами. Однако не каждый земельный участок может быть объектом ипотечного банка, так как безопасность кредита, обеспечивающего покрытие, определяется стоимостью закладного объекта.

Ипотечные банки имеют в экономике двойное значение: как социальные институты, обеспечивающие долгосрочные земельные кредиты, и как эмитенты закладных листов, являющихся наиболее защищенным средством вложения капитала и приносящих проценты.

Кроме того, они выступают посредником между вложением капитала и реальным кредитом. Капитал держателя закладных листов обеспечивается не одним объектом, а совокупностью всех объектов банка, гарантирующих его займы. Таким образом, происходит рассеивание риска. В отличие от частного лица, которое предоставляет заем под один объект, банк имеет возможность назначать очень низкие ставки погашения, поскольку средства, поступающие от многочисленных кредитополучателей, могут быть использованы для новых кредитов.