Банковская система и особенностей её функционирования в современной России

За центральным  банком как представителем государства  законодательно закреплена эмиссионная  монополия только в отношении  банкнот, т.е. общенациональных кредитных  денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения  долговых обязательств. В некоторых  странах центральный банк монопольно осуществляет также эмиссию монет, но их чеканкой обычно занимается министерство финансов.

Банкноты  составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, поэтому функция эмиссионной  монополии  центрального банка несколько снижена, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы.⁶

Исходя из всего этого, можно сказать, что  центральный банк- это регулирующее звено в банковской системе. Он выполняет основные задачи, которые способствуют развитию банковской системы и обеспечивают устойчивость национальной денежной единицы.

 

1.3 Виды коммерческих банков и их функции

 

В банковской системе коммерческие банки представляют низовой, второй уровень банковской системы. Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа банка создает известные трудности для определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов. Коммерческие банки выполняют значительную роль в экономике любой страны.

Сегодня к  группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд  институтов с различной структурой и разными отношениями собственности. Главным их отличием от центральных  банков является отсутствие права эмиссии  банкнот. ⁷

Основная  цель деятельности коммерческих банков — получение максимальной прибыли. Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями. Они занимаются всевозможными операциями в различных секторах рынка ссудного капитала. В своей деятельности коммерческие банки руководствуются следующими принципами.

Первый принцип. Коммерческие банки могут осуществлять платежи в пользу других банков в  пределах остатка средств на корреспондентских  счетах. Коммерческие банки привлекают средства вкладчиков, так как, вкладывая  свои ресурсы в долгосрочные вложения, они ставят под угрозу свою ликвидность, способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам. В деятельность банков целиком зависит от источников формирования банковских ресурсов. Административные ограничения могут иметь разовый и чрезвычайный характер.

Второй принцип. Полная экономическая самостоятельность, которая предполагает полную экономическую  ответственность за результаты своей  деятельности. Экономическая самостоятельность  подразумевает и свободу в  привлечении ресурсов: свободный  выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, которые остаются после  уплаты налогов. По своим финансовым обязательствам коммерческие банки  отвечают всем своим капиталом, т. е, всеми средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим  законодательством может быть наложено взыскание. Таким образом, весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. В этом состоит  его экономическая ответственность.

Третий принцип. Взаимоотношения со своими клиентами  банк строит на рыночной основе, т.е. он ориентируется не на общегосударственные  интересы, а прежде всего на максимальные прибыли, минимизацию риска и  сохранение ликвидности.

Четвертый принцип  работы заключается в том, что  регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими методами.  Государство  определяет лишь  «правила игры»   для коммерческих банков, но не может  давать им приказов.⁸

Вид коммерческого  банка определяется наряду с содержанием  его операций также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков. Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков: по характеру собственности (государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные); по видам операций (универсальные и специализированные); по территориальному признаку (международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны); по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые); по способу формирования уставного капитала (акционерные (открытого и закрытого типа и паевые) (рис.1.).

 

 

 

 

 

Рис. 1 Классификация  коммерческих банков

 

Основными функциями коммерческих банков являются:

Функция аккумуляции  временно свободных денежных средств. Коммерческим банкам принадлежит ведущая  среди других финансовых посредников  роль в привлечении свободных  денежных средств экономических агентов – населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Специфика данной функции по сравнению с другими финансовыми посредниками: банк собирает преимущественно чужие временно свободные средства, собственность на аккумулируемые ресурсы сохраняется за клиентом банка – его кредитором; аккумулируемые ресурсы используются на удовлетворение потребностей не банка, а его клиентов, в целях получения прибыли банком.

Выполняя  функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает посредником  между своими клиентами, имеющими свободные  денежные средства, и клиентами, в  них нуждающимися. Банк осуществляет преобразование рисков своих клиентов-кредиторов в свой собственный риск, трансформируя  при этом получаемые от клиентов ресурсы  по суммам и срокам. Благодаря реализации данной функции осуществляется кредитование предприятий и населения, что способствует расширению производства и потребительского спроса.

Функция посредничества в платежах. Выполняя данную функцию, коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя  перевод денежных средств. Благодаря  выполнению этой функции сокращается  доля наличного денежного обращения  и возрастает доля безналичных расчетов, уменьшаются издержки оборота, улучшается технология расчетов, повышается эффективность  функционирования платежной системы.

Функция посредничества в выпуске и размещении ценных бумаг. Коммерческие банки организуют для своих клиентов эмиссию и  размещение ценных бумаг, в частности  акций и облигаций. По поручению  предприятий, нуждающихся в ресурсах, банки берут на себя определение  объема, условий, сроков эмиссии, выбор  типа ценных бумаг, а также обязательств по их размещению. Банки гарантируют  покупку подписчиками выпущенных ценных бумаг либо приобретают их за свой счет, нередко организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют ссуды покупателям акций и облигаций.

Функция создания платежных средств. Во-первых, коммерческие банки создают кредитные деньги в безналичной форме, предоставляя ссуды в безналичной форме или принимая наличные деньги во вклады. Во-вторых, банки выпускают не денежные платежные средства, а кредитные орудия обращения: чеки, векселя, банковские карты.⁹

Итак, изучив, выше приведенный материал, можно сказать, кредитно-банковская система имеет большое значение для развития экономики страны. Коммерческие банки предоставляют клиентам широкий спектр услуг, для удовлетворения потребностей  населения и для получения максимальной прибыли.

 

 1.4 Зарубежный опыт построения банковских систем

 

В мировой  практике существуют следующие банковские системы:

- двухуровневая: 1-й уровень - Центральный банк, 2-й уровень - коммерческие банки;

- децентрализованная  банковская система США - Федеральная  резервная система США;

- централизованная  государственная банковская система  командных экономик (СССР и других  бывших и нынешних соцстран).

Существуют  также исламские банки, действующие  на основе шариата. Эти банки выдают беспроцентные кредиты, и механизм их функционирования нерыночный.

Во всех странах  с рыночной экономикой, за исключением  США, существует двухуровневая система  из центрального банка и коммерческих банков. Но есть и существенные отличия  в полномочиях ЦБ различных стран.

Во Франции  Банк Франции, Национальный кредитный  Совет и Комиссия по банковскому  контролю подчинена министерству финансов. Банк Франции обладает монополией на эмиссию денег, но его функции  как главного банка страны контролируются правительством. Многие банковские операции осуществляет Казначейство Франции. Велик во Франции государственный банковский сектор. В специальную группу выделены специализированные инвестиционные (деловые) банки.¹⁰

Банк Англии в настоящее время является одним  из наиболее зависимых от правительства  банков. Он подчиняется казначейству, но принял на себя многие его функции. Банк Англии должен еженедельно публиковать  свой баланс, ежеквартально - бюллетень, ежегодно - доклад о своей деятельности. Особую роль играют клиринговые банки, в число которых в конце XX века входили четыре крупнейших банка  страны. Эти банки являются основой  банковской системы Великобритании (15 тыс. отделений). Клиринговые банки, наряду с другой деятельностью, осуществляют зачеты взаимных требований, зачеты платежных  документов и ценных бумаг через  Лондонскую расчетную палату. В Великобритании действует «Национальный сберегательный банк», являющийся одним из крупнейших государственных сберегательных учреждений в мире. Национальный сберегательный банк  является подразделением министерства национальных сбережений. В качестве отделений этот банк использует почтовые отделения. Конкурентом сберегательного банка является акционерный «Трастовый сберегательный банк» или «Доверительно-сберегательный банк», объединивший доверительные сберегательные кассы.  Но в целом государственный сектор в банковской сфере в Великобритании традиционно не велик.

В Германии реализована  двухуровневая система: Немецкий федеральный  банк - коммерческие банки. Центральный  банк ФРГ независим от правительства. Наряду с коммерческими банками, в том числе специализированными, в ФРГ существуют государственные  сберегательные кассы, занимающиеся привлечением вкладов населения. Систему сберкасс возглавляет Немецкий коммунальный банк. Огромное количество кредитных  учреждений в Германии (свыше 4 тыс. с 49 тыс. отделений, одно кредитное учреждение на 1600 жителей) позволяет реализовать конкурентные финансовые рынки во всех сферах банковской деятельности. К примеру, совокупные активы гроссбанков (Немецкий, Дрезденский и Коммерческий) составляют около 10% активов всей банковской системы страны.

В Японии банковская система включает Банк Японии (ЦБ), коммерческие банки и специализированные кредитные  институты, включая частные и  государственные кредитные учреждения. Банк Японии является банком банков и  руководит банковской системой страны. Государственный сектор в банковской сфере Японии представляют Японский банк развития, Импортный банк Японии и 9 банковских государственных корпораций (Финансовая корпорация малого бизнеса, Народная финансовая корпорация и др.). Основная роль госсектора в банковской отрасли - кредитование перспективных  проектов, реструктуризация отраслей промышленности. Аккумулированием средств  населения, наряду с городскими и  частными банками, занимаются почтово-сберегательные кассы. В Японии 220 фондовых компаний по типу американской кредитной системы  специализируются на операциях с  ценными бумагами. Т.е. японские банки  не занимаются этими операциями.¹¹

В США Федеральная  Резервная Система (ФРС США), выполняющая  функции ЦБ, включает 12 федеральных  резервных банков в различных  регионах страны, которые контролируют деятельность банков - членов ФРС и  определяют монетарную политику США. Членами  ФРС являются более 70% всех коммерческих банков. Эти банки являются клиентами  одного из  12-ти федеральных резервных  банков. Во главе банковской системы  США стоит Совет управляющих  ФРС (в Вашингтоне). ФРС не зависит  от исполнительной власти (президента). Конгресс США передал ей право  эмиссии, которой занимается Федеральный  комитет открытого рынка, входящий в состав ФРС. Часть банков США  не входят в состав ФРС и не пользуются ее услугами и прибылями. Решение банка входить или не входить в ФРС принимается на основе сопоставления отвлечений средств в обязательные бездоходные резервы ФРС с предоставляемыми ею услугами.

Законодательство США  запрещало коммерческим банкам заниматься инвестиционной деятельностью. В этой области услуг действуют специализированные инвестиционные банки. В США существует множество иных специализированных банков и кредитных учреждений, создающих  конкурентные рынки во всех видах  банковских услуг. В частности, на рынке  частных вкладов действуют коммерческие банки, ссудо-сберегательные ассоциации (вкладчик становится акционером и  получает доход в виде дивиденда) и взаимосберегательные банки (доход  в виде процента по вкладу).¹²

Подведя итоги, мы видим, что в большинстве стран  мира существует двухуровневая банковская система, которая состоит из центрального банка и коммерческих. Но в каждой стране центральный банк выполняет свои определенные функции.