Банковская система России. Основные тенденции развития в современных условиях

В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя Банка России; в период деятельности этого представителя (до момента создания ликвидационной комиссии или назначение арбитражным судом арбитражного управляющего) кредитная организация вправе осуществлять разрешенные ей федеральными законами сделки только по согласованию с ним.

Банк России выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы Российской Федерации. Он координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных, в том числе клиринговых систем в России.

Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В настоящее время действует Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. № 2-П.

Общий срок совершения платежей по безналичным расчетам не должен превышать два операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта Российской Федерации, и пять операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории России.¹²

Банк России организует межбанковские  безналичные расчеты через свои учреждения, служит расчетным центром  банковской систем страны.

Подобно центральным банкам других стран, Банк России выполняет функцию банка Правительства РФ - банкира, финансового консультанта и агента. На его счетах хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.

Банк России без взимания комиссионного  вознаграждения ведет обслуживание счетов бюджета всех уровней бюджетной системы Российской Федерации (если иное не установлено федеральными законами) посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнения бюджетов. Он может предоставлять краткосрочные кредиты Правительству России (для покрытия кассовых резервов в госбюджете) под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете. За исключением случаев, когда это предусматривается данным Законом, Банк России не вправе предоставлять прямые банковские ссуды Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита и покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении. Он также не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

В то же время следует отметить, что в соответствие с Бюджетным кодексом РФ (вступил в силу 1 января 2000 г.) кредиты Банка России, а также приобретенные им на первичном рынке долговые обязательства Российской Федерации, её субъектов и муниципальных образований не могут быть источником финансирования бюджетного дефицита.

С 1995 г. происходят отказ от прямого  банковского кредитования Правительства РФ и секьюритизация государственного долга, т. е. кредитование государства путем покупки государственных ценных бумаг. Если на начало 1994 г. ссуды Банка России Минфину РФ составляли 12,8 трлн. руб., его вложения в государственные ценные бумаги - 0,2 трлн. руб., а в начале 1995 г. соответственно 59,5 и 7,1 трлн., то на 1 янв. 1996 г. ссуды находились на уровне 58,4 трлн. руб., а вложения в ценные бумаги - 35,8 трлн., на 1 января 1997 г., соответственно 57,8 и 75,7 трлн., на 1 июля 1997 г. - уж 0,7 и 128,9 трлн. руб. С 1999 г. происходит увеличение кредитов Правительству РФ для обслуживания внешнего долга. На 1 июля 2004 г. эти кредиты составили 180 млрд., в то время как вложения в ценные бумаги Правительства РФ - 292,2 млрд. руб. (депонированных).

Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России осуществляет операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операции с золотовалютными резервами в соответствии с федеральными законами.

Управление государственным внутренним долгом (определение суммы, порядка, условий выпуска и размещения долговых обязательств) осуществляется Правительством РФ. Обслуживание государственного внутреннего долга производит Банк России и его учреждения путем совершения операций по размещению долговых обязательств Правительства РФ, их погашению и выплате доходов в виде процентов по ним или в иной форме.¹³

Банк России выполняет внешнеэкономическую функцию по следующим основным направлениям:

• представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях; участвует в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств; взаимоотношения Банка России с кредитными организациями иностранных государств осуществляется в соответствии с международными договорами России, федеральными законами, а также с межбанковскими соглашениями.
• определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России, выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ;
• определяет порядок ведения расчетов с международными организациями, иностранными государствами;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России и организует его составление;
• управляет международными резервами страны, стремится поддерживать международные резервы на уроне, достаточном для обеспечения шестимесячного импорта плюс  погашения предстоящих платежей по международной задолжности России¹⁴;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты.

2.3 Операции банка России

Функции Банка России реализуется через его операции. Согласно Закону «О Банке России» (гл. 8) Банк России имеет право выполнять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями и Правительством РФ:

• предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
• покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
• покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
• покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
• покупать, хранить, подавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;
• выдавать поручительства и банковские гарантии;
• выполнять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
• открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории России и на территориях иностранных государств;
• выставлять чеки и векселя в любой валюте;
• осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

 Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банк России может выполнять  банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Банк также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где кредитные организации отсутствуют.

Можно выделить две группы операций Банка России пассивные и активные. Операции Банка отражены в его балансе (счета баланса сгруппированы; см. табл.1).

Таблица 1 - Баланс Банка России в 2009 году 
(млн. руб.)¹⁵

(продолжение  таблицы 1)

Пассивные операции - это операции по формированию банковских ресурсов. К пассивам Банка России относятся: эмиссия банкнот и монет (наличные деньги в обращении); депозиты (средства на счетах); обязательства по полученным кредитам; выпуск собственных облигаций; капитал и резервы.¹⁶

Важным источником ресурсов Банка  России является эмиссия наличных денег. Банкноты (билеты Банка России) и монеты - это безусловные обязательства Банка России, которые обеспечиваются всеми его активами. Собственно их эмиссия осуществляется по трем каналам: кредитование банков, кредитование государства и покупка иностранной валюты. Как отмечено выше, в последние годы единственным источником эмиссии наличных денег служит покупка иностранной валюты. Как видно из данных таблицы 1, выпуск банкнот и монет в обращение составил на 1 декабря 2009 г. 4024,86 млрд. руб., в то время как валютные резервы - 12448,16 млрд. руб.

Значительную часть пассивов Банка  России составляют депозиты государства и кредитных организаций. На счетах в Банке России хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов.

Кредитные организации открывают  в Банке России корреспондентские  счета, хранят на особых счетах обязательные резервы, депонированные в Банке России, а также привлеченные Банком России депозиты. Депозиты привлекаются на срок от одного дня до трех месяцев («овернайт», «том-некст», «спот-некст», «1 неделя», «спот-1 неделя», «2 недели», «спот-2 недели», «1 месяц», «3 месяца») и до востребования.

Таблица 2 - Сумма обязательных резервов, поддерживаемая

кредитными организациями  на корреспондентских счетах (субсчетах)

в Банке России (усредненная  величина обязательных резервов)¹⁷

(продолжение  таблицы 2)