Банковская система России. Основные тенденции развития в современных условиях

10.12.2009-10.01.2010	195,0
2010 год
10.01.2010-10.02.2010	200,3

 

Банк России выполняет следующие  виды депозитных операций: проведение депозитных аукционов; проведение депозитных операций по фиксированной процентной ставке; прием в депозит средств банков, заключивших с Банком России Генеральное соглашение о проведении депозитных операции в валюте Российской Федерации с использованием системы «Рейтерс-дилинг» (с банками располагающими этой системой); прием в депозит средств банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита.

Банк России может получать кредиты  от международных финансово-кредитных организаций, может выпускать собственные долговые обязательства - облигации (ОБР). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются в залог при кредитовании коммерческих банков.

Активные операции - это операции по размещению банковских ресурсов. К активам Банка России относятся:  драгоценные металлы, иностранная валюта, ссуды, вложения в ценные бумаги, основные средства.¹⁸

На операции с драгоценными металлами  и иностранной валютой приходится наибольший удельный вес в активе - 81,4%. Валютные резервы Банка России включают свопы с нерезидентами, депозиты в банках-нерезидентах с рейтингом не ниже «А» или «А2» по классификации ведущих мировых рейтинговых агентств, а также ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, имеющими аналогичный рейтинг. В валютные резервы Банка России не входят остатки в иностранной валюте на корреспондентских счетах банков-резидентов в Банке России, за исключением средств, выданных для обслуживания внешнего государственного долга Внешэкономбанку.

На начало 2002 г. валютные резервы  практически полностью  состояли из активов в долларах США и евро, причем на долю евро приходилось не более 10%. В целях диверсификации валютной структуры резервов Банк России в течение 2002 г. осуществлял операции по покупке за доллары США и других иностранных валют. В результате к концу 2002 г. доля доллара США в активах снизилась с почти 90% до менее 75%, доля евро возросла более чем в два раза, произошло увеличение долей и других валют¹⁹.

Банк России может предоставлять краткосрочные ссуды Правительству РФ для покрытия кассовых разрывов (т. е. внутригодовых разрывов между текущим поступлением доходов и расходами госбюджета), а также предоставлять кредиты на срок не более одного года для покрытия дефицита федерального бюджета, если это не предусмотрен федеральным законом о федеральном бюджете.

В последние годы Банк России предоставляет Правительству РФ кредиты в иностранной валюте для обслуживания и (или) погашения внешнего государственного долга. На долю таких кредитов на 1 июля 2004 г. приходилось 5,6% всех активов Банка России.

Кредитование Банком России коммерческих банков осуществляется на условиях возвратности, платности и срочности под залог государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, векселей и прав требований по кредитным договорам. В случаях, установленным решением Совета директоров, обеспечением кредитов Банка России могут выступать другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии.

Вложения в ценные бумаги могут  осуществляться Банком России с различными целями.

Во-первых, покупка обязательств Правительства  РФ при их первичном размещении служит источником покрытия внутригодовых разрывов между текущими доходами и расходами или дефицита федерального бюджета (если это предусмотрено законом о федеральном бюджете).

Вложения Банка России в ценные бумаги по состоянию на 1 декабря 2009 г. составили 2,97% всех активов.

На 90% эти вложения в ценные бумаги Правительства РФ, в основном в  облигации федерального займа (ОФЗ), которые имеют длительные сроки  погашения и низкую рыночную стоимость.

Во-вторых, покупка Банком России ценных бумаг на вторичном рынке, в том числе с обязательством обратной продажи (репо и биржевое моделирование репо, т. е. БМР) может осуществляться с целью пополнения банковской ликвидности, а также регулирования курса и соответственно доходности государственных ценных бумаг в ходе проведения денежно-кредитной политики.

Основные средства (здания, оборудования, включая компьютеры) составляли на 1 декабря 2009 г. около 0,4% всех активов Банка России.

3 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ХАРАКТЕРИСТИКА ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Коммерческие банки  представляют второй уровень банковской системы Российской Федерации.

В Российской Федерации основную часть  коммерческих банков составляют банки - акционерные общества.

Коммерческие банки функционируют  на основе следующих принципов:

Осуществление деятельности в пределах реально имеющихся ресурсов - первый и основополагающий принцип деятельности коммерческого банка.

Работа в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных их ресурсов. Прежде всего это относится к срокам. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения доли собственных средств в общем объеме его ресурсов.

Экономическая самостоятельность - второй важнейший принцип, на котором базируется деятельность коммерческих банков. Это подразумевает и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение дохода банка.

Действующее законодательство предоставляет  коммерческим банкам экономическую  свободу в распоряжении их фондами  и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением высшего органа управления. Он определяет перечень фондов и устанавливает нормы и размеры отчислений в денежные фонды банка.

Коммерческий банк отвечает по своим  обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Взаимоотношения коммерческого банка  со своими клиентами строятся как  обычные рыночные отношения - в этом заключается третий принцип. Предоставляя ссуды и осуществляя другие активные операции, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Регулирование деятельности коммерческого  банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами - это четвертый принцип. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Функции коммерческого банка.

Основной функцией коммерческих банков является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов населения. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Стимулирование накоплений в хозяйстве. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов  важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать.

Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. Платежи осуществляются коммерческими банками в соответствии с законодательством.

Посредничество в операциях  с ценными бумагами. Данная функция получает развитие в связи с формированием фондового рынка Российской Федерации.

Банки имеют право выступать  в качестве инвестиционных ресурсов в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.²⁰

Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на определенные ценные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их покупать и продавать.

Когда банк размещает свои ресурсы  в ценные бумаги от своего имени, и  все риски, связанные с таким  размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.

Банковские  операции осуществляются по стандартным правилам в соответствии с законодательством или банковскими правилами.

Деятельность коммерческого банка  представляется в балансовом отчете, который публикуется в печати. Баланс дополняется данными о структуре банковских активов и пассивов. Актив включает в себя все объекты собственности (как реальные, так и финансовые), которыми владеет банк. Пассив отражает все денежные требования, выставленные банку.

Пассив баланса банка состоит  из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи пассива - уставный и резервный капитал, денежные фонды и нераспределенная прибыль; текущие статьи - прежде всего банковские депозиты (вклады), кредиты, полученные банком, и некоторые другие.

Актив баланса включает статьи по использованию ресурсов банка. К  их числу относятся кассовые, кредитные, инвестиционные и другие операции.

Состояние статей баланса является результатом осуществления банком активных и пассивных операций. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными - посредством которых банки используют эти ресурсы с целью получения прибыли.

 

 

 

 

 

 

 

 

4 Влияние мирового финансового кризиса на денежно-кредитную политику и банковскую систему России. Антикрисисные меры.

Накануне кризиса российская экономика демонстрировала очень хорошие макроэкономические показатели, но в последние годы было допущено некоторое ослабление денежно-кредитной и бюджетной политики. Так, в 2007 г. расходы федерального бюджета увеличились в реальном выражении на 24,9%, то есть их рост более чем в три раза превышал рост ВВП. В экономике сформировались устойчиво низкие процентные ставки, фактически отрицательные в реальном выражении, что привело к бурному росту кредитования. Естественным результатом стал «перегрев» экономики. С одной стороны, это способствовало усилению инфляционного давления, а с другой — быстрому наращиванию внешних заимствований. Всего за три года (2005—2007) внешний долг негосударственного сектора увеличился почти в четыре раза. На начало 2005 г. он составил 108 млрд. долл. США., а на конец 2007 г. 417,2 млрд. (см. рис. 1). Быстрый рост государственных расходов и импорта маскировался повышением цен на нефть и другие товары российского экспорта. Однако фактически описанные процессы делали российскую экономику уязвимой к воздействию глобального кризиса.

(рис.1)

Привлечение российскими банками средств на мировом рынке капитала позволило им проводить экспансию на кредитном рынке, что привело к повышению доступности денежных ресурсов и снижению ставок на внутреннем рынке заимствований. Чистая международная инвестиционная позиция кредитных организаций устойчиво ухудшалась. В конце 2005 г. ее значение составило -20,827 млрд. долл. США, а в конце III квартала 2008 г. — -99,651 млрд.

Снижение цен на нефть с мая 2007 года и ограничение заимствований на внешнем рынке вызвали существенное ослабление платежного баланса во втором полугодии 2008 г. Чистый приток частного капитала в размере 83 млрд. долл. США в 2007 г. превратился в его чистый отток в размере 130 млрд. долл. в 2008 г. В IV квартале 2008 года по сравнению с I кварталом счет текущих операций сократился в 4,5 раза — с 37 млрд. долл. США до 8 млрд. долл., а в целом за год он составил 99 млрд. долл. США (см. табл. 3).

Таблица 3

Платежный баланс Российской Федерации за 2008 год (млрд. долл. США)

	I	II	III	IV (оценка)	Год (оценка)
Счет текущих операций	37,4	25,8	27,6	8,1	98,9
Счет операций с капиталом  и финансовыми инструментами	-24,7	35,4	-9,4	-129,7	-128,4
Финансовый счет (кроме  резервных активов)	-24,6	35,2	-9,6	-130,0	-129,0
Изменение валютных резервов («+»-снижение, «-»-рост)	-6,4	-64,2	-15,0	131,0	45,3
Справочное
Цены на нефть Urals(мировые), долл./барр.	93,4	117,1	113,0	54,2	94,4
Чистый ввоз/вывоз капитала частным сектором	-23,1	41,1	-17,4	-130,5	-129,9