Анализ рисков и страхования коммерческого банка ОАО «УРАЛСИБ»

Банковское страхование, учитывающее специфику банковской деятельности, включает:

- страхование банковских  ценностей и другого имущества  банков;

- страхование компьютерного  оборудования и программного  обеспечения в банковской сфере,  включая страхование от компьютерного  мошенничества;

- страхование от рисков, связанных с применением пластиковых  карточек в банковской сфере;

- страхование кредитов (как  непосредственное страхование кредитов, так и страхование обеспечения  кредитов, включая страхование жизни  заемщика);

- страхование банковских  вкладов (депозитов).

   Важнейшей банковской операцией, приносящей банку наибольший доход, является кредитование. Однако выдача кредита связана с большим количеством рисков, с наступлением которых банк может потерять не только доход, но и выданные средства. Именно в период интенсивного становления банковской системы в РФ (1991-1993 гг.) максимально было востребовано страхование кредитов в формах страхования риска непогашения кредита и страхования ответственности заемщика за непогашение кредита. Именно в этот период происходит наиболее интенсивный рост страховых организаций, когда практически каждая страховая компания, появлявшаяся на страховом рынке, имела лицензию на проведение кредитного страхования. По существу, в этот период банки переложили свою ответственность за работу с клиентами за возврат кредитов на страховщиков.

   В этот период коммерческие банки не имели опыта кредитной работы. При отсутствии кредитной истории первых клиентов банки были вынуждены обращаться к страховщикам, которые в свою очередь получили своих первых клиентов. В мировой практике страхования кредитов в таком виде просто не существовало и не существует, это ноу-хау России. Фактически банки страховали свой предпринимательский риск, но страховали за счет заемщика.     В этот период и плата за страхование осуществлялась из перечисленной или выданной суммы кредита. Невозвратность таких кредитов достигала 70%. Первые шаги сотрудничества были скорее вынужденными в условиях становления банков и страховых компаний, чем осмысленной стратегией.

    С появлением и расширением выдачи ипотечных и потребительских кредитов заинтересованность банков в сотрудничестве со страховыми компаниями значительно возросла, поскольку возникла потребность страхования квартир, имущества и жизни страхователя, когда выгодоприобретателем по договору страхования является банк. Интерес банка заключается в единовременном погашении оставшейся части кредита в случае смерти клиента, а также комиссионное вознаграждение банка за заключение договоров страхования. Страхование жизни заемщика предлагается также компанией при выдаче ипотечных кредитов.

38 статья закона РФ  «О банках и банковской деятельности»  требует от коммерческих банков  обязательного страхования вкладов  в Федеральном фонде обязательного  страхования вкладов. Между тем  уже около 10 лет законопроект  «О гарантировании вкладов граждан  в банках» находится в Государственной  думе. На фоне этого сами банки  инициируют страхование банковских  вкладов.

   Риск вкладчика на случай банкротства банка в развитых рыночных экономиках страхуют организации, заинтересованные в сохранении доверия населения. Появление системы страхования вкладов во многих странах связано с глобальными экономическими и политическими кризисами, поиском дополнительных стабилизаторов рыночного хозяйства и его социальной ориентацией. Страхование банковских депозитов является особым видом страхования финансовых инвестиций от коммерческих рисков, обеспечивающих страховую защиту на случай банкротства коммерческого банка. Становление и развитие системы депозитного страхования в мире имело революционное социальное значение, когда подавляющая часть вкладчиков приобрела уверенность в сохранении своих средств. Одновременно создание системы гарантирования вкладов способствовало стимулированию привлечения средств в депозиты, укреплению банковской системы, увеличению ликвидности как отдельных кредитных учреждений, так и кредитной системы в целом.

    Становление системы депозитного страхования в России представляется весьма важным. Данное страхование обеспечивает страховую защиту вкладов на случай банкротства коммерческого банка. Оно является гарантией возврата вкладов вкладчикам, способствует предотвращению кризиса банковской системы, массового изъятия средств со вкладов в случае неблагоприятной конъюнктуры и банковских банкротств, повышению функциональной роли банков в обеспечении экономики внутренними инвестиционными ресурсами.

   Между тем необходимым звеном стабильной банковской системы является обязательное страхование депозитов, которое обеспечивает доверие вкладчиков. Это особенно важно для кризисной экономики. И именно мировой опыт свидетельствует о появлении обязательного депозитного страхования в условиях кризиса. Это касается опыта США и стран Западной Европы. Поэтому формирование системы страховой защиты депозитов не только укрепит и активизирует банковский сектор экономики, но и явится важным фактором расширения емкости страхового рынка, установления тесных взаимосвязей между страховыми организациями и банковскими учреждениями, укрепления финансовой системы в целом.

    Развивающимся видом страхования банка «УралСиб» является страхование эмитентов пластиковых карт. Производство и применение пластиковых карт в России получило развитие с середины 90-х гг., и в настоящее время является одним из платежных средств, приобретающих все большую популярность. Растет круг пользователей, увеличивается число банков, предлагающих использование как собственных так и международных пластиковых карт, расширяется сеть банкоматов. Для эмитентов пластиковых карт очень серьезно стоит проблема подлога. Среди множества способов борьбы с мошенничеством в отношении пластиковых карточек существуют программы, которые включают страхование пластиковых карт от подлога, внесения мошеннических изменений, а также от использования потерянной или украденной карточки лицами, не являющимися их владельцами.

    Важным видом страхования для банка «УралСиб» является страхование сейфов, банковских хранилищ и хранимых в них ценностей: деньги в любой валюте, ценные бумаги, долговые обязательства и т. п.; драгоценные камни, благородные металлы и сплавы, а также изделия из них; коллекции: раритетные изделия, антикварные изделия и иные ценности (деловая и личная переписка, база данных и иная информация). По востребованности среди банков данный вид страхования занимает одно из ведущих мест, так как ограбление является одним из частых преступлений, совершаемых в финансовой сфере.

     Страхование банка от электронных и компьютерных преступлений является одним из наиболее важных и развивающимся видом страхования. Данное страхование предназначено для обеспечения покрытия убытков, понесенных в результате совершения компьютерных и электронных преступлений, динамика которых за последние годы активно прогрессирует. Объектом страхования банков от компьютерных и электронных преступлений являются компьютерные системы, телекоммуникационные терминалы (телетайпы, телепринтеры, видеодисплеи и т. п.), коммуникационные системы для клиентов, электронные компьютерные команды, электронные данные, носители электронных данных.

   Страховыми случаями по данному виду страхования признаются события, в результате которых возникают убытки, понесенные страхователем от ущерба, причиненного объектам страхования вследствие гибели, в результате умышленной порчи или попытки порчи каким-либо лицом в период хранения электронных данных в автоматизированной системе, во время записи электронных данных на носители в пределам офисных помещений страхователя; в период перевозки или хранения вне офиса страхователя электронных данных; кражи, грабежи, нелояльности курьера; необъяснимого компетентными органами исчезновения носителя электронных данных и др.

     Определенное распространение в банковском страховании получило страхование профессиональной ответственности банковских сотрудников. Объектом данного страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем прямого вреда, причиненного клиентам банка его работниками при исполнении им своих профессиональных обязанностей. При этом преимущественно страхуется профессиональная ответственность кассиров и операционистов банков. Страховым случаем признается факт установления обязанности страхователя в соответствии с гражданским законодательством РФ возместить вред, причиненный банку и/или потерпевшим клиентам банка в результате небрежности, ошибки или упущения при выполнении работниками своих профессиональных обязанностей. К таким событиям обычно относят арифметические ошибки при расчете обменного валютного курса, процентов за выданный кредит, комиссионного вознаграждения банка при проведении операций; гибель или повреждения ценного имущества или финансовой документации клиента; подделку подписи или умышленные изменения в поручениях на снятие денег со счета или в векселях, принятых к оплате страхователем; выдачу в качестве платежного средства фальшивой банкноты; незачисление (ошибочное зачисление) денежных сумм от клиента его контрагенту, либо клиенту от его контрагента и т. п.

    Помимо предлагаемых банкам банковских страховых продуктов, страховщики идут дальше — обеспечивают комплексными страховыми продуктами клиентов банка.

Страхование банковских рисков банка «УралСиб» включает страхование:

-наличных денег, находящихся в кассе банка;

-содержимого абонентского сейфа;

-ценностей, помещенных в хранилищах банка;

-имущества банка;

-перевозки наличных денег (инкассаторское страхование);

-сотрудников банка от несчастных случаев за счет средств банка;

-банка от простоя;

-банковских вкладов за счет средств банка;

-от несчастных случаев вкладчиков банка на сумму и срок вклада за счет средств банка;

-банковских автоматов (банкоматов);

-кредитных учреждений, осуществляющих операции с пластиковыми карточками;

-ответственности банковских служащих;

-служащих банка на случай их похищения (однако ст. 928 ГК РФ наложила запрет на страхование "расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников", поэтому с 1 марта 1996 г. в России такое страхование проводиться не может);

-интеллектуальных рисков и риска от несанкционированного вторжения злоумышленника в банковскую компьютерную сеть;

-интересов вкладчиков (федеральным законом "О банках и банковской деятельности" предусмотрено создание Федерального фонда обязательного страхования вкладов).

    Классическое страхование имущества имеет особенности, связанные со страховой оценкой объектов и определения страховой суммы в отношении ценностей, помещенных в сейф или в хранилище, ценных бумаг на дату наступления страхового случая и др.

    Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон с учетом страхуемого риска и условий его проявления, поэтому размер страховой премии определяется в зависимости от объекта и срока страхования, объема обязательств страховщика и степени страхового риска. Если банк подписал договор страхования, страховая компания вместе с банковскими оценщиками осуществляют оценку степени риска банка. Банк решает, заключает ли он договор комплексного страхования или страхует отдельные риски и оговаривает условия страхования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

1. Федеральный Закон от 02.12.1990 г., № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Правовая информация - Консультант плюс
2. Федеральный Закон от 10.12.2003 г., № 232-II «О валютном регулировании и валютном контроле» // Правовая информация - Консультант плюс
3. Положение ЦБ РФ от 16.12.2003 г., № 242-II «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»//Правовая информация - Консультант плюс
4. Положение ЦБ РФ от 09.07.2003 г., № 232-II «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» //Правовая информация - Консультант плюс
5. Антропов Д.Л. «Интегрированный риск менеджмент в системе управления банком»// Деньги и кредит – 2005 - №1.
6. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело – СПб.: Питер, 2006.
7. Балдин К.В. Риск-менеджмент: Учеб. пособие для вузов – М.: ЭКСМО,2006.
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов – М.: Логос, 2005.
9. Валенцева Н.И., Красавина Л.Н. «Проблемы управления рисками»// Деньги и кредит – 2004 - № 4.
10. Захаров В.А. «О рисках банковской системы»// Деньги и кредит – 2004 - №3.
11. Ковалев П.П. «Некоторые аспекты управления рисками»// Деньги и кредит – 2006 - №1.
12. Козлов А.А. «О типичных банковских рисках»// Деньги и кредит – 2005-
13. Никитина Т.В. Страхование коммерческих и финансовых рисков: Учеб. пособие для вузов – М. – СПб.: Питер, 2006.