Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Ноября 2013 в 13:38, курсовая работа
Несмотря на жесткую конкуренцию,рынок обслуживания оргтехники является прибыльной нишей для открытия новой фирмы в силу востребованности данной услуги на многих сегментах. Цель курсового проекта: технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта по созданию сервис-центра по обслуживанию оргтехники, анализ рынка, конкурентной среды, определение целей, расчет финансовых показателей и оценка результата и целесообразности открытия фирмы.
Введение 3
1.Дерево целей: 3
2 Основная часть 4
2.1 Характеристика сервис-центра по обслуживанию оргтехники 4
2.2 Описание услуг сервис-центра 7
2.3 Анализ рынка 8
3.Разработка стратегий на основе моделей стратегического анализа SWOT-анализ 10
4.Календарный план проекта 13
5.Расчет потребных инвестиций 15
6.Финансовые показатели 20
Заключение: 25
Список литературы: 26
Для реализации проекта планируется взять кредит в банке в размере 1 000 000 рублей на срок 2 года, процентная ставка составит 17%. В таблице 4. 4 представлены основные планируемые показатели по кредиту.
Табл.5.4
Основные показатели при кредитовании
Сумма |
1 000 000 руб. |
Ставка кредита - 17% , при выплате переплата составит: |
1 186 614,3руб. |
Выплата в месяц составляет |
49 442,3 руб. |
Срок погашения |
2 года |
Табл.4.5
Детализация выплат по кредиту
№ платежа |
Основной долг (руб.) |
Начисленные проценты (руб.) |
Сумма платежа (руб.) |
1 |
35 275,6 |
14 166,7 |
49 442,3 |
2 |
35 775,3 |
13 666,9 |
49 442,3 |
3 |
36 282,2 |
13 160,1 |
49 442,3 |
4 |
36 796,1 |
12 646,1 |
49 442,3 |
5 |
37 317,4 |
12 124,8 |
49 442,3 |
6 |
37 846,1 |
11 596,2 |
49 442,3 |
7 |
38 382,2 |
11 060,0 |
49 442,3 |
8 |
38 926,0 |
10 516,3 |
49 442,3 |
9 |
39 477,4 |
9 964,8 |
49 442,3 |
10 |
40 036,7 |
9 405,6 |
49 442,3 |
11 |
40 603,9 |
8 838,4 |
49 442,3 |
12 |
41 179,1 |
8 263,1 |
49 442,3 |
13 |
41 762,5 |
7 679,8 |
49 442,3 |
14 |
42 354,1 |
7 088,1 |
49 442,3 |
15 |
42 954,1 |
6 488,1 |
49 442,3 |
16 |
43 562,7 |
5 879,6 |
49 442,3 |
17 |
44 179,8 |
5 262,5 |
49 442,3 |
18 |
44 805,7 |
4 636,6 |
49 442,3 |
19 |
45 440,4 |
4 001,8 |
49 442,3 |
20 |
46 084,2 |
3 358,1 |
49 442,3 |
21 |
46 737,0 |
2 705,2 |
49 442,3 |
22 |
47 399,1 |
2 043,1 |
49 442,3 |
23 |
48 070,6 |
1 371,6 |
49 442,3 |
24 |
48 751,6 |
690,6 |
49 442,3 |
Итого |
1 000 000,0 |
186 614,3 |
1 186 614,3 |
В переменные издержки данного вида услуг входят только затраты на материалы, поэтому их детальное рассмотрение не представляет интереса. Постоянные издержки представлены в таблице 4.5
Табл.5.6
Постоянные издержки
Наименование показателя |
Количественная оценка (на месяц),руб. |
Аутсорсинг услуг бухгалтера |
1 700 |
Предоплаченный пакет минут |
1 150 |
Оплата интернет |
300 |
Арендная плата |
41 000 |
Проезд курьера |
1 580 |
Интернет-реклама |
25 000 ( начиная с 6 месяца по 10 000) |
Реклама в печатных изданиях |
4 000 - 5 000 |
Выплата тела кредита |
49 442,3 |
Выплата процентов по кредиту |
14 166,7(с каждым месяцем сумма уменьшается) |
Зарплата двух инженеров и директора |
55 000 |
Налоговые выплаты ( см. табл. 4.7) |
18 700 |
Итого (в первый месяц ): |
224 039 |
Табл.5.7
Налоговые выплаты
Наименование |
% ставка |
Сумма (руб) |
ПФР(пенс.фонд) |
26% |
14300 |
ФСС(соц.страх) |
2,90% |
1595 |
ФФОМС(обяз.мед.страх) |
2,10% |
1155 |
ТФОМС |
3% |
1650 |
Итого |
18700 |
План реализации услуг
Основываясь на том, что контекстная реклама дает мгновенный результат, предположим, что с первого же месяца работы мы будем иметь заказы, количество которых будет расти по мере формирования отдачи от остальных видов рекламы. Предполагается, что, благодаря отдачи от разных видов рекламы, в первый месяц количество заявок будет 204. Ежемесячно планируется прирост клиентов за счет увеличение известности фирмы, за счет рекламы и рекомендаций клиентов количество заказов будет расти на 15-17. Наглядно это показано на графике 4.1
Теперь принимая во внимание все полученные ранее сведения можно перейти к формированию финансовых результатов и планированию денежных потоков.
Исходя из диаграммы в
пункте 1.2, можно посчитать количество
заявок на тот или иной вид
услуг, а также их стоимость.
Это позволит посчитать
Табл.6.1
Количество заявок на заправку картриджей
Общее кол-во заявок |
Заправка картриджей | ||||
83% от заявок |
1,5-3 тыс.стр |
4-6 тыс.стр |
8 тыс.стр |
10-13 тыс.стр | |
204 |
169 |
76 |
56 |
32 |
12 |
219 |
182 |
82 |
60 |
35 |
13 |
234 |
194 |
87 |
64 |
37 |
14 |
243 |
202 |
91 |
67 |
38 |
14 |
260 |
216 |
97 |
71 |
41 |
15 |
275 |
228 |
103 |
75 |
43 |
16 |
290 |
241 |
108 |
79 |
46 |
17 |
307 |
255 |
115 |
84 |
48 |
18 |
322 |
267 |
120 |
88 |
51 |
19 |
339 |
281 |
127 |
93 |
53 |
20 |
358 |
297 |
134 |
98 |
56 |
21 |
374 |
310 |
140 |
102 |
59 |
22 |
Табл.6.2
Выручка от заявок
Заправка картриджей | |||
1,5-3 тыс.стр(руб) |
4-6 тыс.стр(руб) |
8 тыс.стр(руб) |
10-13 тыс.стр(руб) |
26 668 |
30 732 |
28 954 |
15 408 |
28 629 |
32 991 |
31 083 |
16 541 |
30 590 |
35 251 |
33 212 |
17 674 |
31 766 |
36 607 |
34 489 |
18 354 |
33 989 |
39 168 |
36 902 |
19 638 |
35 949 |
41 427 |
39 031 |
20 771 |
37 910 |
43 687 |
41 160 |
21 904 |
40 133 |
46 248 |
43 573 |
23 188 |
42 093 |
48 508 |
45 701 |
24 321 |
44 316 |
51 069 |
48 114 |
25 605 |
46 800 |
53 931 |
50 811 |
27 040 |
48 891 |
56 341 |
53 082 |
28 248 |
Табл. 6.3
Количество заявок и выручка от остальных видов услуг
Период |
Заявки |
Ремонт(14% от общего числа) |
Выручка |
Сервисное обслуживание (5%) |
Выручка |
кол-во |
руб |
кол-во |
руб | ||
1 |
204 |
29 |
19 992 |
6 |
5 508 |
2 |
219 |
31 |
21 462 |
7 |
5 913 |
3 |
234 |
33 |
22 932 |
7 |
6 318 |
4 |
243 |
34 |
23 814 |
7 |
6 561 |
5 |
260 |
36 |
25 480 |
8 |
7 020 |
6 |
275 |
39 |
26 950 |
8 |
7 425 |
7 |
290 |
41 |
28 420 |
9 |
7 830 |
8 |
307 |
43 |
30 086 |
9 |
8 289 |
9 |
322 |
45 |
31 556 |
10 |
8 694 |
10 |
339 |
47 |
33 222 |
10 |
9 153 |
11 |
358 |
50 |
35 084 |
11 |
9 666 |
12 |
374 |
52 |
36 652 |
11 |
10 098 |
Теперь не составит труда посчитать финансовые показатели проекта по периодам. Один период равен одну месяцу. Первый год детализация должна быть именно по месячно, чтобы явно видеть потребность в денежных средствах и видеть когда проект начнет приносить доход. На втором году существования проекта за период можно взять квартал. Расчет финансовых показателей следует смотреть на странице 21 таблица 6.4. План денежных потоков представлен в таблице 6.5. Это очень важный документ для организации, потому что только он показывает расходование денежных средств, их приток и в итоге выявляет дефицит или констатирует что прибыль нарастает.
Табл.6.4
Финансовые результаты
Наименование показателя |
Значение показателя по месяцам (руб.) | |||||||||||
Период |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Объём продаж |
204 |
219 |
234 |
243 |
260 |
275 |
290 |
307 |
322 |
339 |
358 |
374 |
Выручка |
127 261,0 |
136 619,0 |
145 976,0 |
151 591,0 |
162 196,0 |
171 553,0 |
180 911,0 |
191 516,0 |
200 873,0 |
211 478,0 |
223 331,0 |
233 312,0 |
Прибыль до вычета налогов |
-39 269,0 |
-29 411,0 |
-19 354,0 |
-13 239,0 |
-2 134,0 |
22 923,0 |
32 981,0 |
44 086,0 |
54 043,0 |
65 248,0 |
77 801,0 |
88 182,0 |
Чистая прибыль |
784,5 |
9 333,9 |
18 773,1 |
27 236,6 |
36 760,8 |
47 430,9 |
56 254,7 | |||||
Рентабельность продаж |
3 |
32 |
61 |
85 |
108 |
132 |
150 | |||||
Рентабельность продукции(%) |
0,54 |
6,43 |
12,93 |
18,76 |
25,32 |
32,67 |
38,75 | |||||
I |
II |
III |
IV |
1 699 |
1 719 |
1 784 |
1 863 |
1 059 887,0 |
1 072 364,0 |
1 112 913,0 |
1 162 195,0 |
711 527,0 |
731 474,0 |
776 161,0 |
829 146,0 |
548 698,0 |
565 652,9 |
603 636,9 |
648 674,1 |
323 |
329 |
338 |
348 |
125,99 |
129,88 |
138,60 |
148,94 |