Отчет по практике на ООО "Коралл Групп"

Федеральное государственное образовательное  бюджетное учреждение   высшего профессионального образования «Финансовый университет  при Правительстве Российской Федерации»
Кафедра «Финансовый  менеджмент»
О Т Ч Е Т по производственной преддипломной  практике по специальности: «Финансы и кредит» специализации «Финансовый  менеджмент»
	Выполнил: Студент группы 07ЗФ4-ФМ 2 Факультета Открытого  Образования СматлаевА.Б.
	Руководитель  от базы практики: Генеральный директор ООО «КОРАЛ ГРУПП» БугорскийИ.О.
	Руководитель практики от Финансового университета ст. пр., к.э.н.Шальнева М.С.
Дата сдачи отчета: 23.05.2012 г Дата защиты: 25.05.2012 г. Оценка:

Содержание

 

1. Краткая       технико-экономическая       характеристика      предприятия.
2. Организация оперативного финансового управления.
1. Базовые условия оперативного финансового управления.
2. Оперативное финансовое планирование.
3. Контрольно-аналитическая работа по финансовому управлению.

3.Финансовое  прогнозирование и финансовое  планирование.

1. Прогнозирование отчета о прибылях и убытках.
2. Составление     плановых    расчетов    доходов    и    расходов    к финансовому плану.
3. Составление    планового    баланса    доходов    и    расходов    на предстоящий год.

 

1. Краткая       технико-экономическая       характеристика      предприятия.

 

ООО «КОРАЛ ГРУПП» является обществом  с ограниченной ответственностью (ООО). Обществом с ограниченной ответственностью признается созданное одним или несколькими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества. Участники ООО несут  ответственность  в  пределах  своих  вкладов.

ООО «КОРАЛ ГРУПП»(в дальнейшем - Общество), было создано в 2008 году  для   осуществления   хозяйственной  деятельности соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом "Об обществах с ограничение ответственностью", действующим законодательством РФ и Уставом.

• Полное наименование Общества на русском языке: Общество с ограниченной ответственностью «КОРАЛ ГРУПП».
• Сокращенное фирменное   наименование Общества на русском языке: ООО «КОРАЛ ГРУПП».
• Наименование Общества на английском языке: "KORALGRUP".

Место нахождения Общества:

 Российская Федерация, 127287, Россия, Москва, ул. Писцовая д.16 кор.1

Размер уставного капитала Общества составляет 10 000,00 (Десять тысяч) рублен. Порядок формирования уставного  капитала Общества и иные связанные с ним вопросы регламентированы настоящим уставом Общества и ФЗ «Об ООО».

Общество создано без ограничения  срока для осуществления коммерческой деятельности путем удовлетворения общественных потребностей юридических  и физических лиц в работах, товарах  и услугах с целью получения  прибыли.

Видами деятельности общества являются:

1) научные исследования и разработки  в области естественных, технических,  общественных и гуманитарных  наук, поиск новых идей и продвижение  их на рынок;

2) исследование конъюнктуры рынка;

3) технические испытания, исследования  и сертификация;

4) исследование, поиск и внедрение  новых технологий;

5) транспортная и экспедиционная  деятельность;

6) организация рекламных услуг  предприятиям, организациям, гражданам;

7) посредническая, торговая и торгово-закупочная  деятельность;

8) оптовая и розничная торговля  товарами- народного потребления,  научно-технической и наукоёмкой  продукцией, компьютерной техникой  и комплектующими, офисным оборудованием,  мебелью, бытовой техникой, продукцией  строительной индустрии, сельхозпродукцией,  продуктами питания и другими  видами продукции;

9) торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями;

10) информационно-консультационная  деятельность, маркетинг;

11) разработка, выпуск, реализация (поставка) и сервисное обслуживание компьютерных, аппаратных и программных средств,  информационных систем, радиоэлектронных  устройств, оргтехники;

12) ремонт и сервисное обслуживание  аудио-, видео- и радиотехники, бытовых  машин и приборов, предметов домашнего  обихода;

13) создание и содействие в  организации магазинов, ресторанов, кафе, клубов, гостиниц, мест индивидуального  обслуживания населения;

14) организация, проведение и  участие в выставках, аукционах,  конкурсах, ярмарках, зрелищных мероприятиях;

15) выполнение рекламных и иллюстративно-графических  работ, производство сувениров  и украшений из различных материалов;

16) производство, продажа, приобретение  тиражирование и другие виды  деятельности, связанные с кино-, фото-, видео- и аудио продукцией  и аппаратурой, а также со  средствами обработки и передачи  информации;

17) производство и реализация  строительных материалов и техники;

18) транспортное обслуживание:

19) оказание экспедиторских услуг;

20) оказание услуг по складскому  хранению;

21) производство мебели, в том  числе бытовой, кухонной, мебели  для офиса и предприятий торговли;

22) осуществление внешнеэкономической  деятельности, проведение экспортно-импортных  операций с товарами и услугами;

23) оказание полного спектра  строительных услуг;

24) проектирование, строительство.эксплуатация        и        ремонт производственных, жилых, гостиничных комплексов, офисов  и т. д.;

25) производство, переработка, реализация  продуктов питания и товаров  народного потребления.

Общество осуществляет свою деятельность на основании любых, за исключением  запрещенных законодательством, операций, в том числе путем;

- проведение работ и оказание  услуг по заказам юридических  лиц и граждан как в России, так и за рубежом на основании  заключенных договоров или в  инициативном порядке на условиях, определяемых договоренностью сторон;

-  поставки продукции, выполнения  работ, оказание услуг в кредит, оказание финансовой или иной  помощи на условиях, определенных  договоренностью сторон;

-  участие в деятельности  других юридических лиц путем  приобретения акций, внесение  паевых взносов;

-  создания совместных предприятий  с иностранными юридическими  лицами и гражданами в соответствии  с действующим законодательством;

- осуществление совместной деятельности  с другими юридическими лицами  для достижения общих целей.

Управление в Обществе осуществляет два управленческих органа: Общее  собрание участников Общества - высший орган управления Общества и Генеральный  директор - единоличный исполнительный орган Общества. Единоличный исполнительный орган Общества подотчетен высшему  органу управления Общества.

Участниками Общества могут быть граждане и юридические лица. Действующим  законодательством Российской Федерации  может быть запрещено или ограничено участие отдельных категорий  граждан в Обществе. Число участников Общества не должно быть более пятидесяти.

Общество ведет бухгалтерский, оперативный и статистический учет и отчетность в порядке, установленном  действующим законодательством. Иные обязанности Общества по ведению  учета и отчетности, не предусмотренные  настоящим уставом Общества, определяются в соответствии с законодательством.

Общество не обязано публиковать  отчетность о своей деятельности, за исключением случаев, предусмотренных  ФЗ «Об ООО» (статьи 6, 20, 51) и иными  федеральными законами.

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Организация оперативного финансового управления.

1. Базовые условия оперативного финансового управления

 

Фирмы и организации, созданные  предприятием и входящие в его   структуру.   Основные  денежные  потоки   и   взаимоотношения   с такими организациями.

Аффилированных организаций ООО «КОРАЛ ГРУПП» не имеет.

Однако на практике распространенным явлением является создание дочерних или зависимых структур. Согласно Гражданскому кодексу, организация  может создавать филиалы и  подразделения. Представительством является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места  его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществляет их защиту.

Филиалом является обособленное подразделение  юридического лица, расположенное вне  места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства.

Представительства и филиалы не являются юридическими лицами. Они  наделяются имуществом создавшим их юридическим лицом и действуют  на основании утвержденных им положений.

Руководители представительств и  филиалов назначаются юридическим  лицом и действуют на основании  его доверенности.

Коммерческие банки, обслуживающие  предприятие. Наличие расчетных, валютных, депозитных и иных видов счетов.

Расчётный счёт — счет, используемый банком или иным расчётным учреждением для учёта денежных операций клиентов. Текущее состояние расчётного счёта, как правило, соответствует сумме денежных средств, принадлежащих клиенту.

Обычно эти счета не используют с целью получения дохода (процентов) или с целью сбережений. Основная цель использования расчётного счёта - надёжный и быстрый доступ к  средствам по первому требованию через разнообразные каналы передачи распоряжений. Зачастую на остатки  не начисляются проценты или начисляются  в минимальном размере. При этом клиент может вносить или забирать любое количество средств в любое  время. Поскольку деньги доступны по требованию, эти счета иногда называют счетами до востребования или  текущими счетами.

В одном банке может быть открыто  много расчётных счетов для одного клиента, различающихся валютой  счёта и целевым назначением  денежных средств, аккумулируемых на них.

Валютный счет – это банковский счет, на котором находится иностранная  валюта физических и юридических  лиц, государственных учреждений. По средствам валютных счетов банками  начисляются проценты в тех валютах, в которых они имеют доходы от размещения средств на международном  валютном рынке.

Депозитный счет - счет в банке, средства на котором:

• вносятся на фиксированный срок;
• не могут быть использованы для оплаты чеков; и
• подлежат возврату по истечении установленного срока.

Процент, выплачиваемый по депозитным счетам, зависит от текущей ставки процента и срока заблаговременного уведомления банка о намерении изъять деньги, однако он всегда выше процента, выплачиваемого по текущему счету.

Коммерческим банком, который обслуживает  ООО «КОРАЛ ГРУПП»  является ОАО «Пробизнесбанк».

В нем открыты:

• расчетный счет — лицевой счет (руб.);
• валютный счет — лицевой счет (евровый);
• валютный счет — лицевой счет (долларовый).

Депозитные счета отсутствуют.

Расчетно-кассовое обслуживание осуществляется с помощью использования электронной формы документов. С 15 декабря 2009 г. в организации используется система «Банк-Клиент» - комплекс программно-технических средств, осуществляющий функции:

• подготовки и передачи платежных документов в электронном виде, содержащих дату, кодировку, реквизиты и электронную цифровую подпись (ЭЦП). ЭЦП — реквизит электронного документа, предназаченный для защиты данного электронного документа от подделки, полученный в результате криптографического преобразования информации с использованием закрытого ключа электронной цифровой подписи и позволяющий идентифицировать владельца сертификата ключа подписи, а также установить отсутствие искажения информации в электронном документе.
• передачи электронных платежных документов для дальнейшей обработки в автоматизированную банковскую систему;
• контроля, обработки Банком электронных платежных документов;
• формирования Банком и предоставления Клиенту по каналам связи выписки о движении средств, справки о состоянии счета, данных об изменении реквизитов банков и прочих сообщений.