Расчет экономических показателей деятельности ЗАО

 

Для производства потребуются вспомогательные материалы на сумму 645178,29 руб.

 

5.2. Расчет потребности в энергетических ресурсах

В курсовой работе планируется потребность в силовой электроэнергии и электроэнергии на освещение помещений.

Расчет потребности в силовой электроэнергии проводится по формуле (24):

                                                                       (24)

где Мi – мощность i-го вида оборудования, кВт;

Спринi – принятое количество оборудования i-го вида;

Fд – действительный  фонд работы оборудования, ч.;

Км – средний коэффициент загрузки двигателя по мощности,

принять Км=0,85;

Кв – средний коэффициент загрузки двигателя по времени,

принять Кв=0,65.

КПД –коэффициент полезного действия оборудования, принять

КПД=0,9.

Wi(1)=(1763,81*0,85*0,9088*24*7,5)/0,9=697806,71

Затраты на силовую энергию определяются по формуле (25):

=(25)

где Цсэ – цена 1 кВт-ч энергии; определяется по среднему тарифу силовой электроэнергии для машиностроительных предприятий на текущий год.

Цсэ = 3 руб/кВт-ч

Зсэ(1)=697806,71*3=2093420,14 руб.

Таблица 19

Расчет затрат на силовую электроэнергию

Наименование оборудования	Принятое количество оборудования, шт.	Мощность оборудования, кВт	Затраты на энергию, руб.
16К20	59	7,5	2093420,14
2М55	1	8,5	30104,17
8473	1	5	2951,39
3М131	2	10	84212,96
6Р82Г	1	7,5	885,42
2Н125-4	19	11,5	1070271,99
УВН-15	1	4	2046,30
1К341	1	6	4391,67
8О1112	1	4,5	10837,50
1К62	1	12	50905,56
Слесарный станок	15	4,5	318750,00
Моечная машина	6	1	30930,56
ВерстакВ30-1611	1	0	0,00
Итого	109		3699707,639

 

Годовой расход электроэнергии на освещение определяется по формуле (26):

*                                                                      (26)

где Si – площадь i-го вида, м2;

Вi – часовой расход электроэнергии на 1 м2 площади i-го вида,

кВт-ч;К гр – коэффициент одновременного горения ламп;

Вгр – продолжительность горения ламп, ч.;

k – число  видов площадей.

Qэо(произв)=1824,10317*0,02*1837*0,8=53614,04037

Затраты на электроэнергию на освещение за год определяются по формуле (27):

=                                                                                             (27)

где Qэо – годовой расход энергии на освещение, кВт;

Цэо – цена за 1 кВт-ч, определяется по среднему тарифу электроэнергии на освещение для машиностроительных предприятий на текущий год.

Цэо = 1,5 руб/кВт-ч

Зэо(1)=53614,04037*1,5=80421,06 руб.

Таблица 20.

Расчет затрат на осветительную электроэнергию

Тип помещения	Площадь помещения, м2	Часовой расход электроэнергии на 1 м2	Вгр, ч	Кгр	Затраты на освещение помещений, руб.
1. Производственное помещение	1824,10317	0,02	1837	0,8	80421,06
2. Вспомогательное помещение	364,820634	0,015	1837	0,8	12063,16
3. Служебно-бытовое помещение	656,6771412	0,01	1837	0,7	12666,32
Итого	2845,600945				105150,54

 

5.3. Расчет потребности в энергоносителях

К энергоносителям относятся сжатый воздух, пар, холодная и горячая вода на технологические нужды, а также вода на бытовые нужды.

Затраты на энергоносители определяются путем умножения годовой потребности в энергоносителе на стоимость энергоносителя по формуле (28):

*                                                     (28)

где Рсчi – среднечасовой расход i-го вида энергоносителя, м3/ч;

С принi – количество потребителей i-го вида энергоносителя, шт.;

Fд – действительный  фонд времени работы оборудования, ч.;

Кп – коэффициент потерь;

Цэi – цена i-го вида энергоносителя, руб.; определяется по средним тарифам на энергоносители для предприятий машиностроительной отрасли на текущий год;

m- число видов  энергоносителей.

Зэо(гор.вода)=0,001*6*1837,3*1,3*24,68=353,69 руб.

Расчет затрат на энергоносители

Тип энергоносителя	Наименование оборудования	Количество единиц оборудования, шт	Средне-часовой расход, м3/ч	Fд	Кп	Стоимость энергоносителя, руб.	Затраты на энергоносители, руб.
1. Горячая вода на технологические  нужды	Моечная машина	6	0,001	1837,3	1,3	24,68	353,69
2. Холодная вода на технологические  нужды	Моечная машина	6	0,05	1837,3	1	12,23	6741,05
Итого							7094,74

 

Затраты на воду, используемую для бытовых нужд, рассчитываются по формуле (29):

=* =14,9*0,04*214*149 = 19004,06 руб         (29)

где Цв =14,9 руб – стоимость 1 м3 воды, определяется по тарифам для

предприятий машиностроительной отрасли на текущий год, руб./м3;

Чприн= 119 – принятая численность всех работающих, чел.;

Fя – явочный  фонд рабочего времени работающих, дни;

Нр – норма расхода воды для бытовых нужд, Нр =0,04 м3/чел-день.

Расчет затрат на пар (на отопление и вентиляцию помещений) производится по формуле (30):

=20*5040*2846,600945*245/(1000*540)=1041110,53 руб.   (30)

где Цп=245 руб – стоимость 1 т пара, определяется по действующим тарифам для машиностроительных предприятий на текущий год, руб./т;

q – расход  тепла на 1 м3 объема здания, q=20 ккал/ч;

h – количество  часов в отопительном периоде, ч., h=5040ч;

v – объем  здания, м3; определяется путем умножения  площади цеха на высоту цеха (высоту цеха принять равной 8 м);

i – теплота  испарения, i=540 ккал/кг.

 

Таблица 21.

Сводная таблица затрат на энергетические ресурсы

Вид ресурса	Затраты, руб
1. Силовая энергия	3699707,64
2. Горячая вода на технологические  нужды	353,69
3. Холодная вода на технологические  нужды	6741,05
4. Сжатый воздух	0,00
5. Осветительная энергия	105150,54
6. Вода на бытовые нужды	19004,06
7. Пар (на отопление и вентиляцию  помещений)	1041110,53
Итого	4872067,51

 

 

6. Разработка сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Для определения себестоимости единицы продукции необходимо составить смету расходов, связанных с работой оборудования, чтобы в дальнейшем распределить эти расходы между продукцией цеха. Смета РСЭО составляется по статьям и элементам затрат.

Таблица 22.

Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Статьи РСЭО	Элементы затрат, руб.							Сумма, руб.
	материалы	топливо и энергия	амортизация	заработная плата		начисления на оплату труда	прочее
				основная	дополнительная
1. Амортизация оборудования и  транспортных средств			4594768,43					4594768,43
2. РСЭО оборудования и транспортных  средств	645178,29	3706802,38		696275,96	69627,60	229771,07		5347655,3
3. Текущий ремонт оборудования  и транспортных средств	134629,25			340230,30	34023,03	112276,00		621158,574
4. Возмещение износа МБП, инструмента  и приспособлений	134629,25			464183,98	46418,40	153180,71		798412,336
5. Внутрицеховые расходы по транспортировке  и перемещению грузов				0	0	0		0
6. Прочие расходы								0
Итого РСЭО	914436,79	3706802,38	4594768,425	1500690,24	150069,0237	495227,7781	0	11361994,6

 

Примечание

1.3 Амортизационные  отчисления по оборудованию.

2.1 Вспомогательные  материалы, необходимые для ухода  за оборудованием и содержанием  его в работоспособном состоянии.

2.2 Затраты  на силовую энергию (на приведение  оборудования в движение), сжатый  воздух, горячую и холодную воду  для технологических нужд.

2.4, 2.5, 2.6 Основная, дополнительная заработная плата  и начисления на оплату труда  наладчика, смазчика и других  вспомогательных рабочих, занятых  обслуживанием оборудования.

3.1 Затраты  на материалы, используемые при  ремонте оборудования. Принимаются  равными 0,5% от стоимости оборудования.

3.4, 3.5, 3.6 Основная, дополнительная заработная плата  и начисления на оплату труда  вспомогательных рабочих ремонтной  группы (слесарь-ремонтник, электрогазосварщик, станочник широкого профиля).

4.1 Амортизация  малоценных и быстроизнашивающихся  инструментов и приспособлений.

4.4, 4.5, 4.6 Основная, дополнительная заработная плата  и начисления на оплату труда  вспомогательных рабочих инструментальной  группы.

5.4, 5.5, 5.6 Основная, дополнительная заработная плата  и начисления на оплату труда  транспортных рабочих. На отдельные  виды изделий РСЭО распределяют  пропорционально основной заработной  плате основных рабочих. С этой  целью определяется коэффициент  КРСЭО по формуле (31):

=11361994,6/21466077,77=0,529299985                        (31)

где РСЭО – величина расходов на содержание и эксплуатацию оборудования, руб.;

ОЗПосн – основная заработная плата основных рабочих, руб.

Планирование РСЭО может производиться также по укрупненной методике. В этом случае изначально задается коэффициент РСЭО, в соответствии с которым все расходы на содержание и эксплуатацию оборудования распределяют на себестоимость единицы продукции пропорционально основной заработной плате основных рабочих.

 

7. Разработка сметы цеховых расходов

Цеховые расходы включают затраты по обслуживанию цеха и управлению им, зарплату руководителей, специалистов и служащих с отчислениями во внебюджетные фонды, амортизацию, текущий ремонт зданий и т.д. Определение величины этих затрат осуществляется путем составления сметы цеховых расходов по статьям и элементам затрат.

Таблица 23.

Смета цеховых расходов

Статьи ЦР	Элементы затрат, руб.							Сумма, руб.
	материалы	топливо и энергия	амортизация	заработная плата		начисления на оплату труда	прочее
				основная	дополнительная
1. Содержание аппарата управления				4222800,00	0,00	1266840,00		5489640,00
2. Амортизация зданий			580502,59					580502,59
3. Расходы на содержание и эксплуатацию  зданий		1165265,13		776133,45	77613,34	256124,04		2275135,95
4. Текущий ремонт зданий	725628,24							725628,24
5.Возмещение МБ и хозяйственного  инвентаря								0,00
6. Расходы на рационализаторство, изобретения							15443,39	15443,39
7. Расходы на охрану труда							6177,36	6177,36
8. Прочие расходы				497083,61	49708,36	164037,59		710829,56
в т.ч. плата за загрязнение ОС								0,00
Итого ЦР	725628,24	1165265,13	580502,59	5496017,05	127321,71	1687001,63	21620,75	9803357,09
РСЭО+ЦР	1640065,03	4872067,51	5175271,02	6996707,29	277390,73	2182229,41	21620,75	21165351,73