Расчет технико-экономических показателей структурного подразделения

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Апреля 2013 в 10:26, курсовая работа

Описание работы

В основу расчетов положена производственная программа цеха, состоящая из изделий трех наименований, каждое из которых проходит обработку на шести технологических операциях.
Годовая программа выпуска:
· изделия № 5 – 40 тыс. шт.,
· изделия № 9 – 20 тыс. шт.,
· изделия № 30 – 30 тыс. шт.

Содержание работы

1. Исходные данные
2. Расчетно-аналитическая часть
2.1. Расчет потребного количества оборудования
2.2. Расчет показателей по труду и заработной плате
2.3. Определение полной первоначальной стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений
2.4. Расчет показателей по себестоимости продукции
2.5. Основные технико-экономические показатели работы подразделения
Библиографический список
Приложения

Файлы: 1 файл

Федеральное агентство по образованию.doc

— 418.50 Кб (Скачать файл)

Приложение 2

 

Расчет численности  основных рабочих

№ п/п

Показатели

Трудоемкость по видам и разрядам

работ на программу

Отрезные работы

2-го разряда

Токарные работы

2-го разряда

Токарные работы

3-го разряда

Токарные работы

4-го разряда

Токарные работы

5-го разряда

Шлифовальные работы 3-го разряда

Шлифовальные работы 4-го разряда

Фрезерные работы 3-го разряда

Итого

1

Трудоемкость на одно изделие, нормо-мин:

·   изделие 5

·   изделие 9

·   изделие 30

 

6

2

-

 

-

-

6

 

176

43

-

 

53

50

139

 

6

-

-

 

-

-

34

 

-

-

44

 

-

-

32

 

241

95

255

2

Трудоемкость на программу, нормо-час:

·   изделие 5 – 40000 шт.

·   изделие 9 – 20000 шт.

·   изделие 30 – 30000 шт.

 

4000

667

-

 

-

-

3000

 

117333

14333

-

 

35333

16667

69500

 

4000

-

-

 

-

-

17000

 

-

-

22000

 

-

-

16000

 

160666

31667

127500

3

Итого нормо-часов на годовую программу

4667

3000

131666

121500

4000

17000

22000

16000

319833

4

Коэффициент выполнения норм

1,1

5

Итого чел/часов на годовую программу (п.3 / п.4)

4243

2727

119696

110455

3636

15455

20000

14545

290757

6

Годовой фонд времени одного рабочего

1730

7

Численность рабочих:

а) расчетная (п.5 / п.6)

б) принятая

 

2,45

3

 

1,57

2

 

69,18

69

 

63,85

64

 

2,1

2

 

8,93

9

 

11,56

12

 

8,4

9

 

168,04

170


Приложение 3

 

Штатное расписание

Профессия

Количество

человек

Разряд

Наладчики оборудования

5

4

Кладовщики производственных кладовых

4

3

Транспортные рабочие

5

3

Кладовщики и раздатчики инструмента

3

4

Слесари и станочники по ремонту  оборудования

4

4

Распределители работ

3

4

Уборщики

8

2

Дежурные слесари

4

4

Смазчики

2

4

ИТОГО

38

-


Приложение 4

 

Численность руководителей, специалистов и служащих, чел.

Подразделение

Должность

Количество

Месячный

оклад, руб.

С учетом премии, руб.

Руководство

Начальник

1

3200

4480

ПДБ

Старший диспетчер

1

1800

2340

Диспетчер

2

1600

2080

Технологическое бюро

Инженер-технолог

2-ой категории

1

2400

3120

Инженер-технолог

2

2600

3380

Бюро по труду и заработной плате

Начальник БТЗ

1

2400

3120

Инженер по нормированию труда

1

1800

2340

Экономическое бюро

Инженер-экономист

1

1800

2340

 

Механик

1

2200

3080

Энергетик

1

2200

3080

Секретарь

1

1100

1430

Табельщик

1

1000

1300

Сменный мастер

6

2160

2808

Всего

20

-

34898


 
 
 
 

Приложение 5

 

Структура фонда  заработной платы рабочих-сдельщиков

№ п/п

Элементы расчета

Кол-во нормо-часов

Тарифная ставка

Сумма, тыс.руб.

Доля прямой заработной платы, %

1

Прямая сдельная заработная плата, по разрядам категории Б:

2-й разряд

3-й разряд

4-й разряд

5-й разряд

 

7667

164666

143500

4000

 

7,85

8,74

9,83

11,13

 

60,19

1439,18

1410,61

44,52

 

2

48,7

47,7

1,5

2

Итого фонд прямой заработной платы (по тарифу)

2954,5

100,0

3

Доплаты до часового фонда:

а) за работу в ночные часы

б) за неосвобожденное бригадирство

в) за обучение учеников

г) премии из фонда мастера

 

73,86

31,5

2,95

88,64

 

2,5

1,1

0,1

3,0

4

Премии по положению

738,62

25,0

5

Итого часовой фонд (п.2 + п.3 + п.4)

3890

132

6

Районный коэффициент (15% от часового фонда)

583,5

20

7

Основная заработная плата (п.5 + п.6)

4473,5

151

8

Доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата):

а) кормящим матерям

б) подросткам за сокращенный рабочий  день

в) оплата отпусков

г) за выполнение гособязанностей

д) прочие доплаты

 

8,86

8,86

434,7

11,82

8,86

 

0,3

0,3

14,7

0,4

0,3

9

Итого годовой фонд (п.7 + п.8)

4946,6

167


 
 

Приложение 6

 

Структура фонда  оплаты труда рабочих-повременщиков

№ п/п

Элементы расчета

Кол-во рабочих, чел.

Фонд времени рабочего, ч

Кол-во чел.-часов

Часовая тарифная ставка, руб.

Сумма, тыс. руб.

Доля прямой зараб. платы, руб.

1

Прямая повременная заработная плата по разрядам:

2-й разряд

3-й разряд

4-й разряд

 

8

9

21

 

1730

1730

1730

 

13840

15570

36330

 

7,59

8,35

9,33

 

105

130

340

 

18,26

22,6

59,14

2

Итого тарифный (прямой) фонд оплаты труда

575

100,0

3

Доплаты до часового фонда:

а) за работу в ночные часы

б) за неосвобожденное бригадирство

в) за обучение учеников

г) премии из фонда мастера

 

14,375

9,7

0,6

17,25

 

2,5

1,7

0,1

3,0

4

Премии по положению

143,75

25,0

5

Итого часовой фонд (п.2 + п.3 + п.4)

760,7

132,3

6

Районный коэффициент (15% от часового фонда)

114

19,8

7

Основная заработная плата (п.5 + п.6)

874,7

152

8

Доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата):

а) кормящим матерям

б) подросткам за сокращенный рабочий  день

в) оплата отпусков

г) за выполнение гособязанностей

д) прочие доплаты

 

1,725

1,725

85

2,3

1,725

 

0,3

0,3

14,7

0,4

0,3

9

Итого годовой фонд (п.7 + п.8)

967,2

168,2


 

Приложение 7

 

Расчет средней  заработной платы и удельного  веса промышленно-производственного  персонала (ППП) по категориям

Категория промышленно-производственного

персонала (ППП)

Кол-во человек

Доля от основных рабочих, %

Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.

Среднегодовая заработная плата, тыс. руб./чел.

Средне-месячная заработная плата, руб./чел.

Основные рабочие

Вспомогательные рабочие

Руководители и специалисты, служащие

170

38

 

20

100,00

22,35

 

11,70

4946,6

967,2

 

754,0

29,0

25,5

 

58,8

2417

2125

 

4884

ИТОГО

228

-

6667,8

29,2

2437


 
 
 

Приложение 8

 

Расчет полной первоначальной стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений

№ п/п

Наименование основных средств

Кол-во единиц или м2

Оптовая цена за единицу, тыс. руб.

Коэффициент, учитывающий транспортировку  и монтаж оборудования

Полная стоимость единицы оборудования, тыс. руб.

Полная стоимость группы основных средств, тыс. руб.

Норма годовых отчислений, %

Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.

1

Здания, всего,

в том числе:

·   производственные;

·   бытовые и административные

 

910

 

582

 

7,0

 

7,5

   

 

6370

 

4365

 

5

 

5

 

318,5

 

218,3

2

Металлорежущее оборудование, всего,

в том числе по моделям:

1 – отрезная пила

2 – токарно-винторезный

3 – токарно-винторезный

6 – круглошлифовальный

11 – гориз.-фрезерный

91

 

2

62

11

11

5

 

3,15

58

58

76

59

 

1,1

1,1

1,1

1,1

1,1

 

3,5

63,8

63,8

83,6

64,9

5905,5

 

7

3955,6

701,8

916,6

324,5

 

8,3

8,3

8,3

12,5

8,3

 

0,6

328,3

58,2

114,6

26,9

3

Подъемно-транспортное оборудование

       

 

177,2

 

16,7

 

29,6

4

Приспособления, амортизируемый инструмент

       

 

88,6

 

66,7

 

59,1

5

Инвентарь амортизируемый

       

 

118,1

 

25

 

29,5

6

Неамортизируемые основные средства

       

 

123,6

 

-

 

-

ИТОГО:

       

17148

-

1183,6


 
 

Приложение 9

 

Примерные нормы  годового расхода и цены на вспомогательные  материалы (при работе в две смены)

Материалы

Ед.

измер.

Расчетная единица

Норма расхода на расчетную единицу

Примерная цена за 1 кг, руб.

Кол-во

Стоимость, руб.

Отборочные материалы (концы)

кг

станок

15

3,6

91

4914

То же

кг

слесарь производственный

10

5,6

4

224

То же

кг

слесарь по ремонту

10

5,6

4

224

Керосин

л

станок

18

6,8

91

11138,4

Бензин

л

станок

7

7,0

91

4459

Солидол

кг

станок

12

8,0

91

8736

Масло машинное

кг

станок

12

9,0

91

9828

Масло веретенное

кг

шлифовальный станок

100

9,0

1

900

Эмульсол

кг

станок

13

9,6

91

11356,8

Сульфофрезол

кг

станок

90

9,6

91

78624

Технический вазелин

кг

станок

5

10,0

91

4550

Кальценированная сода

кг

станок

10

5,0

91

4550

Мыло

кг

списочный рабочий

10

24,5

228

5596

Мел

кг

станок

6

8,0

91

4368

Мел

кг

слесарь

1

8,0

4

32

Наждачная бумага

лист

станок

4

7,0

91

2548

Наждачная бумага

лист

слесарь

50

7,0

4

1400

Итого

153448,2


 
 

Приложение 10

 

Номенклатура  статей общепроизводственных расходов и порядок их расчета

№ п/п

Наименование статей расходов

Содержание расходов и способы  их определения

1. Расходы по содержанию и  эксплуатации оборудования (РСЭО)

1.1

Амортизационные отчисления оборудования, транспортных средств, инструментов и приспособлений

По данным приложения 6:

617,3 тыс. руб.

1.2

Затраты на ремонт оборудования

3% от полной стоимости металлорежущего  оборудования составляет 177,165 тыс.  руб.

1.3

Эксплуатация оборудования (кроме расходов на текущий ремонт)

Энергия для производственных целей:

а) затраты на силовую энергию  –

1961,64 тыс. руб.

б) затраты на сжатый воздух, воду, пар для производственных целей (10% от затрат на силовую энергию) – 196,2 тыс. руб.

в) затраты на вспомогательные материалы, необходимые для ухода за оборудованием  и содержанием его в работоспособном  состоянии – 153,5 тыс. руб.

г) основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование (наладчиков, смазчиков, слесарей и др.) с единым социальным налогом – 502,1 тыс. руб.

1.4

Расход неамортизируемых основных средств

По данным приложения 6:

123,6 тыс. руб.

1.5

Внутризаводские перемещения грузов

0,5% от суммы статей 1.1 – 1.3:

18,04 тыс. руб.

1.6

Прочие расходы

0,5% от суммы статей 1.1–1.5: 18,16 тыс.руб.

ИТОГО:

3768 тыс. руб.

2. Прочие (цеховые) расходы

2.1

Содержание цехового персонала

Основная и дополнительная заработная плата с ЕСН персонала управления цеха, специалистов, служащих и вспомогательных рабочих, не связанных с обслуживанием оборудования: 1666,6 тыс. руб.

2.2

Амортизационные отчисления зданий, сооружений и инвентаря

По данным приложения 6:

566,3 тыс. руб.

2.3

Содержание зданий, сооружений и  инвентаря

а) затраты на отопление – 234 тыс. руб.

б) прочие затраты – 0,5% от полной стоимости  зданий: 53,675 тыс. руб.

2.4

Ремонт зданий, сооружений и инвентаря

1,5% от полной стоимости зданий, сооружений и инвентаря – 162,8 тыс. руб.

2.5

Испытания, опыты, исследования, рационализаторство, изобретательство

400 рублей на одного работающего:

91,2 тыс. руб.

2.6

Охрана труда

350 руб. на одного работающего: 79,8 т.руб.

2.7

Прочие расходы

5% от суммы статей 2.1 – 2.5: 131,5 тыс. руб.

ИТОГО:

2985,875 тыс. руб.

ВСЕГО:

6753,875 тыс. руб.

       

Информация о работе Расчет технико-экономических показателей структурного подразделения