Сущность денег и их роль в экономическом развитии общества

В рамках третьего (сущностного) подхода деньги определяются посредством выявления ряда общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание, независимо от всего разнообразия форм и видов данного предмета. В качестве первого общего свойства отмечается, что деньги выражают определенные производственные отношения. Это не только вещь, обязательство, но и совокупность экономических отношений между людьми в процессе общественного производства и движения общественного продукта от производства до потребления. Поэтому можно выделить социальную сущность денег и говорить, что она различна в условиях феодализма, планово-распределительной (социалистической) и капиталистической (рыночной) экономии. Среди общих свойств денег отмечено, что деньги – это актив общества, высоколиквидность, фиксированная номинальная стоимость, всеобщность, стандартизированность, делимость, транспортабельность, узнаваемость, пригодность для хранения, портативность, защита от подделок¹⁹.

По мнению Е.И. Кузнецовой деньги – это и историческая, и экономическая категория. Определяя деньги, как универсальный товар, обмениваемый на любые продаваемые товары и услуги и пригодный для расчетов и платежей, она анализирует их сущность с двух сторон. Как историческая категория деньги являются продуктом цивилизации. Они возникают с появлением товарообмена. Роль денег в этом случае сводится к функциям посредника обмена между разными товарами, то есть исторически деньги – это товар особого рода: посредник обмена, знак стоимости. Как экономическая категория деньги представляют собой средство платежа, измерения стоимости товаров и услуг и накопления этой стоимости.

Взгляд Л.М. Максимовой на сущность денег заключается в том, что  это специфический товар, с натуральной  формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег проявляется, во-первых, в единстве всеобщей непосредственной обмениваемости (денежная форма стоимости характеризуется выделением в результате дальнейшего развития обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента) и, во-вторых, материализации всеобщего рабочего времени. Следовательно, деньги, возникшие из разрешения противоречий товара (потребительной стоимости и стоимости), являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения²⁰.

Впервые среди отечественных авторов высказал идею об информационной сущности современных денег Д. Потяркин. Государство производит эмиссию банкнот и монет, объявляя при этом, что ими можно погашать обязательства. То есть вводит в обращение предмет, служащий универсальным суррогатом исполнения имущественных обязательств, то есть законное платежное средство. Гражданский оборот, со своей стороны, «откликается» на призыв государства. И таким образом, указанные банкноты и монеты превращаются из законного платежного средства в орудие обращения, то есть деньги. При этом современная эмиссия не имеет «телесной» оболочки. Поэтому деньги нельзя идентифицировать. Средства, зачисленные на корреспондентский счет одного банка для его клиента, списываются с этого же счета в пользу какого-то другого банка. Таким образом, в настоящее время деньги являются своего рода информацией, точнее, учетной информацией. Аналогичная позиция в работах Л. Ефимовой и С.Тараканова. Р. Валеева говорит о том, что современные банки оперируют не деньгами, а информацией о движении денег. Орудием и средствами труда для работников банка являются первичная документация и информационные потоки, характеризующие движение денежных средств в банках²¹.

Анализируя взгляды М.А. Портного можно сказать, деньги имеют две  стороны денег материальную и  нематериальную. Первая (материальная) – это воплощение ценности товара олицетворение общественной полезности – вещественная сущность. Вторая (нематериальная) – это необходимое данному уровню развития общества форма воплощения ценности для функционирования экономики. Деньги по сути средство выражения ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества и универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений²².

Каждая новая форма денег  возникает на базе уже действующей. В каждую историческую эпоху действуют по крайней мере два класса денег: один, более зрелый, создает основу и подкрепляет действие последующего, более молодого класса денег, который еще переживает период становления и созревания. При этом одновременно он разделяет деньги на рыночные и государственные. Рыночные деньги – это деньги, возникающие из потребностей экономики и развивающиеся с ее объективными законами. К ним относятся натуральные деньги, кредитные деньги и финансовые деньги. Государственные деньги – это деньги, появление которых происходит не из государственного оборота, а путем их эмиссии государством с принудительным курсом.

Натуральные деньги – вещественные тела, выполняющие задачу воплощения ценности всех других товаров. Это деньги, которые соответствуют требованиям торговли как главной формы экономической связи в обществе. Натуральные деньги проходят длительный путь своего совершенствования, меняя телесную форму до тех пор, пока в этой роли не начинают действовать благородные металлы. Кредитные деньги – знак, не имеющей собственной ценности, но являющийся символическим численным выражением реальной ценности.

Низшая форма кредитных денег  – вексель (долговое обязательства, дающий его владельцу бесспорное право требовать с лица, выдавшего  или акцептовавшего данное обязательство, уплаты денег по истечении его срока) и банкнота (в отличие от векселя представляет собой обязательство банка). Высшая форма – депозитные деньги (запись на счетах, в них ценность действительна благодаря действию определенных общественных правил). Финансовые деньги служат средством выражения ценности источников дохода, представленных на фондовом рынке в виде ценных бумаг как товара и обслуживающие процесс накопления. Они не предъявляются как претензия на товары. Для этого их надо превратить в кредитные деньги.

Обобщая взгляды отечественных экономистов можно говорить об отсутствии единого взгляда на сущность денег. Деньги определяются как знак, товар, элемент общественных отношений и информация, это – общественная необходимость, общепризнанный высоколиквидный актив и всеобщий эквивалент (Б.И. Соколов); экономическое благо, обладающее реальной и представительской стоимостью (Г.Н. Белоглазова); то, что считается деньгами и выполняет денежные функции (А.С. Селищев); инструмент рыночной экономии, отражение производственных отношений (О.И. Лаврушин); специальный товар, являющийся всеобщим эквивалентом (Л.М. Максимова); товар особого рода, выполняющий определенные функции (Л.И. Кузнецова). Деньги – имеют две стороны: материальную и нематериальную - общественные отношения (М.А. Портной). Таким образом, можно выделить пять подходов к пониманию сущности денег в современной отечественной экономической теории: исторический, социальный, функциональный, стоимостной и научный. В соответствии с историческим подходом деньги – это товар особого рода, всеобщий эквивалент; с социальным подходом – это общепризнанный, высоколиквидный актив, необходимый для общественных и производственных отношений; с функциональным подходом – это инструмент, выполняющий определенные функции в экономике; со стоимостным подходом – это экономическое благо, обладающее реальной и представительной стоимостью; с научным подходом деньги – это символ, знак, единица²³.

Виды денег  в современной системе денежного  обращения:

1) Наличные деньги: а) Разменная монета; б) Бумажные деньги. Казначейские билеты - выпускались государством, не имели вещественной стоимости, но были обязательны для приема во всех платежах и расчетах. Сегодня в большинстве стран бумажные деньги в связи с их свойством к обесцениванию заменяются кредитными деньгами (Кредитные деньги — это деньги, возникшие на основе развития кредитных отношений. Разливают наличные и безналичные кредитные деньги.); Ассигнации; в) Кредитные деньги: Векселя; Банкноты; Чеки.

2) Безналичные  деньги — деньги, которые существуют только в виде записей на расчетных, текущих, сберегательных и других счетах физических и юридических лиц. Компьютеризация банковского сектора привела к возникновению электронных денег и кредитных карточек: а) Кредитные пластиковые карты; б) Платежные пластиковые карты; в) Электронные деньги — это деньги на электронных банковских счетах²⁴.

Схема 1. Виды денег  в современной системе денежного  обращения

2. ФУНКЦИИ ДЕНЕГ  В СОВРЕМЕННОМ МИРЕ

Итак, какие  функции выполняют деньги? В настоящее  время, большинство авторов придерживаются классической модели функций денег, предложенной К. Марксом, и предлагают выделять пять ключевых функций денег, а именно: мера стоимости, средство обращения, средство накопления, средство платежа и мировые деньги. Одновременно с этим ряд экономистов, в частности, Р. Миллер и Д. Ван-Хуз выделяют такие функции денег, как: средство обращения, средство сохранения стоимости, единица счета (мера стоимости) и средство платежа. Кроме того, встречаются и такие авторы, которые считают, что деньги призваны выполнять целых семь функций, например, А. Косой предлагает дополнить классическую модель К. Маркса такими функциями, как масштаб цен и средство сбережения. Можно долго спорить о необходимом количестве и основаниях дифференциации экономических функций денег, однако решение данного вопроса, на наш взгляд, будет базироваться исключительно на идеологии той или иной научной теории.

Для целей настоящего исследования мы считаем целесообразным остановиться на трех, с нашей точки зрения, ключевых функциях денег, а именно: • деньги как мера стоимости - призваны служить мерилом ценности для разнородных имущественных благ, благодаря чему такие блага в итоге могут быть сравнены между собой и обменены друг на друга; • деньги как средство накопления - позволяют переносить покупательную способность, присущую таким деньгам, из настоящего в будущее. Выполняют данную функцию, как правило, деньги, временно не участвующие в обороте; • деньги как средство платежа - помогают урегулировать различные обязательства хозяйствующих субъектов, складывающиеся по поводу имущественных благ²⁵.

Рассмотрим  эти функции более подробно. Первая функция денег состоит в том, чтобы стать средством выражения товарных цен. Для определения цены товара деньги приравниваются к его стоимости, формируя цену товара и выполняя функцию меры стоимости. Цена — это денежное выражение стоимости товара. Цена любого товара может быть выражена в таком виде: Товар А = х граммов денежного материала.

Цена товара зависит от свойств самого товара и цены денежного материала. С понижением цены на драгоценный металл цены товаров понижаются, с повышением цены на него — цены товаров возрастают. Поэтому открытие новых месторождений золота неоднократно приводило к мировым «революциям цен». Поскольку определение цен — процесс идеальный, постольку для него могут быть использованы любые деньги: рубли, фунты стерлингов, доллары, евро, иены и т.д. Так как функцию меры стоимости могут выражать различные денежные знаки, цена одного и того же товара может иметь многообразное выражение.

На ранних стадиях развития товарного обращения при каждой сделке необходимо было определять некоторую  точку отсчета, единую меру для расчета  иен, что вызывало большие неудобства. В процессе установления иен при  металлическом денежном обращении  возникает техническая возможность закрепления за некоторым количеством металла роли единицы измерения, своеобразного денежною эталона. Эталон путем деления на определенные части (гривны разрубались на рубли, рубли на копейки превращался в масштаб цен. Технические трудности, вызываемые необходимостью определять точку отсчета для формирования цены, исчезают, как только государство закрепляет и впоследствии регулирует признанный масштаб цен. Например, в Российской империи после денежной реформы 1897 г. масштабом цен служил рубль, приравненный к 0,774234 г чистого золота. В Советском Союзе в 1950 г. золотое содержание рубля фиксировалось на уровне 0,222168 г чистого золота, а в 1961 г. золотое содержание рубля определялось на уровне 0, 987412 г чистого золота²⁶.

Со временем происходит отделение названия денежной меры, заключенной в монете, от меры весовой. Основными причинами этого являются: глобализация экономики, расширение обращения иностранных денег; физическое изнашивание; «порча» денег государством. Таким образом, сначала масштаб цен складывался стихийно: масштабом цен служили меры веса денежного металла. Позднее признанный масштаб иен закрепляется государством, становится официальным. Официальным масштабом цен служили меры веса денежного металла. По мере демонетизации золота и отрыва его официальной цены от рыночной официальный масштаб цен все больше превращался в категорию формального порядка.

В результате отмены членами  Международного валютного фонда (МВФ) на Ямайской конференции 1976 г. фиксации золотого содержания денежных единиц золотой масштаб цен был заменен бумажно-денежным. Россия отменила официально установленное золотое содержание рубля в 1992 г., став аденом МВФ²⁷.

В настоящее время при  функционировании кредитных денег  масштаб цен по-прежнему устанавливается государством. В качестве официального масштаба цен, как и раньше, служит денежная единица страны (рубль, доллар, иена), однако теперь она не приравнивается к золоту. В каждой стране действует собственный масштаб цен, государство может изменить установленный ранее масштаб цен, проведя денежную реформу. Так, в России масштаб цен был укрупнен в результате деноминации в 1998 г.²⁸ Современные денежные масштабы совершенно условны, они служат для ведения счета и держатся на всеобщем признании, регулируемом не экономическими, а правовыми законами.

При обращении бумажных и  кредитных денег принцип применения их в качестве меры стоимости изменяется. Она зависит, во-первых, от ликвидности, потенциальной стоимости товаров, которые можно купить на денежные знаки стоимости, во-вторых, от совокупного предложения бумажных и кредитных денег. Цена одного товара соотносится не со стоимостью золота, а с совокупной товарной массой.

Деньги в качестве масштаба цен служат тем лучше, чем продолжительнее  они сохраняют свое назначение неизменным. Это является важнейшей задачей организации денежной системы любой страны.

В современной рыночной экономике  деньги как мера стоимости используются прежде всего для измерения и  сравнения ценности товаров и  услуг. Оценка товаров через их стоимостное состояние происходит с помощью мысленно представляемых идеальных денег, т.е. деньги выполняют функцию мерила — путем определения цены.

Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно  необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия  их выравнивания. Все товары выступают  продуктами общественно необходимою  груда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В основе цен и их движения лежит закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег цены на товары прямо пропорциональны стоимости этих товаров и обратно пропорциональны стоимости денег. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости²⁹.