Активные операции коммерческого банка

 Управление кредитным риском банка, входящее в качестве составляющего элемента кредитной деятельности банка в каждую из описанных областей кредитного процесса, имеет свои особенности. Разделение труда, необходимое для повышения его эффективности, обуславливает различный характер деятельности сотрудников. Задачей сотрудников, непосредственно взаимодействующих с клиентами, и осуществляющими процесс кредитования индивидуальных заемщиков, является точное следование разработанным инструкциям и предписаниям, разработанным для стандартизирования операций, уменьшения ошибок. В рамках процесса кредитования заемщиков осуществляется управление кредитным риском индивидуального заемщика.

Задача сотрудников - управление кредитным риском индивидуального заемщика, обусловленного внешними факторами риска.

Задачей сотрудников, осуществляющих управление кредитным портфелем банка, является также точное следование разработанным инструкциям и предписаниям, разработанным для стандартизации операций, уменьшения ошибок, вызываемых т.н. “человеческим фактором”. Однако, в отличие от первой сферы кредитного процесса, видом кредитного риска, подлежащего управлению, в этой сфере кредитного процесса, является риск портфеля.

Задача сотрудников - управление кредитным риском портфеля банка, обусловленного внешними факторами риска. Сотрудники, осуществляющие деятельность по разработке инструктивно-методического материала не заняты непосредственно в осуществлении кредитных операций. Их задачей является разработка процедур, позволяющих снижать степень кредитного риска, обусловленного внутренними факторами реализации кредитного риска, а также предоставлять непосредственным участникам кредитного процесса со стороны банка действенный инструментарий для управления кредитным риском, обусловленным внешними факторами.

Задача сотрудников, занимающихся административной деятельностью, заключается в общем управлении работой сотрудников, непосредственно занятых в кредитном процессе, а также сотрудников обеспечивающих их деятельность.

 Таким образом, в рамках управления кредитным риском в ходе осуществления кредитного процесса различные объекты кредитного риска распределены между различными категориями субъектов управления кредитным риском. Организация управления кредитным риском в рамках кредитного процесса обеспечивается за счет информационного обмена, осуществляемого его участниками на постоянной основе.

  Управление кредитным риском представляет собой организованную определенным образом последовательность действий, разделяемых на следующие этапы: выявление факторов кредитного риска; оценка степени кредитного риска; выбор стратегии (принятие решения о принятии риска, отказе от выдачи кредита или применении способов снижения риска); выбор способов снижения риска; контроль изменения степени кредитного риска.

 Для принятия адекватных ответных действий для снижения негативного влияния рисков, недостаточно выявить формы и причины вероятных угроз. Необходима оценка рисков с точки зрения их значения как по масштабу влияния, так и по вероятности наступления. В основе оценки риска заложен поиск зависимости между определенными размерами потерь, связанными с реализацией риска и вероятностями их возникновения. Важной задачей при оценке риска является сравнение его значения с допустимым уровнем.

Вероятность неисполнения заемщиком условий кредитной сделки и размер потерь банка в случае реализации риска определяют уровень (степень) кредитного риска. Степень кредитного риска является количественным выражением оценки банком кредитоспособности заемщика. Контроль за кредитным риском конкретного заемщика осуществляется в течение всего периода с момента заключения кредитного договора до момента погашения.

Управление инвестиционным риском. В банковском деле инвестиции обозначают средства, вложенные в ценные бумаги предприятий и государственных учреждений на относительно продолжительный период времени.

Очевидно, что одной из главных целей управления инвестиционным портфелем является увеличение банковской прибыли. Общеизвестно, что реализация большинства инвестиционных проектов на любом фондовом рынке сопряжена с существенным риском потери части или даже всего вложенного капитала, причем риск потерь тем выше, чем выше уровень ожидаемого от инвестиций дохода. В связи с этим крайне важно иметь четкое представление о той системе рисков, которые можно назвать инвестиционными рисками, и которая вбирает в себя все риски, присущие инвестиционной деятельности в целом.

Инвестиционный риск – это опасность потери инвестиций, неполучения от них полной отдачи, обесценения вложений.

В процессе совершения инвестиционных операций банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги, имущество или  приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.

Инвестиционные операции приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство.

Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату  аренды. Указанные вложения, как правило, осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода.

Для рынка долговых инструментов присущи свои особенности определения основных направлений и методов управления рисками.

Деятельность по управлению рисками связана с решением следующих задач:

-выявление рисков, присущих операциям  на рынке корпоративных облигаций;

-проведение количественной оценки  возможных потерь, связанных с  реализацией этих рисков;

-определение предельно допустимого  уровня финансовых потерь по  операциям с корпоративными облигациями;

-ограничение возможных потерь  от реализации рисков на уровне  не выше предельно допустимого, путем установления комплексной  системы ограничений (лимитов) на  операции с корпоративными облигациями.

Конечной целью деятельности по управлению рисками является максимизация экономической эффективности, при поддержании сопутствующих рисков на уровне не выше, чем предельно допустимый.

Управление риском кассовых операций. Кассовые операции занимают большой объем работы в банковской деятельности. Коммерческие банки строят свои отношения с клиентами на договорной основе, в том числе и при осуществлении их кассового обслуживания.

Важнейшим условием нормального функционирования коммерческого банка является наличие кассовых активов в необходимом размере. Денежные средства коммерческие банки используют для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг, проведения  различных расчетов.

Банки обязаны постоянно следить за количеством кассовой наличности, он связан с величиной текущих обязательств банка, сроков выдачи клиентам, расчетов, развития бизнеса и т.д.

Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. Поэтому у каждого банка устанавливаются определенные лимиты наличных денежных средств и средств на счетах, которых должно быть достаточно для осуществления деятельности. Остальную кассовую наличность банки обязаны пускать в обращение, чтобы их деятельность была прибыльной.

На величину денежной наличности влияет инфляция. Она увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все больше и больше наличных денег.

Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой.

Управление рисками по прочим активным операциям. К таким операциям относится, например, вложения банков в золото, которое банки осуществляют для формирования собственного резерва в наиболее ликвидной и защищенной от финансовых рисков форме.

Для управления данными активами банк должен выполнить следующие задачи:

- определение общего лимита данного резерва;

- последующая корректировка лимита в зависимости от изменений текущего финансового состояния банка;

- определение формализованных оснований для использования (реализации) золотого запаса банка;

- оперативный контроль над динамикой цен на золото на внутрироссийском и мировом рынках.

К прочим активным операциям также относятся вложениями банка в иностранную валюту, которые он осуществляет для формирования собственного валютного резерва банка, использования игровых операций на валютном рынке в качестве одного из источников дохода банка, обеспечения потребностей в иностранной валюте для реализации иных финансовых операций банка.

Для управления данными активами, с целью минимизации рисков, связанных с ними банки обязаны осуществлять:

-  определение общего лимита вложений в иностранную валюту и его последующая корректировка в зависимости от изменений текущего финансового состояния банка;

- оперативный контроль за конъюнктурой соответствующего рынка ;

- определение пропорций между валютным резервом, вложениями в валюту для текущих финансовых операций и вложениями в игровые валютные операции;

- определение приоритетных валют для рассматриваемого направления деятельности.

Подводя итог данной главе, можно сказать о том, что активные операции банков являются буквально отражением его деятельности. От их успешности и эффективности зависит конкурентоспособность банка на рынке банковских услуг. Спектр активных операций банка отражает его уровень надежности и профессионализма. Использование всех активных операций диверсифицирует деятельность банка, повышая его устойчивость, а разумное применение методов управления активами стабилизирует темпы увеличения прибыли.

 

 

3. Основные направления и перспективы развития активных операций

3.1. Оценка состояния активных операций коммерческих банков  

Для того, чтобы говорить о состоянии активных операций в целом, вначале рассмотрим динамику развития банковского сектора Российской Федерации за конкретный период времени. Возьмём, к примеру, декабрь 2011 года.

  За декабрь 2011 года совокупные  активы банковского сектора увеличились  на 4,4%; без учета валютной переоценки активы выросли бы на 3,7%.

   В наибольшей степени  на динамику активов оказал  влияние рост кредитования: объем  кредитного портфеля (без межбанковских  кредитов) увеличился на 2,1%. При этом  кредиты нефинансовым организациям  увеличились на 1,5%; физическим лицам - на 4,0%.

    Наращивание кредитования  сопровождалось некоторым улучшением  качества кредитных портфелей: просроченная  задолженность по корпоративному  портфелю снизилась на 2,5%; по кредитам  физическим лицам - на 1,9%.

      Динамика денежно-кредитных показателей в 2011 году формировалась на фоне роста производства по основным видам экономической деятельности, поддержанного увеличением внутреннего потребительского и инвестиционного спроса, а также профицита федерального бюджета и замедления инфляции.

В 2011 г. кредитные организации активно пользовались усреднением обязательных резервов. В периоде усреднения с 10 декабря 2011 г. по 10 января 2012 г. 672 кредитные организации из 70 регионов Российской Федерации использовали право на усреднение (доля таких кредитных организаций составила 68,2% от общего числа действующих кредитных организаций). Усредненная величина обязательных резервов составила 501,7 млрд. руб., увеличившись за год более чем в 2 раза.

Одним из основных факторов, обеспечивавших расширение предложения кредитов в посткризисный период, было увеличение депозитной базы. Во второй половине 2011 г. годовой прирост кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам впервые с 2009 г. превысил прирост банковских депозитов. В результате вновь, как и в период кредитного бума 2006—2008 гг., начал образовываться разрыв между кредитами и банковскими депозитами. В этой ситуации для поддержания высоких темпов роста кредитов банкам были необходимы источники дополнительного финансирования.

Средства кредитных организаций на корреспондентских счетах в Банке России на 1.01.2012 были равны 981,6 млрд. руб. и примерно соответствовали их объему на 1.01.2011. Средние дневные остатки на корсчетах в 2011 г. составили 661,7 млрд. руб. по сравнению с 525,8 млрд. руб. в 2010 году.

    В рассматриваемый период  ситуация на рынке межбанковских  кредитов (МБК) была неоднородной. В  первой половине года в условиях  значительных объемов ликвидных  средств российских кредитных  организаций ставки по рублевым  межбанковским кредитам находились  вблизи нижней границы коридора  процентных ставок Банка России  и умеренно повышались по мере  сужения этого коридора. Средняя  ставка по размещенным российскими  банками однодневным МБК в  рублях в июне 2011 г. составила 3,7% годовых (в январе 2011 г. — 2,6% годовых). В III и IV кварталах 2011 г. объем ликвидных  средств российских банков сокращался, что привело к более заметному  росту ставок МБК. В декабре 2011 г. средняя ставка по размещенным  российскими банками однодневным  рублевым МБК составила 5,4% годовых, превысив минимальную ставку  по однодневным аукционам прямого  РЕПО Банка России.5