Анализ эффективности управления пассивами коммерческого банка

Тема: Анализ эффективности управления пассивами 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. Организационно – правовая характеристика оао «сбербанк»
0. 1.1. Правовые основы деятельности и порядок ведения документооборота в ОАО «Сбербанк» России
0. 1.2. Организационная структура ОАО «Сбербанк» России
0. 1.3. Анализ нетто – баланса ОАО «Сбербанк» за 2009-2011гг
0. 1.4. Анализ финансовых результатов деятельности ОАО «Сбербанк» России за 2009-2011гг
0.     2. КОНКРЕТИЗИРОВАННОЕ ЗАДАНИЕ
0. 2.1. Анализ собственного капитала ОАО «Сбербанк» России
0. 2.2. Анализ состояния депозитов ОАО «Сбербанк» России

3. Индивидуальное задание

3.1. Рекомендации по улучшению ресурсной базы ОАО «Сбербанк» России

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Целью прохождения преддипломной  практики явилось закрепление в практической деятельности знаний, умений и навыков, полученных в процессе обучения, а также сбор информации для дипломной работы.

Задачи преддипломной  практики:

• охарактеризовать деятельность банка;
• провести анализ нетто-баланса и финансовых результатов деятельности ОАО «Сбербанк»
• изучить банковские продукты: вклады, пластиковые карты, международные валютные переводы;
• провести анализ пассивных операции, в частности вкладных операций в ОАО «Сбербанк»

Преддипломная практика была пройдена мною в отделе  по обслуживанию физических лиц дополнительного офиса Северо-Кавказского ОАО «Сбербанк» России №5230/0763 в городе Лермонтове, ну улице Волкова 11.

В преддипломной работе поставлена цель - рассмотреть депозитную политику коммерческого банка ОАО «Сбербанк». Главной целью анализа депозитной политики является выявление причин экономического и организационного характера, сдерживающих активное привлечение ресурсов, разработка и осуществление мероприятий по увеличению ресурсной базы. Выводы из анализа должны использоваться при планировании развития учреждения банка.

 Задачи данной работы:

• Рассмотреть роль привлеченных средств в экономики банка;
• Сравнить роль собственных и заемных средств;
• Описать структуру собственных средств банков;
• Выявить особенности каждого вида пассивов коммерческого банка;
• Обозначить основополагающие принципы депозитной политики банка;
• Предложить рекомендации по улучшению состояния ресурсной базы ОАО «Сбербанк»

Первая глава - Организационно – правовая характеристика ОАО «Сбербанк» состоит из четырех пунктов. В первом описывается правовые основы деятельности и порядок ведения документооборота в ОАО «Сбербанк». Во втором пункте рассматривается Организационная структура ОАО «Сбербанк». В следующем пункте анализируется нетто-баланс ОАО «Сбербанк» за последние три года в динамике и в четвертом финансовые результаты деятельности банка за последние три года.

Вторая глава преддипломной работы - анализа банковских пассивов состоит из трех пунктов. В ней описан поэтапный анализ привлеченных средств, используемые при этом коэффициенты, таблицы, материалы для проведения исследования.

Все вышеописанные теоретические  разработки я попыталась применить  на практике в отношении ОАО «Сбербанк» РФ. В процессе своего ознакомления с работой ДО 5230/0763 я попыталась выделить особенности депозитной политики применительно к конкретной ситуации: это специфика Сбербанка, как банка, ориентированного на работу с населением, особенности отделения, находящегося в городе Лермонтове.

В заключение своей преддипломной я сделала выводы и предложила рекомендации по улучшению ресурсной базы ОАО «Сбербанк».

 

1. Организационно – правовая характеристика оао «сбербанк»

 

1.1. Правовые основы деятельности и порядок ведения документооборота в ОАО «Сбербанк»

 

Открытое  акционерное общество «Сбербанк России», именуемое в дальнейшем «Банк», является кредитной организацией.

Банк создан с наименованиями «Акционерный коммерческий Сберегательный банк РСФСР», «Сбербанк РСФСР», в  соответствии с решением общего собрания акционеров от 22 марта 1991 года (протокол №1).

В соответствии с решением общего собрания акционеров от 20 мая 1992 года (протокол № 2) наименования Банка  изменены на «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации», «Сбербанк России».

А 23 мая 1996 года, в соответствии с решением общего собрания акционеров (протокол № 8), наименование Банка изменено на «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество)», «Сбербанк России».

21 июня 2002 года (протокол  № 14) сокращенное наименование Банка изменено на «Сбербанк России ОАО».

Последние изменения  были приняты, в соответствии с решением общего собрания акционеров, 04 июня 2010 года (протокол № 23) наименования Банка изменены на Открытое акционерное общество «Сбербанк России», ОАО «Сбербанк России».

Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации.

Полное фирменное  наименование Банка: Открытое акционерное  общество «Сбербанк России».

Сокращенное фирменное  наименование Банка: ОАО «Сбербанк  России».

На английском языке: полное фирменное наименование Банка: ЗЬегЬапк от" Киз51а, а сокращенное - 8ЬегЬапк.

Банк имеет  круглую печать со своим полным фирменным  наименованием на русском языке  и указанием на место нахождения, штампы, бланки со своим наименованием, а также зарегистрированный в установленном порядке товарный знак и другие средства визуальной идентификации и имеет исключительное право использования своего фирменного наименования, товарного знака, эмблемы (логотипа).

ОАО «Сбербанк России»  входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется федеральными законами, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, а также настоящим Уставом.

Банк,   являясь юридическим лицом, имеет филиалы и другие обособленные подразделения, имеет в собственности обособленное имущество, учитывает его на самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Вместе с тем Банк является коммерческой организацией, основной целью которой является получение прибыли при осуществлении  деятельности в соответствии с законодательством  Российской Федерации, в том числе  при осуществлении банковских операций.

Банковские операции ОАО «Сбербанк России»  осуществляет на основании соответствующих лицензий, выдаваемых Банком России в порядке, установленном федеральным законом.

Отдельные виды деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, Банк вправе осуществлять на основании соответствующих лицензий.

Органами управления Банка являются: Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет Банка, коллегиальный  исполнительный орган - Правление Банка, единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка.

Акционерами Банка могут  быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в  соответствии с законодательством  Российской Федерации. Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров, но несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

Банк, также, не отвечает по обязательствам государства и  его органов, (возврат вкладов физических лиц в Банке обеспечивается в порядке, предусмотренном федеральными законами), и по обязательствам Банка России. Банк России, в свою очередь, тоже не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства.

Банк вправе быть участником (учредителем) коммерческих и некоммерческих организаций на территории Российской Федерации и за ее пределами с  соблюдением требований законодательства Российской Федерации, иностранного государства по месту нахождения организации, если иное не предусмотрено международными договорами Российской Федерации. Имеет право создавать филиалы и открывать представительства на территории Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации. Филиалы, представительства и другие подразделения Банка не являются юридическими лицами.

Место нахождения Банка: Россия, 117997, город Москва, улица  Вавилова, дом 19.

Банк осуществляет следующие  банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдачу банковских гарантий;
• переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств.

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет операции с платежными картами в соответствии с действующим законодательством  Российской Федерации и в порядке, установленном Банком России.

Переводы денежных средств  без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных  денежных средств, осуществляются по поручению  физических лиц.

Банк помимо банковских операций осуществляет следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов - физических и юридических лиц.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами.

Банк имеет право  осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами, в том числе брокерскую, дилерскую, депозитарную.

В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

Уставный капитал Банка  сформирован в сумме 67 760 844 000 рублей. Уставный капитал Банка равен  общей сумме номинальной стоимости  акций Банка, приобретенных акционерами. Банком размещено 21 586 948 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 3 рубля и 1 000 000 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 3 рубля. Уставный капитал определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25 % от уставного капитала Банка, за исключением случаев, установленных законодательством Российской Федерации».