Анализ эффективности управления пассивами коммерческого банка

Банк вправе размещать  обыкновенные акции дополнительно  к размещенным акциям (объявленные акции). Предельное количество которых составляет 15 000 000 000 штук номинальной стоимостью 3 рубля.

Уставный капитал Банка  может быть увеличен в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом, путем:

• увеличения номинальной стоимости акций Банка за счет имущества Банка;
• размещения дополнительных акций посредством распределения их среди акционеров за счет имущества Банка;
• размещения дополнительных акций по открытой подписке;
• размещения дополнительных акций по закрытой подписке.

Дополнительные акции  могут быть размещены Банком только в пределах количества объявленных  акций, установленных настоящим  Уставом.

Уставный капитал Банка  может быть уменьшен в порядке, предусмотренном  законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом, путем:

• уменьшения номинальной стоимости размещенных акций;
• приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества;
• путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций.

В случае, если величина собственных средств (капитала) Банка по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера его уставного капитала, Банк обязан привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала).

Не менее 50% голосующих акций плюс одна голосующая акция Банка (контрольный пакет) принадлежит Банку России.

Уменьшение или отчуждение доли участия Банка России в уставном капитале Банка, не приводящие к сокращению доли его участия до уровня менее 50 процентов плюс одна голосующая акция, осуществляются Банком России по согласованию с Правительством Российской Федерации.

Уменьшение или отчуждение доли участия Банка России в уставном капитале Банка, приводящие к сокращению доли его участия до уровня менее 50 процентов плюс одна голосующая акция, осуществляются на основании федерального закона.

Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения прибыли после налогообложения (чистой прибыли).

Прибыль      после      налогообложения      определяется      в      порядке,       предусмотренном законодательством   Российской  Федерации.   Прибыль   после   налогообложения   по   решению   Общего собрания   акционеров   распределяется   между   акционерами   в   виде   дивидендов,   направляется   на формирование  резервного   фонда.   Прибыль   после   налогообложения остается в распоряжении Банка в виде нераспределенной прибыли.

Банк формирует резервный  фонд в соответствии с требованиями законодательства в размере не менее 5 процентов от величины уставного капитала.

Резервный фонд Банка  формируется путем ежегодных отчислений в размере не менее 5 процентов от чистой прибыли до достижения установленного размера.

Средства     резервного   фонда  используются   в   соответствии   с   законодательством   Российской Федерации по решению Наблюдательного совета Банка.

Банк производит уплату страховых взносов в Фонд обязательного  страхования вкладов физических лиц путем перевода денежных средств  в порядке, установленном федеральным  законом.

Банк депонирует в  Банке России в установленных  им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в обязательные резервы, в соответствии с правилами и нормативами, установленными для Банка.

Банк гарантирует тайну  операций, счетов и вкладов своих  клиентов и корреспондентов.

Все сотрудники Банка  обязаны строго соблюдать тайну об операциях, счетах и вкладах клиентов Банка и его корреспондентов, а также коммерческую тайну Банка.

Перечень информации, составляющей коммерческую тайну Банка, порядок работы с данной информацией определяются Правлением Банка с учетом законодательства Российской Федерации.

Банк в соответствии с законодательством Российской Федерации и на основании разработанных  программ и правил осуществляет внутренний контроль в целях противодействия  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Банк ведет бухгалтерский  учет и предоставляет финансовую и иную отчетность в порядке, установленном  федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, в том числе  нормативными актами Банка России.

Банк осуществляет обязательное раскрытие информации в объеме и порядке, установленными законодательством Российской Федерации, федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг и Банком России.

Банк и его филиалы  обязаны хранить документы в  порядке и в течение сроков, установленных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами.

В порядке, предусмотренном  законодательством Российской Федерации, документы Банка и его филиалов передаются на государственное хранение. Исполнительные органы Банка несут ответственность за достоверность информации, содержащейся в отчетности Банка.

Финансовый год Банка  начинается 1 января и заканчивается 31 декабря.

 

1. Организационная структура  ОАО «Сбербанк»

 

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических  лиц и действуют на основании  Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

Органами управления Банка являются:

• общее собрание акционеров;
• наблюдательный совет;
• правление Банка.

Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.¹

Организационная структура  Сбербанка представлена следующим  образом:

Сберегательный банк РФ

территориальные банки (17)

отделения

филиалы

агентства

 

 

1. Общее собрание акционеров

 

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. 3 июня 2011 года состоялось годовое Общее собрание акционеров, на котором были утверждены годовой отчет Банка за 2010 год, составленный в соответствии с требованиями ФКЦБ, и годовой отчет Банка, составленный в соответствии с требованиями Банка России. Также были приняты решения о распределении прибыли и выплате дивидендов за 2010 год, утвержден аудитор на 2011 год, избраны члены Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии, избран Президент, Председатель Правления, утвержден в новой редакции Устав Банка, приняты решения о выплате вознаграждения членам Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии.

Перечень вопросов, относящихся  к компетенции Общего собрания акционеров, приведен в Уставе Банка.

Организационная структура  ОАО «Сбербанк» представлена на Рисунке 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1- Организационная структура ОАО «Сбербанк»

 

1.2.2. Наблюдательный совет

 

В соответствии с Уставом  общее руководство деятельностью  Банка осуществляет Наблюдательный совет. К компетенции Наблюдательного  совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности Банка, образование коллегиального исполнительного органа Банка — Правления, вопросы созыва и подготовки общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов и порядку их выплаты, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления Банка о финансовых результатах деятельности Банка, выполнении приоритетных задач и другие вопросы. Полный перечень вопросов, относящихся к компетенции Наблюдательного совета, приведен в Уставе Банка.

В 2011 году проведено 8 заседаний Наблюдательного совета. Среди вопросов, которые рассматривались на заседаниях: созыв и подготовка годового Общего собрания акционеров, годовой отчет Банка за 2010 год, распределение прибыли и рекомендации по размеру дивидендов, вопрос об аудиторе Банка на 2011 год, утверждение новой редакции дивидендной политики, деятельность дочерних банков и формирование филиалов и представительств в иностранных государствах, ход реализации Стратегии и программы развития Сбербанка до 2014 года, план интеграции с компанией «Тройка Диалог», совершенствование системы управления рисками, ход реализации проектов развития корпоративного бизнеса, кредитование малого бизнеса, промежуточные итоги работы Банка, результаты проверок Службы внутреннего контроля, одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и другие вопросы.

Наблюдательный совет  ОАО «Сбербанк России» избран Общим собранием акционеров и  состоит из 17 членов, которые соответствуют  квалификационным требованиям и  требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России. Процедура избрания членов Наблюдательного совета приведена в Уставе Банка.

В состав Наблюдательного  совета, избранного 3 июня 2011 года, входят представители Банка России, Правительства Российской Федерации, Сбербанка и независимые/внешние директора.

 

 

2. Комитеты Наблюдательного совета

 

Комитеты Наблюдательного  совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним. Формирование комитетов осуществляется ежегодно из числа членов Наблюдательного совета. В состав каждого комитета входят независимые/внешние директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления Банка. Решения комитетов носят рекомендательный характер.

Комитет по аудиту осуществляет предварительную оценку кандидатов в аудиторы Банка, рассматривает  заключения аудитора и Ревизионной  комиссии, оценивает эффективность  внутреннего контроля Банка, предварительно рассматривает годовую отчетность Банка. Состав комитета на 31 декабря 2011 года: председатель комитета — В.А. Мау, члены комитета — Н.Ю. Иванова, В.В. Ткаченко, Р.Р. Симонян, С.Г. Синельников-Мурылев.

Комитет по кадрам и вознаграждениям призван способствовать привлечению к управлению Банком высококвалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы. Состав комитета на 31 декабря 2011 года: председатель комитета — Г.И. Лунтовский, члены комитета — С.М. Гуриев, В.А. Мау, С.Г. Синельников-Мурылев.

Комитет по стратегическому  планированию осуществляет предварительное  рассмотрение вопросов, касающихся стратегического  управления деятельностью Банка, в  целях повышения эффективности  его деятельности в долгосрочной перспективе. Состав комитета на 31 декабря 2011 года: председатель комитета — А.В. Улюкаев, члены комитета — Г.О. Греф, М.Э. Дмитриев, А.В. Попова, А. Профумо, А.Л. Саватюгин, М.Ю. Матовников.

 

1.2.4. Правление

 

Руководство текущей  деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом — Правлением Банка. Процедура избрания Президента, Председателя Правления Банка и Правления Банка приведена в Уставе Банка.

В 2011 году на заседаниях Правления Банка рассматривались следующие вопросы: целесообразность выхода на рынок инвестиционно-банковских услуг и приобретения бизнеса группы компаний «Тройка Диалог»; приобретение контрольного пакета акций банка Volksbank International AG; изменение системы оплаты труда; переформатирование подразделений; участие в благотворительных акциях; концепция управления дочерними и зависимыми организациями; программа депозитарных расписок; программа оптимизации функций обеспечивающих подразделений; привлечение ресурсов на международных рынках капитала; создание интегрированного управления рисками, основанного на принципах Базельского соглашения, и другие вопросы.

По состоянию на 31 декабря 2011 года Правление Банка состояло из 13 менеджеров. В течение 2011 года из состава Правления Банка выбыли Голиков Андрей Федорович и Королев Евгений Арефьевич. В июне 2011 года в состав Правления Банка вошел Артамонов Игорь Георгиевич.

Перечень вопросов, относящихся  к компетенции Президента, Председателя Правления Банка и Правления Банка, приведен в Уставе Банка.

 

1.2.6. Коллегия Банка