Банковский кредит: виды и значение

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Байкальский государственный университет экономики  и права

Кафедра «Банковское дело и ценные бумаги»

Специальность 060400 «Финансы и кредит» 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа 

Банковский  кредит: виды и значение 
 
 
 
 
 
 

Выполнила: Трусова А.А.

гр. Ф-07-5 

Проверила:  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Иркутск,

2009 г.

Содержание 

  Введение……………………………………………………………………………..3

1. Банковский кредит как экономическая категория………………………...5
1. Необходимость и сущность банковского кредита………………………...5
2. Классификация банковского кредита……………………………………..8
3. Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита……………………………………………………………………13
2. Анализ развития банковского кредита в РФ за период с 1.01.2005 по 1.01.2009 гг……………………………………………………………………….16
3. Банковское кредитование в условиях мирового Финансового кризиса………………………………………………………………………………26

  Заключение…………………………………………………………………………31

  Список  литературы……………………………………………………………….34 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение

 

    Система кредитования базируется на трех «китах»:  субъектах кредита,  обеспечении кредита и объектах кредитования. Можно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяет «лицо» кредитной операции, ее эффективность.

    Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них  дополняет друг друга, усиливает  надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.

    Совокупность  трех фундаментальных элементов (субъекта, объекта и обеспечения кредита) действует только как система. Может показаться, однако, что одного из них будет вполне достаточно для решения вопроса о возможности кредитования.

    Немаловажный  элемент системы кредитования –  это доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что с лат. «сгеiо» означает «верю». В кредите, как известно, две стороны – кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему ранее предоставленную ссуду.

    Кредит  как экономическое отношение  – это всегда риск и без доверия  здесь не обойтись. Доверие, хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, однако бесспорно основано на знании либо субъекта, либо объекта, либо обеспечения кредита. В конечном счете, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой – как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое основание. Основной формой современного кредита является банковский кредит.

    Актуальность  данной темы очевидна: роль банковского кредита в развитии экономики страны очень велика, особенно в сложившейся в стране и в мире кризисной ситуации. Кредит является рычагом развития экономики, тем спасательным кругом, который должен помочь нашей стране выйти из кризиса.

    Цель  данной курсовой работы – ответить на вопрос, почему необходимо банковское кредитование, а именно, что оно собой представляет и как адаптируется в современных экономических условиях.

    В первой части данной курсовой работы анализируется теорию банковских кредитов, определяются его виды, сущность и значение для экономики страны.

    Во  второй части уделяется внимание практической кредитной деятельности коммерческих банков, и дается реальная и всесторонняя оценка достигнутым результатам.

    Перспективы, проблемы банковского кредитования в условиях мирового финансового кризиса освещаются в третьей части работы. 
 
 
 
 
 
 
 

1. Бакновский  кредит как экономическая  категория
1. Необходимость и сущность банковского кредита

          Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

     В современном денежном хозяйстве  банковский кредит выступает основной формой кредита. Он широко опосредует воспроизводственный процесс в  целом, в количественном отношении  границы его использования значительно шире других форм, существование которых в свою очередь оказывается зависимым от банковских ссуд.

     Сущность  банковского кредита состоит  в том, что банк (кредитор) предоставляет заемщику деньги  на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

     Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане.

     Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и  личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем. Велика роль кредита в инвестициях, в воспроизводстве основных фондов. Кредит позволяет осуществлять капитальные вложения еще до того, как хозяйствующий субъект накопит необходимую сумму прибыли и амортизации для инвестиций в полном объеме.

     Кредит  способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.

     Банковский  кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями, сберегательными кассами и др.) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходит границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу применения.

     Банковская  форма кредита имеет ряд особенностей:

   1.Субъектный состав: Заимодавцем должен быть банк или другое кредитное учреждение, которое регулярно, профессионально, на основании лицензии Банка России осуществляет деятельность по предоставлению кредитов. Заемщиками могут выступать как юридические, так и физические лица.

   2. Банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме.

   3. Банки оперируют не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов (это могут быть средства вкладчиков, депозиты юридических лиц, межбанковские кредиты и т. д.) предоставляет их во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.

   4. Банк ссужает незанятый капитал во временно свободные денежные средства.

   5. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать денежные средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль достаточную, чтобы уплатить процент за пользование кредитом. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

   Под принципами понимаются основные правила  какого-либо вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и  устойчиво повторяются в массе случаев. Исходя из этого, можно считать, что имеются следующие безусловные принципы банковского кредитования:

• принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);
• принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);
• принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов).
• принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам ЦБ РФ);
• принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении, либо в специальном приложении к нему. Кредит, по которому банк можем изменить процентную ставку в течение срока кредитования, называется ролловерный кредит.
• принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).

   В особую группу принципов следует  выделить распространенные правила  кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в  кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

• принцип целевого использования кредита;
• принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).
2. Классификация банковского кредита

  В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе используется классификация кредитов по следующим признакам.

1. По экономическому назначению кредита:
1. Связанный (целевой):

• платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды): на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,  на приобретение ценных бумаг;  на авансовые платежи;  на платежи в бюджеты;  на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика); другие.

• на финансирование производственных затрат, т.е. на формирование запасов товарно-материальных ценностей;  финансирование текущих производственных затрат; финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);
• учет (покупка) векселей, включая операции РЕПО (покупка с обязательством обратной продажи);
• потребительские кредиты (физическим лицам).
2. Несвязанный (без указания конкретной цели).
2. По технике предоставления кредита:
1. разовым зачислением денежных средств; 
2. открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения договора о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий соглашения.

  Кредитная линия устанавливается на срок от 4-х месяцев до 1 года, по истечении  срока действия она может быть возобновлена. Начисление процентов производится один раз в месяц. Если размер максимального кредита превышается, то клиент платит дополнительную комиссию. Кредитная линия может открываться двух видов: